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【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 零售銀行業(yè)務(wù) 改革發(fā)展
零售銀行業(yè)務(wù)是指以客戶為中心,運用現(xiàn)代化經(jīng)營理念,依托高科技手段,向個人、家庭和中小企業(yè)提供的綜合性、一體化的金融服務(wù)。零售銀行業(yè)務(wù)是相對于批發(fā)銀行業(yè)務(wù)而言的,通常將主要面向個人客戶和中小企業(yè)的銀行業(yè)務(wù)稱為零售銀行業(yè)務(wù)。其主要特點是:單筆業(yè)務(wù)涉及金額較小、利潤率較高、服務(wù)對象是個人客戶和中小企業(yè)、客戶流動性較高、業(yè)務(wù)風險兩極化(即面向個人客戶的零售銀行業(yè)務(wù)風險較低,面向中小企業(yè)的零售銀行業(yè)務(wù)的風險較高)。根據(jù)零售銀行業(yè)務(wù)涉及商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的情況,將零售銀行業(yè)務(wù)品種劃分為零售負債業(yè)務(wù)、零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)和零售中間業(yè)務(wù)。
一、我國商業(yè)銀行零售銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
1、零售銀行負債業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
1984年以來,以工、農(nóng)、中、建四家國有商業(yè)銀行為主體的市場競爭格局初步形成,隨著改革的深入,銀行自身利益得到越來越充分的體現(xiàn)。零售銀行業(yè)務(wù)在吸收家庭儲蓄、支持商業(yè)銀行利潤增長方面發(fā)揮了重要作用。長期以來,大多數(shù)的商業(yè)銀行把零售銀行業(yè)務(wù)中吸收存款業(yè)務(wù)放在首要地位,零售銀行業(yè)務(wù)推出的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和工具創(chuàng)新在個人存款領(lǐng)域最為豐富,出現(xiàn)了教育儲蓄、有獎儲蓄、愛心儲蓄、通存通兌、代收代付、協(xié)定存款等新的產(chǎn)品和服務(wù)項目。在零售銀行業(yè)務(wù)考核標準中,存款指標完成情況幾乎成為業(yè)績考核的唯一標準,而一些跨國銀行以利潤為中心的指標考核體系使個人客戶成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要主體。我國工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行在零售負債業(yè)務(wù)中占有絕對優(yōu)勢。在國內(nèi)的商業(yè)銀行中,2006年6月四大商業(yè)銀行的人民幣儲蓄存款業(yè)務(wù)市場占比達到89.41%。其中,工商銀行的儲蓄業(yè)務(wù)發(fā)展名列前茅:1999年末,工商銀行的人民幣儲蓄存款金額已經(jīng)達到16492億元,在四家商業(yè)銀行中占比為41.35%,居國內(nèi)銀行首位;1999年9月1日工商銀行首家在全國范圍內(nèi)開辦了教育儲蓄業(yè)務(wù)。建設(shè)銀行綜合零售業(yè)務(wù)也發(fā)展較快,尤其是儲蓄業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。
2、零售銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
現(xiàn)階段我國零售銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要以消費信貸為主,據(jù)統(tǒng)計,1997―2000年我國消費信貸從172億元增至4265.1億元,增幅較大,但在貸款中的占比不大,均在4.4%以下;2000―2004年間消費信貸增長速度趨于穩(wěn)定,但仍然維持50%的年增長幅度,2005年7月底消費信貸達2.1萬億元,但占比仍僅有11%。在消費信貸總額中,住房消費信貸的比重一直維持在80%以上,其次是汽車消費貸款。雖然消費信貸保持高速增長,但是我國的消費信貸還處于起步階段。截至2005年7月底,我國消費信貸只有2.1萬億元,占商業(yè)銀行自營貸款的比例僅為11%。對中小企業(yè)來說,貸款需求有所緩解,但是貸款增幅緩慢,市場份額下降。根據(jù)中央和國務(wù)院的要求,有關(guān)部門制定了一系列緩解中小企業(yè)融資難,支持其發(fā)展的政策辦法,各金融機構(gòu)也積極采取措施,改進金融服務(wù),加大對中小企業(yè)的支持力度。比如工行推出支持中小企業(yè)貸款的舉措,允許自然人給貸款期限在3年以內(nèi)的中小企業(yè)提供財產(chǎn)擔保并承擔代償責任。
3、零售銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
我國零售銀行中間業(yè)務(wù)剛剛起步,潛力較大,發(fā)展迅速,2004年,國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入超過3500億元,并且中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入的比例已由2002年的3.8%上升到8%,開辦的業(yè)務(wù)品種涉及420個。但零售銀行中間業(yè)務(wù)比重低、贏利較差、業(yè)務(wù)品種少,以服務(wù)、咨詢服務(wù)為主。長期以來,我國商業(yè)銀行沒有把中間業(yè)務(wù)作為一項主業(yè)和新的利潤增長點來經(jīng)營,產(chǎn)業(yè)開發(fā)的初衷,不是以利潤最大化為目標,而是作為吸收存款、吸引客戶的免費附加服務(wù)。我國零售銀行中間業(yè)務(wù)收入構(gòu)成較為簡單,只有手續(xù)費收入、匯兌收入和其他營業(yè)收入;零售中間業(yè)務(wù)品種以傳統(tǒng)的結(jié)算、匯兌、收付業(yè)務(wù)為主,高附加值的中間業(yè)務(wù)品種少,金融衍生類工具類業(yè)務(wù)的開發(fā)基本還是空白,銀行不能代客理財,只能提供咨詢服務(wù)。這與我國金融業(yè)實行嚴格的分業(yè)管理不無關(guān)系。
我國銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,信用卡的用卡環(huán)境不斷改善。2004年底,我國發(fā)行銀行卡7.62億張,僅次于美國的8.5億張,居全球第二。2005年5月17日工商銀行率先成立牡丹卡中心,實現(xiàn)銀行卡業(yè)務(wù)獨立經(jīng)營后,招商銀行、華夏銀行、建設(shè)銀行、廣東發(fā)展銀行等行信用卡中心相繼走上了專業(yè)化、準公司化道路,并且廣發(fā)信用卡中心于2005年首先實現(xiàn)了贏利。但是,到目前為止,國內(nèi)尚未推出覆蓋全國范圍的符合國際標準的信用卡,并且,信用卡利潤是國際大銀行的核心業(yè)務(wù)和主要利潤來源,而我國信用卡使用率較低,商業(yè)銀行收入中來自信用卡的收入比重較小。此外,隨著銀行卡業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展,發(fā)卡數(shù)量趨向飽和,市場對銀行卡的需求已不再局限于普及使用,而是進入提升功能與服務(wù)層面。同時,隨著銀行卡客戶的多元化,需求差異化日益明顯,尤其是高價值客戶群體已逐漸形成和擴大,對銀行卡營銷服務(wù)的專業(yè)化水準也有了更高的要求。舊的服務(wù)體系已經(jīng)不能滿足和適應(yīng)快速增長的業(yè)務(wù)需要和時刻變化的客戶需求,并受地理環(huán)境影響需要大力改善。
二、我國商業(yè)銀行零售銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的主要問題
1、銀行機制方面
一是產(chǎn)權(quán)不清晰造成行政干預(yù)過多以致經(jīng)營風險增大。銀行作為企業(yè)法人的權(quán)責明晰問題受到行政力量的干預(yù),使得銀行經(jīng)營的贏利目標很難置于眾多目標的核心地位。2006年12月11日加入世貿(mào)組織過度期結(jié)束后,我國銀行業(yè)進一步對外開放,取消了外資銀行人民幣業(yè)務(wù)的客戶和地域限制,這樣可供居民和企業(yè)選擇的其他銀行逐漸增多,存款分流加快,商業(yè)銀行的擠兌風險增加。九十年代初期,金融業(yè)的基本主題就轉(zhuǎn)向了防范和化解金融風險,但是由于體制機制的障礙,一些先進的機制和理念與銀行制度之間經(jīng)常發(fā)生沖突,實際效果并不理想。二是產(chǎn)權(quán)不清造成的所有制岐視使得零售銀行業(yè)務(wù)不受重視。國有商業(yè)銀行和國有企業(yè)作為債權(quán)和債務(wù)人最終主體屬于國家所有。同為中小企業(yè),國有企業(yè)和非國有企業(yè)受到不同的待遇。三是傳統(tǒng)的用人機制造成管理層拓展零售銀行業(yè)務(wù)的動力不足。商業(yè)銀行各級分支機構(gòu)都納入國家干部的管理系列,管理人員套用國家行政機關(guān)的級別,工資分配與銀行效益關(guān)系不緊密。
2、金融監(jiān)管制度方面
一是零售資產(chǎn)負債利率管制制約了零售銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新空間。當前我國的利率管制體制基本上還是國家控制,中央銀行只享有20%的利率浮動權(quán),而且利率結(jié)構(gòu)復(fù)雜,各檔次與市場資金供求信號差距較大,不能真實反映資金稀缺程度。商業(yè)銀行對企業(yè)、個人的存貸款利率由中央銀行制定,浮動幅度有限。這種嚴格的利率管制限制了零售銀行業(yè)務(wù)的競爭空間,零售銀行業(yè)務(wù)很難運用產(chǎn)品創(chuàng)新和價格手段進行競爭,只能把競爭的焦點集中在廣告和促銷上,競爭空間狹小。二是分業(yè)經(jīng)營限制了零售銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的多元化。分業(yè)經(jīng)營的限制使得我國商業(yè)銀行在零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面以消費信貸為主,在零售負債業(yè)務(wù)方面以居民儲蓄為主,許多有發(fā)展前途的經(jīng)營品種無法開展,不能滿足客戶對金融業(yè)務(wù)的綜合性需求。同時,分業(yè)經(jīng)營不利于我國零售銀行業(yè)務(wù)平等參與國際競爭。入世后,本來就弱小的零售銀行業(yè)務(wù)固守著傳統(tǒng)業(yè)務(wù),而實力強大的外資銀行經(jīng)營多元化業(yè)務(wù),這必將進一步拉大我國商業(yè)銀行與外資銀行的差距。三是不健全的信用制度使商業(yè)銀行對零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險無法實現(xiàn)事前預(yù)防。我國信用制度的建立剛剛起步,還存在很多問題,如果商業(yè)銀行在缺乏信用記錄的情況下開展零售資產(chǎn)業(yè)務(wù),就會增大風險,零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展也會因此受到制約。四是缺乏風險規(guī)避制度使商業(yè)銀行對零售業(yè)務(wù)風險無法實時控制。由于缺乏信用擔保和商業(yè)保險制度及有關(guān)法律法規(guī),商業(yè)銀行控制消費信貸風險手段單一,僅局限于以存單、有價證券作質(zhì)押和以住房作抵押的范圍內(nèi)。20世紀90年代以來,我國先后出現(xiàn)了中銀信托投資公司經(jīng)營失敗、海南34家城市信用社發(fā)生清償危機以及海南發(fā)展銀行破產(chǎn)倒閉事件等。這些金融機構(gòu)破產(chǎn)情況都說明我國缺乏風險規(guī)避制度,商業(yè)銀行一旦破產(chǎn),將損害儲戶和其他客戶的利益,甚至造成社會動蕩。
3、市場結(jié)構(gòu)方面
我國銀行業(yè)寡頭壟斷的現(xiàn)狀阻礙了零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展,工、農(nóng)、中、建四家商業(yè)銀行的資本量和資產(chǎn)規(guī)模均進入世界大銀行的100名之列,但資產(chǎn)利潤率卻低于發(fā)達國家水平。這與我國商業(yè)銀行長期壟斷、業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足不無關(guān)系。壟斷刺激了很多不規(guī)范的行為,使市場競爭機制得不到正常運行,以致效益得不到提高。如果不改變銀行業(yè)寡頭壟斷的市場結(jié)構(gòu),與發(fā)達國家的差距會愈拉愈大。
4、法律法規(guī)方面
一是缺乏規(guī)范零售銀行業(yè)務(wù)運作的完整法律體系。一些與零售銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī),如有關(guān)信托、期貨、投資基金等的法律法規(guī),還未出臺或者還不完善。同樣各種零售金融工具的創(chuàng)新、零售銀行風險資產(chǎn)的處理、個人金融信息的保密與利用、個人信用信息的收集與利用等都缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)。二是缺乏保護零售銀行客戶權(quán)益的法律法規(guī)。保護消費者的法律主要分為信息披露法和反岐視法兩類。在我國目前能夠保護消費者權(quán)益的法律只有《消費者權(quán)益保護法》,這部法律沒有針對零售銀行業(yè)務(wù)的具體條款,對零售銀行客戶的保護仍然是粗線條,無法適用于零售銀行業(yè)務(wù)所涉及的方方面面。
5、銀行內(nèi)部準備方面
一是商業(yè)銀行的資本充足率過低,限制了零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。我國商業(yè)銀行多以批發(fā)業(yè)務(wù)為主,商業(yè)銀行為了更多地發(fā)放貸款而盡量壓低資產(chǎn)負債。一般來說,股份制銀行會按照《巴塞爾協(xié)議》要求將資產(chǎn)負債比控制在8%以上,但由于各種原因資產(chǎn)負債比會低于要求,即使剛好達到8%,也不能確保完全應(yīng)對流動性風險,至少達到10%才達到穩(wěn)健經(jīng)營水平。沒有充足的資金作后盾,零售資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)存在較大的流動性風險,使商業(yè)銀行沒有更多的資金安排在流動性較弱、收益較高的零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)上。同時,不良資產(chǎn)比重過大使銀行無力建立起完善的基礎(chǔ)設(shè)施來發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)。二是在發(fā)展網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù)過程中,缺乏一套與時俱進的網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)和法律法規(guī),確保客戶隱私不被泄漏,防止“黑客”襲擊,防止操作失誤造成經(jīng)濟損失等。三是對零售銀行業(yè)務(wù)的營銷策劃認識不全面,把營銷當推銷。缺乏總體策劃與創(chuàng)意,具有一定的盲目性和隨機性,只是簡單地跟隨市場競爭潮流被動零散地運用促銷、創(chuàng)新等營銷手段,業(yè)務(wù)創(chuàng)新緩慢、廣告缺乏個性,分銷渠道的擴展仍以增設(shè)營業(yè)網(wǎng)點為主。商業(yè)銀行無論大小,基本上沒有明確的市場定位。此外,零售銀行業(yè)務(wù)的擴張方式還有待增強,如何利用品牌優(yōu)勢、人才優(yōu)勢、設(shè)備優(yōu)勢等把銀行業(yè)務(wù)和服務(wù)推銷給客戶還有待開發(fā)。
三、我國零售銀行業(yè)務(wù)改革發(fā)展對策
1、進行股份制改革以建立零售銀行業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)
產(chǎn)權(quán)制度改革是發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)的前提,股份制改革是銀行產(chǎn)權(quán)改革的唯一途徑。截至2008年底,四大國有商業(yè)銀行已經(jīng)陸續(xù)進行了股份制改革,有的在境外成功上市。
2、逐步創(chuàng)造寬松的金融發(fā)展環(huán)境
一是逐步推進利率市場化,放松零售銀行業(yè)務(wù)的價格管理機制,推動零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前,我國人民幣貸款利率已經(jīng)實現(xiàn)了下限管理,上限基本完全放開,并建立了人民幣存款利率下浮制度。
二是由分業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營,使零售銀行業(yè)務(wù)具有更大的發(fā)展空間。我國目前已經(jīng)成立了中信、光大、平安、海爾、東山電力等金融控股集團。通過境內(nèi)重組金融機構(gòu),實行銀行、證券和保險機構(gòu)的相互參股,把銀行發(fā)展成為金融集團控股公司,即母公司不僅從事一定范圍的金融業(yè)務(wù),還通過控股從事非金融業(yè)務(wù),如工業(yè)、商業(yè)、貿(mào)易、建筑、運輸、不動產(chǎn)等,零售業(yè)務(wù)品種會因業(yè)務(wù)平臺的加大而增加。
3、健全完善現(xiàn)有的法律法規(guī),補充缺乏的法律法規(guī)
需要增加的法律法規(guī)有規(guī)范零售銀行業(yè)務(wù)運作的完整的法律法規(guī),保護零售銀行客戶權(quán)益的法律法規(guī),與具體零售銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī),各種零售金融工具的創(chuàng)新、零售銀行風險資產(chǎn)的處理、個人金融信息的保密與使用、個人信用信息的收售與使用等法律法規(guī),針對零售銀行業(yè)務(wù)操作中違規(guī)違法行為的懲處辦法等。然后,對法律法規(guī)進行細化,使其具體到零售銀行產(chǎn)品和服務(wù)的各方面,包括管理辦法、具體業(yè)務(wù)運作的基本規(guī)范、具體業(yè)務(wù)違規(guī)違法的懲處辦法、個案解釋等。
4、強化零售銀行業(yè)務(wù)風險控制
一是建立健全信用制度,包括個人信用制度和中小企業(yè)征信制度。通過健全信用法律體系、完善信用檔案,實現(xiàn)信用信息充分、合理利用,使銀行信用契約化、規(guī)范化,確保銀行和個人、企業(yè)間的信用履約關(guān)系能夠得到法律的充分保護。二是建立和完善擔保系統(tǒng)。政府介入設(shè)立中小企業(yè)貸款擔保公司,設(shè)立貸款擔?；?目的是解決擔保機構(gòu)高風險、低收益、公共性強、私人部門不愿介入的缺點,任務(wù)是對地方的各類中小企業(yè)擔保機構(gòu)提供保險、再保險及再再保險服務(wù),確保各級各類中小企業(yè)擔保機構(gòu)的正常運行,當被擔保企業(yè)不能償還債務(wù)時,由信用擔?；鸪袚s定責任,向銀行進行清償。三是建立抵押貸款保險制度,分散零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)風險;建立存款保險制度,分散零售負債業(yè)務(wù)風險。四是運用資產(chǎn)證券化的方法處理不良資產(chǎn):設(shè)立資產(chǎn)證券化的特殊目的實體;規(guī)范資產(chǎn)評估業(yè)和信用評級業(yè);建立和完善配套的法律法規(guī);強化行政支持力度,對機構(gòu)投資者放開資產(chǎn)證券化市場,保證資產(chǎn)證券化的順利實現(xiàn)。
5、建立完善便民的中小商業(yè)銀行,發(fā)展網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù)
一是建立便民的中小商業(yè)銀行。目前我國中小商業(yè)銀行的數(shù)量還不能滿足市場需求,因此要增加中小商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)。在西方發(fā)達國家的消費信貸業(yè)務(wù)中,中小型的消費信貸銀行發(fā)揮著重要作用。在我國中小企業(yè)的主要融資機構(gòu)是城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和民生銀行。目前,上述3種融資機構(gòu)占全部金融機構(gòu)資產(chǎn)的比重僅為15%,其貸款占全國貸款的比重僅為10%。因此要增設(shè)以零售銀行業(yè)務(wù)為主的商業(yè)銀行和分支機構(gòu)、發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù),以滿足市場需求。二是發(fā)展網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù),以建立便捷的零售銀行業(yè)務(wù)交易途徑。采用傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)與網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)并行發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)模式,以傳統(tǒng)零售銀行業(yè)務(wù)支撐網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展;采取先進的網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù),防范零售銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)上交易的風險;建立完善相關(guān)的法律法規(guī),規(guī)范網(wǎng)上銀行的運作程序,促進網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
6、建立以客戶為中心的市場營銷理念
2006年底我國銀行業(yè)按照世貿(mào)組織的要求進一步對外開放,取消了外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的客戶和地域限制,與中資銀行爭奪客戶特別是優(yōu)質(zhì)客戶成為外資銀行的一個重要戰(zhàn)略。因此,國內(nèi)商業(yè)銀行必須在觀念上變以我為中心為以客戶為中心,實施市場導向策略。要優(yōu)化銀行網(wǎng)點,增設(shè)服務(wù)設(shè)施,強化網(wǎng)點營銷功能。要采取多種營銷方式進行營銷:針對不同市場、不同客戶的需求和偏好,可以采取差異化營銷方式,以提供有針對性的金融產(chǎn)品和服務(wù);批發(fā)銀行業(yè)務(wù)拓展的客戶,可以由零售銀行業(yè)務(wù)跟進來工資、辦理信用卡、推廣理財產(chǎn)品、發(fā)掘個人儲蓄大戶、辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)、匯兌業(yè)務(wù)、個人信貸業(yè)務(wù)等,即聯(lián)動營銷;委外銷售可以彌補營業(yè)網(wǎng)點少、人員不足的缺陷,依靠外部資源增加市場覆蓋面、直接或間接擴大營銷范圍,但是也要注意區(qū)分可以委外銷售和不可以委外銷售的產(chǎn)品,例如涉及客戶個人信息和資產(chǎn)的產(chǎn)品、涉及存款類的產(chǎn)品、涉及銀行資金安全的業(yè)務(wù)操作等,都不能委外銷售和辦理。
四、結(jié)語
建立以零售銀行業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)、綜合型商業(yè)銀行為中心的金融機構(gòu)。提高資金運營效率和利用率,減少社會成本,實現(xiàn)資源共享、增加業(yè)務(wù)品種、提高利潤率。
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【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)
一、 中間業(yè)務(wù)含義及我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
據(jù)2001年中國人民銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)（Intermediary Business）是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)與負債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用其技術(shù)、信息、機構(gòu)、信譽等優(yōu)勢，不運用或較少運用其資金，以中間人或人的身份替客戶辦理收付、委托、、信息咨詢等委托事項，提供各類金融服務(wù)并從中收取手續(xù)費或者傭金的業(yè)務(wù)，因此，中間業(yè)務(wù)也稱作“中介業(yè)務(wù)”或“業(yè)務(wù)”。
目前，中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)中占據(jù)的位置越來越重要。以2009年度為例，恒生銀行40.26%的利潤來自中間業(yè)務(wù)；興業(yè)銀行（法國）為43.62%；JP摩根大通達到49.1%，花旗銀行則高達80%，而我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占全部收入的比重一般在5%—25%左右（見表1）。在這種國際大環(huán)境下，我國商業(yè)銀行也開始逐步轉(zhuǎn)變盈利理念，推出了一系列結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，主要變現(xiàn)在：（1）中間業(yè)務(wù)逐步由輔業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向主營業(yè)務(wù)；（2）中間業(yè)務(wù)的收費意識明顯增強，其規(guī)模及種類明顯增加；（3）在原有結(jié)算、匯兌、業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上增加了信用證、信用卡、信托、擔保等一系列產(chǎn)品，形成較完備的產(chǎn)品體系。最近制定的《中國人民銀行關(guān)于落實有關(guān)問題的通知》，對我國商業(yè)銀行推進中間業(yè)務(wù)起到了積極的促進作用與政策支持。
二、目前我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題
（一）中間業(yè)務(wù)缺乏良好的監(jiān)督管理體制
中間業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)共同組成銀行業(yè)的三大基本業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)的有效開展需要專門的機構(gòu)予以監(jiān)督管理，更需要有相應(yīng)的政策來規(guī)范其操作行為。目前我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理缺乏統(tǒng)一規(guī)范，僅有前文涉及的兩個暫時性的指導文件，并且文件中對于行業(yè)統(tǒng)一規(guī)范、收費指導一件、業(yè)務(wù)監(jiān)督防控等重要現(xiàn)實問題沒有給予說明，這種狀況使得中間業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)操作過程中極易出現(xiàn)管理部門權(quán)責不明確，并產(chǎn)生與其他業(yè)務(wù)部門的利益沖突，從而影響中間業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
（二）中間業(yè)務(wù)模式單一、創(chuàng)新與風險管理能力偏低
目前我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)規(guī)模小，品種少，模式單一是中間業(yè)務(wù)發(fā)展中面臨的主要問題。2005年以來，四大國有商業(yè)銀行開辦的中間業(yè)務(wù)已經(jīng)有近五百種，但受制于我國嚴格的分業(yè)管理要求以及前期急于追求資產(chǎn)規(guī)模擴裝等因素，主營中間業(yè)務(wù)還是集中在低附加值、操作簡便的結(jié)算類、類等中間業(yè)務(wù)上。相比而言，國外商業(yè)銀行涵蓋的中間業(yè)務(wù)種類近兩萬多種，形成了包括結(jié)算類及其衍生類、避險類、信用類為主體的完整的業(yè)務(wù)體系，囊括了投資商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、基金業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)等幾乎所有的領(lǐng)域。此外，國內(nèi)商業(yè)銀行部分資產(chǎn)質(zhì)量不高，不良資產(chǎn)率偏高，在外資銀行大量涌入的今天，經(jīng)驗豐富的外資銀行憑借不斷創(chuàng)新的金融工具保持其市場競爭力。國內(nèi)商業(yè)銀行主要以中間業(yè)務(wù)定性為主，且時效性差，在金融創(chuàng)新、風險管理上不具備優(yōu)勢，在一定程度上阻礙了中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。
（三）中間業(yè)務(wù)服務(wù)落后，專業(yè)人才匱乏
我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)缺乏高效便捷的結(jié)算支付系統(tǒng)，網(wǎng)絡(luò)建設(shè)應(yīng)用配套支持滯后，各家商業(yè)銀行各自為政，系統(tǒng)尚未聯(lián)網(wǎng)，電話銀行、網(wǎng)上銀行功能單一，創(chuàng)收能力不足。與此同時，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展需要大量知識廣、實踐經(jīng)驗豐富、懂技術(shù)、會管理的復(fù)合型金融人才，尤其是具備銀行、保險、證券、外匯等金融專業(yè)知識，掌握經(jīng)濟、科技、法律等知識，通曉金融投資工具，了解國際國內(nèi)經(jīng)濟金融形勢的專業(yè)人才。目前，我國這類復(fù)合型人才稀缺，培養(yǎng)儲備不足。
三、對我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的展望
結(jié)合我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)正處于商業(yè)銀行盈利模式轉(zhuǎn)型的重要時期，寬松的金融環(huán)境，完善的法律政策，高度的監(jiān)管水平以及長遠的戰(zhàn)略規(guī)劃，保障著中間業(yè)務(wù)的合規(guī)發(fā)展。不遠的將來，中間業(yè)務(wù)將會撐起我國商業(yè)銀行盈利的半邊天。
參考文獻
關(guān)鍵詞：主辦銀行 資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式 啟示
日本的主辦銀行業(yè)務(wù)模式簡述
日本主辦銀行業(yè)務(wù)模式的運作方式
戰(zhàn)后日本的銀企關(guān)系是以主辦銀行為中心的模式。所謂主辦銀行，指的是與公司長期密切聯(lián)系往來的一兩家主要商業(yè)銀行。主辦銀行關(guān)系只是銀行與企業(yè)之間的一種默契關(guān)系，并不受法律約束。這種體制通常有以下特征：主辦銀行是企業(yè)最大的貸款銀行，長期以來，銀行貸款是日本企業(yè)最重要的外部資金來源，同時貸款是日本商業(yè)銀行最重要的收入來源，而且貸款數(shù)量的穩(wěn)定增長會擴大銀行收益，而且主辦銀行通常更傾向于提供短期貸款，從而加強對企業(yè)日常財務(wù)工作的監(jiān)督；主辦銀行大都向企業(yè)派遣董事等經(jīng)理人員，與英美模式中由外部董事代表股東不同，日本的銀行董事多為由公司支薪的內(nèi)部董事，這一作法源于戰(zhàn)后日本企業(yè)財務(wù)人員極度不足，政府鼓勵銀行人員參與企業(yè)管理，當然，銀行也可借此準確把握企業(yè)的經(jīng)營狀況；主辦銀行與企業(yè)有綜合業(yè)務(wù)往來，除貸款外，還提供清算匯兌、咨詢等服務(wù)。此外自1993年起，主辦銀行可以承銷企業(yè)債券，同時它也是債券的主要持有者之一。在企業(yè)財務(wù)危機時，主辦銀行往往會單方面放棄償付權(quán)利，以幫助企業(yè)度過難關(guān)。
日本主辦銀行業(yè)務(wù)模式的功能分析
實現(xiàn)穩(wěn)定（風險防范）的功能 收集和處理風險信息以及防范不穩(wěn)定性所帶來的回報，一直是金融市場和金融機構(gòu)發(fā)展的主要動力。日本主辦銀行業(yè)務(wù)模式化解風險的功能主要體現(xiàn)在：
作為主辦銀行對企業(yè)的貸款更為理性。一旦對企業(yè)注入資金，雙方即成為利益共同體，雙方就會合力促使資金的效率最大化，降低了出現(xiàn)壞帳的風險。即使企業(yè)的投資暫時陷入了困境，作為主辦銀行還有可能通過繼續(xù)對企業(yè)追加貸款幫助其度過難關(guān)，使其重新具有還貸能力。不過這種追加貸款并沒有法律或合同的基礎(chǔ)，而是取決于銀行對利益得失的考慮，一旦主辦銀行對企業(yè)失去信心，或認為不值得花費如此巨資，就可能會袖手旁觀。從債轉(zhuǎn)股的實施過程看，居于主導地位的應(yīng)當是債權(quán)人或是金融監(jiān)管當局，日本商業(yè)銀行在企業(yè)發(fā)生財務(wù)危機時，往往會主動提出將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)，既保障了企業(yè)生存，又使銀行擴大了對企業(yè)的控制權(quán)。日本的主辦銀行制度使各大銀行的客戶相對穩(wěn)定，企業(yè)同主辦銀行之間的資金流轉(zhuǎn)通常會有事前的通知和協(xié)商，基本上避免了惡意的擠兌和拖欠情況。主辦銀行作為債權(quán)人和股東的雙重身份對企業(yè)的經(jīng)營活動進行監(jiān)督。在以直接金融為主的社會里，企業(yè)的經(jīng)營狀況受資本市場監(jiān)督，如果經(jīng)營不善，隨時隨地都有被敵方收購的可能，因此資本市場作為外在壓力迫使企業(yè)竭盡全力提高資產(chǎn)運用效率，而在日本這樣以間接金融為主的格局下，主辦銀行代替資本市場的外在壓力，發(fā)揮監(jiān)督作用。
實現(xiàn)發(fā)展的功能 日本的商業(yè)銀行主要通過以下方式促進經(jīng)濟發(fā)展:經(jīng)營支援功能，即主辦銀行通過資金援助派遣經(jīng)營管理人員等方式支持企業(yè)發(fā)展。同時，在必要時主辦銀行向企業(yè)派遣經(jīng)營干部，加強企業(yè)的管理水平。信息生產(chǎn)和傳遞功能，即主辦銀行通過企業(yè)經(jīng)營者的日常接觸，取得內(nèi)部信息。特別是日本的企業(yè)缺少完善的信息披露制度，往往無法通過公開途徑獲取信息，只有具備長期穩(wěn)定交易關(guān)系的主辦銀行，才會積累起完整的信息，從而起到公共信息中介的作用。據(jù)調(diào)查，日本大多數(shù)企業(yè)倒閉的一個主要原因是背后缺少一個有實力的主辦銀行，主辦銀行的存在，在一定程度上保證了企業(yè)不會因暫時的困難陷于破產(chǎn)。
我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式
我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的運作方式
我國的國有商業(yè)銀行在商業(yè)銀行中占絕對優(yōu)勢，資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的運作方式表現(xiàn)為“國企―國有銀行”模式。我國的銀企關(guān)系有一個根本特點，即銀行的主要貸款對象是國有企業(yè)。盡管國企占GDP的比重不到40%，但它們獲取了超過80%的貸款，其中四大國有銀行90%以上的貸款在國企，從而使銀企關(guān)系呈現(xiàn)出以國企與國有銀行博弈為主的格局。
對我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的評價
我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式源于計劃經(jīng)濟，一方面，這一模式對我國的經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生了積極的影響，對我國經(jīng)濟的高速發(fā)展做出了積極的貢獻，逐步實現(xiàn)了我國國有商業(yè)銀行向純粹商業(yè)銀行的過渡，極大提高了我國商業(yè)銀行的競爭能力。另一方面，隨著我國入世后金融服務(wù)業(yè)的逐步對外開放，這一模式面臨的問題主要有以下幾個方面：
形成了巨額的不良資產(chǎn)。我國的銀行壞帳主要源自三個方面:一是政策性貸款，大多回報率低，周期長，管理不善，資金使用隨意性大，因此償還率極低，據(jù)估計，上世紀90年代以來，政策性貸款占國有銀行貸款的35%以上，其中很大一部分積淀為不良貸款。二是企業(yè)的倒逼機制，由于企業(yè)的自有資本率低，資產(chǎn)市場不發(fā)達，主要以銀行貸款為主，一旦銀行減少信貸，就會使企業(yè)陷入困難，從而影響社會穩(wěn)定，引來政府干預(yù)，結(jié)果銀行幾乎不可能以外部力量促使企業(yè)還貸，其抵押擔保的處置權(quán)往往得不到地方法院的支持，這導致銀企之間形成一個完全信息的不均衡動態(tài)搏弈。三是自身利益的驅(qū)動，自上世紀80年代起，央行采取利潤留成制度，給每一家專業(yè)銀行和分支行下達利潤指標，并按規(guī)定比例分成，在這種情況下，投放基礎(chǔ)貨幣越多，收取利息越多，利潤越大，而政策性貸款的擴張正是實現(xiàn)其目標的最好途徑。在這種機制下，甚至有銀行向企業(yè)“送”貸的現(xiàn)象，直到1995年利潤留成制度取消后，這種情況才有所緩解。而此前正是不良貸款積淀最多的時期。1999年通過政府向四大資產(chǎn)管理公司剝離了1.4萬億不良資產(chǎn)后，官方公布的四大國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率為22%，而根據(jù)國外機構(gòu)的評估值還有50%。由于國家的“剝離”政策導致國有銀行在信貸過程中不按市場規(guī)律辦事，總認為只要把資金貸給國有企業(yè)，即使出現(xiàn)信用危機，國家也會搞“剝離”，最終的風險依然是政府，從最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)看來，四大國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率與1999年剝離后相比，不僅沒有下降，反而又有了新的上升。
債轉(zhuǎn)股在運作上只是一個形式。我國目前的債轉(zhuǎn)股方式都是由地方政府申報，國家經(jīng)貿(mào)委審批，商業(yè)銀行和中央銀行對此均無決定權(quán)，而債轉(zhuǎn)股對象條件是“產(chǎn)品適銷對路，有市場競爭力，工藝設(shè)備先進，債務(wù)債權(quán)關(guān)系清楚，企業(yè)領(lǐng)導班子強”等，事實上符合上述條件的企業(yè)沒有理由造成不良債權(quán)。相反它應(yīng)當是銀行盈利的主要來源，而如果這些企業(yè)債轉(zhuǎn)股，銀行從吃利息變成分紅利，對照我國的股市就可以看出，不論企業(yè)是否績優(yōu)，恐怕沒有哪家公司支付的現(xiàn)金會超過其股價對應(yīng)的貸款利息收入，也就是說，銀行的現(xiàn)金收入只會因債轉(zhuǎn)股而減少，同時，由于我國資本市場不完善，銀行很難將轉(zhuǎn)化而來的企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓，流動性鮮有改進。
自身的流動性風險日益增加。我國銀行維持流動性的條件是長期的高儲蓄率，加之債券、股票市場不發(fā)達，金融資產(chǎn)集中于銀行存款。同時公眾對銀行的流動性情況缺乏了解，把國有銀行視同國家，從而對銀行高度信任。但是，伴隨著金融國際化和自由化的發(fā)展，商業(yè)銀行的流動風險日益增大。
日本模式對我國的借鑒
商業(yè)銀行在一國的經(jīng)濟中主要要實現(xiàn)兩大功能，即經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟穩(wěn)定（風險防范），我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)制度也應(yīng)考慮這兩方面的功能。日本的主辦銀行模式對我國的商業(yè)銀行的啟示可以從這兩個方面來分析：
經(jīng)濟發(fā)展功能的借鑒
日本主辦銀行模式下，主要通過對企業(yè)的經(jīng)營支援和信息生產(chǎn)和傳遞功能實現(xiàn)經(jīng)濟的發(fā)展，這兩大功能是商業(yè)銀行的自發(fā)行為，這是由日本商業(yè)銀行的私有化產(chǎn)權(quán)制度所決定的。目前，我國的商業(yè)銀行中占絕對優(yōu)勢的是國有商業(yè)銀行，短期內(nèi)要做到國有商業(yè)銀行的私有化是不現(xiàn)實也是不可能的，我國的國企――國有商業(yè)銀行模式把絕大部分的貸款貸給了國有企業(yè)，而大部分國企的效率都很低。顯然，這種貸款沒有達到資源配置的最大效率，要改變這種現(xiàn)狀，可以從下面兩個方面來著手：
改變目前的不良資產(chǎn)剝離政策 不良資產(chǎn)剝離政策在降低商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的同時，也傳給商業(yè)銀行一個錯誤的信號，即只要是向國企發(fā)放的貸款，一旦出現(xiàn)壞帳，政府就會承擔責任。因此，目前我國的商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，寧可選擇效率低的國有企業(yè)，也不會把資金投到效率相對較高的民營企業(yè)，這也是我國中小企業(yè)融資難的主要原因。而這種現(xiàn)狀顯然降低了資金的效率。不僅不利于商業(yè)銀行的成長，也不利于我國經(jīng)濟的發(fā)展。因此，政府應(yīng)充分利用信號效應(yīng)，對于由于歷史原因造成的不良資產(chǎn)，應(yīng)果斷的承擔責任，迅速實現(xiàn)剝離。同時明確規(guī)定今后不會再用類似的“剝離”政策，新形成的不良資產(chǎn)概由商業(yè)銀行自己消化。
改變目前債轉(zhuǎn)股的運作方式 國際上債轉(zhuǎn)股制度通?？梢越柚y行的力量加強企業(yè)管理，增加信息公開程度。但由于我國法律限制銀行對企業(yè)持股，故而以掛靠銀行的資產(chǎn)管理公司負責股本運作，因而實際上銀行并不直接成為企業(yè)的股東，從而也就不可能使債轉(zhuǎn)股后的銀行起到日本主辦銀行那樣的經(jīng)營支援功能?？梢哉f我國的債轉(zhuǎn)股方式實際上只是利用銀行的資金降低國有企業(yè)的負擔，而不能真正提高企業(yè)的獲利能力和還貸能力。因此，國家應(yīng)允許銀行對企業(yè)持股，并允許股權(quán)流通。而且，債轉(zhuǎn)股的實行不應(yīng)由地方政府申報，而應(yīng)直接由銀行來確定，只有這樣才能真正實現(xiàn)銀行對企業(yè)的經(jīng)營支援，同時改善銀企關(guān)系，促進經(jīng)濟發(fā)展。
經(jīng)濟穩(wěn)定（風險防范）功能的借鑒
商業(yè)銀行的風險防范功能是相對的。日本的商業(yè)銀行在發(fā)展過程中也積累了大量的不良資產(chǎn)，也就是說存在著很大的系統(tǒng)性風險，這一點在東南亞金融危機中日本的金融業(yè)遭到重創(chuàng)可得到說明。但這一點并不能否定日本商業(yè)銀行的抗風險能力，從日本商業(yè)銀行在東南亞金融危機后迅速恢復(fù)，以及在日本沒有一家外資銀行可跟日本的幾大商業(yè)銀行相抗衡中可充分體現(xiàn)其自身的抗風險能力。
事實上，我國的商業(yè)銀行在改變不良資產(chǎn)剝離政策及改變債轉(zhuǎn)股的運作方式的影響下，將會改變我國目前“國企――國有銀行”的銀企關(guān)系模式，商業(yè)銀行的經(jīng)營效率也會大大的地提高。
要加強銀行的抗風險能力，針對我國商業(yè)銀行的實際情況，應(yīng)注意兩個方面的工作：
政策性貸款的政府擔保制 對于一些政策性業(yè)務(wù)，國家盡管已成立了國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行，但由于資產(chǎn)規(guī)模有限，很多政策性業(yè)務(wù)無法由這三家政策性銀行來承擔，從而被迫轉(zhuǎn)移到了四大國有商業(yè)銀行身上。這也給四大國有商業(yè)銀行造成了一定的負擔。對于這類貸款，可采取政府擔保制，由此出現(xiàn)的不良貸款由政府承擔。
加強對商業(yè)銀行的審計力度 我國商業(yè)銀行的公司制改革時間還不長，內(nèi)部管理還不完善，經(jīng)?？梢钥吹竭`規(guī)作業(yè)的情況。因此，中央銀行應(yīng)定期不定期地對商業(yè)銀行進行審計，以減少杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。
參考文獻：
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀制約因素對策
（一）我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀
隨著我國金融業(yè)的全面開放，國有商業(yè)銀行所面臨經(jīng)濟和金融挑戰(zhàn)愈趨嚴峻，經(jīng)濟全球化和金融混業(yè)化成為當今世界經(jīng)濟和金融的發(fā)展潮流。國有商業(yè)銀行若想在競爭中站穩(wěn)腳跟，必須從傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)為主要經(jīng)營渠道的模式調(diào)整到以中間業(yè)務(wù)為重點的發(fā)展方向上來。目前，中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)中越來越占據(jù)重要的地位?；ㄆ煦y行80%的利潤來自中間業(yè)務(wù)，恒生銀行為40.26%，法國興業(yè)銀行達到43.62%，由此可見，中間業(yè)務(wù)是銀行業(yè)發(fā)展的大趨勢。而我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)不超過20%。近幾年來，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)得到了迅速發(fā)展，增長幅度大。為了使商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)保持健康、持續(xù)、穩(wěn)步發(fā)展，人民銀行頒發(fā)了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行辦法》，最近又制定了《關(guān)于落實〈商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行辦法〉的通知》，對我國商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)起到了積極的推動作用。
（二）制約中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素分析
1.觀念不新。銀行管理者對中間業(yè)務(wù)認識不足、重視不夠，經(jīng)營觀念上只重視存貸款等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的營銷和拓展。
中間業(yè)務(wù)是現(xiàn)代商業(yè)銀行的三大主業(yè)之一，銀行管理者往往把主要創(chuàng)利點放在資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)上，把中間業(yè)務(wù)作為附加業(yè)務(wù)，置于次要地位。近年來雖然中間業(yè)務(wù)有所加強，但由于我國金融體系方面的不完善，與國外銀行比仍然差距巨大。造成管理者不重視中間業(yè)務(wù)發(fā)展的原因大體有：
（1）存貸收益過大，缺少發(fā)展中間業(yè)務(wù)的內(nèi)在動力和壓力。由于我國利率市場化改革滯后，在存貸款利率上各銀行缺少真正的競爭，雖然人民銀行近年來不斷調(diào)整利率，但存貸利差并未明顯縮小。2007年7月21日央行宣布加息后，目前1年期定期存款利率3.33%，一年期貸款利率6.84%，利差達3.51%，存貸款業(yè)務(wù)仍然對商業(yè)銀行的利潤貢獻起決定性作用。而根據(jù)國際利率市場化改革經(jīng)驗，放開存款利率上限管制初期，存款利率將會呈現(xiàn)大幅上升趨勢，同樣放開貸款利率下限管制，也會使商業(yè)銀行競相放貸，進一步降低貸款利率。由此商業(yè)銀行存貸利差空間進一步收窄，沖擊商業(yè)銀行盈利能力。商業(yè)銀行必須以非利息收入彌補利差縮小帶來的損失。
（2）目前我國的融資體制使商業(yè)銀行暫無近憂。由于我國貨幣市場和資本市場起步較晚，發(fā)展滯后，尤其是企業(yè)債券市場。目前企業(yè)融資中的80%來自間接融資，直接融資比重較小。這種情況使得企業(yè)融資主要依靠商業(yè)銀行，銀行的貸款客戶源源不斷，貸款業(yè)務(wù)利潤成為銀行的主要盈利途徑。隨著我國資本貨幣市場的迅猛發(fā)展，企業(yè)融資渠道不斷拓寬，間接融資比重縮小，銀行貸款業(yè)務(wù)勢必受到?jīng)_擊，轉(zhuǎn)向中間業(yè)務(wù)經(jīng)營，這是商業(yè)銀行難以回避的現(xiàn)實問題。
2.由于分業(yè)經(jīng)營的限制，銀行經(jīng)營中間業(yè)務(wù)的開展受到法規(guī)條例的限制。
我國《商業(yè)銀行法》第43條中規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資。”我國目前商業(yè)銀行的分業(yè)經(jīng)營模式，雖然有利于金融監(jiān)管，能保證金融業(yè)的整體穩(wěn)定，但同時也限制了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開拓的空間，尤其限制了中間業(yè)務(wù)在股票發(fā)行與買賣、基金管理、資產(chǎn)管理、保險銷售、金融期貨、金融期權(quán)和金融互換等業(yè)務(wù)領(lǐng)域的發(fā)展。
3.由于法律法規(guī)不健全，使得商業(yè)銀行經(jīng)營中間業(yè)務(wù)無法可依。
立法上的空白使銀行開展中間業(yè)務(wù)面臨較多的法律風險。從上世紀九十年代中期開始，我國商業(yè)銀行才開始逐漸開拓中間業(yè)務(wù)，而且沒有相關(guān)的法律法規(guī)來引導和規(guī)范銀行中間業(yè)務(wù)。2001年才公布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》及其實施細則，相對于中間業(yè)務(wù)的發(fā)展而言，仍有不少空白，而且有關(guān)中間業(yè)務(wù)立法內(nèi)容側(cè)重監(jiān)管，忽視了銀行與客戶關(guān)系的調(diào)整，缺乏對中間業(yè)務(wù)當事人權(quán)利義務(wù)的規(guī)范，使得中間業(yè)務(wù)法律關(guān)系缺乏穩(wěn)定性、可預(yù)期性和確定性。法律上的空白，造成了較多法律風險。相關(guān)監(jiān)管部門進行管理和監(jiān)督時增加了自由裁量權(quán)，使監(jiān)管部門對違規(guī)行為的認定及其處罰均有一定的隨意性。各商業(yè)銀行則無法可依，商業(yè)銀行和客戶的許多行為在法律效力上有一定的不確定性，尤其在中間業(yè)務(wù)收費上更是混亂。
4.專業(yè)人才匱乏、技術(shù)手段落后。
中間業(yè)務(wù)是銀行的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)，集人才、技術(shù)、機構(gòu)、信息、資金和信譽于一體。作為知識密集型業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)涉及到有關(guān)銀行、保險、稅務(wù)、證券投資、國際金融、企業(yè)財務(wù)、法律、宏觀經(jīng)濟政策、信息技術(shù)等多個知識領(lǐng)域，從事中間業(yè)務(wù)開發(fā)與經(jīng)營的人員，在具備這些知識的同時，要求有敏銳的分析和決策能力以及較強的公關(guān)能力和較廣的社會關(guān)系。而目前商業(yè)銀行正缺乏這種高層次、復(fù)合型人才，一些知識含量高的中間業(yè)務(wù)如財務(wù)顧問業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)、企業(yè)信用咨詢業(yè)務(wù)難以得到迅速發(fā)展。另一方面，以電子技術(shù)、信息通訊為中心內(nèi)容的金融信息化已成為銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的技術(shù)依托。近年來，盡管商業(yè)銀行對信息管理系統(tǒng)與配套設(shè)備投入大量資金，但總體來看，仍處于電子信息化的初級階段。系統(tǒng)覆蓋面有限，比如POS、ATM機在基層網(wǎng)點數(shù)量不足，還時常由于故障中斷使用，客戶服務(wù)系統(tǒng)滯后，網(wǎng)上銀行、企業(yè)銀行、家庭銀行、電話銀行、手機銀行等業(yè)務(wù)的開展受較大限制。
（三）改善發(fā)展中間業(yè)務(wù)的條件，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)
股改后我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量和資本充足率明顯改善。截止到2007一季度，我國商業(yè)銀行不良貸款率由2003年17.2%降到6.63%，商業(yè)銀行資本達標的數(shù)量由2003年的8家上升到2006年末的100家。銀行資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足狀況的改善，為商業(yè)進行深層次改革提供了寬松的環(huán)境，也為我國商業(yè)銀行向國際水平看齊奠定了基礎(chǔ)，為商業(yè)銀行借鑒國際經(jīng)驗，發(fā)展中間業(yè)務(wù)提供了條件。
1.轉(zhuǎn)變觀念，將中間業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行新的利潤增長點。
隨著外資銀行的進入和利率市場化改革的深入，我國商業(yè)銀行依靠傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)獲利的壓力越來越大，這促使商業(yè)銀行不得不轉(zhuǎn)變觀念，把培植開發(fā)中間業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行未來獲利重點。因此必須從中間業(yè)務(wù)的產(chǎn)品開發(fā)和創(chuàng)新上下功夫，各商業(yè)銀行必須以滿足客戶多元化需求為原則，加大對金融產(chǎn)品的研發(fā)力度，開發(fā)創(chuàng)新出適合不同類型企業(yè)、居民要求的中間業(yè)務(wù)新品種。商業(yè)銀行在選擇中間業(yè)務(wù)目標市場時應(yīng)該采取差異化策略，要充分注重客戶需求的差異性，并按不同的消費群進行市場細分，提供客戶真正需要的金融產(chǎn)品。同時，加大中間業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新，堅持以滿足基本客戶的需求為導向，以增加新品種為切入點，不斷推出中間業(yè)務(wù)的新品種；吸收和引進國外商業(yè)銀行已經(jīng)開辦的具有推廣價值和市場前景的業(yè)務(wù)品種，加以改造，為我所用。
2.加強中間業(yè)務(wù)的法律環(huán)境建設(shè)。
從西方金融業(yè)發(fā)展的歷史與現(xiàn)狀來看，混業(yè)經(jīng)營是不可避免的趨勢。雖然《商業(yè)銀行法》等法律為我國商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營預(yù)留了空間，但須盡快明確商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍，與國際接軌，轉(zhuǎn)化成真正的混業(yè)經(jīng)營，這樣才能極大的拓展商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的空間，在與外資銀行的競爭中，真正激發(fā)出商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動力。另外對商業(yè)銀行經(jīng)營中間業(yè)務(wù)的具體細節(jié)，如收費標準等盡快做出規(guī)定，回避中間業(yè)務(wù)經(jīng)營中的法律風險，創(chuàng)建公平有序的競爭環(huán)境，維護競爭的公平性，解決商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的后顧之憂。
3.加強人才隊伍建設(shè)。
培養(yǎng)一支高素質(zhì)的中間業(yè)務(wù)從業(yè)隊伍對促進中間業(yè)務(wù)發(fā)展具有重大意義。中間業(yè)務(wù)是集人才、技術(shù)、機構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)、信息、資金和信譽于一體的知識密集型業(yè)務(wù)，是銀行業(yè)的“高技術(shù)”產(chǎn)業(yè)。中間業(yè)務(wù)的拓展需要一大批知識面廣、業(yè)務(wù)能力強、實際經(jīng)驗豐富、勇于開拓、敢于競爭、懂技術(shù)、會管理的復(fù)合型人才。中間業(yè)務(wù)越往深度發(fā)展，越需要更多更新的知識，人才的欠缺是制約中間業(yè)務(wù)發(fā)展的首要因素。因此，現(xiàn)階段必須要加快人才的培養(yǎng)，有計劃、有步驟、有目的地培養(yǎng)一批復(fù)合型人才。建立中間業(yè)務(wù)人才的培訓和管理機構(gòu)，面向社會專門培訓中間業(yè)務(wù)人才并建立人才備選庫，鼓勵員工參加資產(chǎn)評估師、工程造價師、房地產(chǎn)估價師、注冊會計師、注冊律師和保險人、證券咨詢?nèi)藛T、基金托管人員等各種執(zhí)業(yè)資格考試，培養(yǎng)各方面的專才，并重視對中間業(yè)務(wù)人才的引進、吸收和培訓，保證及時滿足中間業(yè)務(wù)對人才的需求。
參考文獻：
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關(guān)鍵詞：銀信合作 信托 發(fā)展現(xiàn)狀 創(chuàng)新路徑
中圖分類號：F830.2
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2013）07-149-02
一、我國銀信合作的現(xiàn)狀及模式演變
銀信合作指商業(yè)銀行將客戶理財資金委托給信托公司，由信托公司擔任受托人并按照信托文件的約定進行管理、運用和處分的行為。銀信合作業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，如今已成為我國信托業(yè)發(fā)展的重要支柱之一，然而近年來的發(fā)展規(guī)模卻跌宕起伏，下圖為2008年1月年至2013年3月各月公布發(fā)行規(guī)模的產(chǎn)品規(guī)模。
自2002年“一法兩規(guī)”出臺以來，我國銀信合作的發(fā)展歷程大致經(jīng)歷了三個基本階段。
第一階段，中信托公司與商業(yè)銀行只處在淺層次的業(yè)務(wù)合作階段，業(yè)務(wù)開展形式主要為信托公司運用商業(yè)銀行的銷售網(wǎng)點和客戶規(guī)模進行信托產(chǎn)品的銷售，這一途徑有效地解決了集合資金信托產(chǎn)品“200份”和“5萬元”的限制，信托公司以商業(yè)銀行的客戶資源優(yōu)勢彌補自身募集能力不足的缺陷。但該項業(yè)務(wù)的收入占商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的比例很小，并且商業(yè)銀行擔心該業(yè)務(wù)會造成自身存款和客戶的流失，因此積極性并不高。
第二階段，以銀行信貸類理財產(chǎn)品的推出為標志展開。商業(yè)銀行通過信托公司將其信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為理財產(chǎn)品向客戶發(fā)售，并將募集到的資金通過信托的方式專項用于替換商業(yè)銀行的存量貸款或向企業(yè)發(fā)放貸款。這一創(chuàng)新型理財產(chǎn)品為銀行靈活調(diào)整其財務(wù)結(jié)構(gòu)及表外資產(chǎn)規(guī)模提供了途徑，自此銀行與信托公司拓展業(yè)務(wù)合作的主動性增強。商業(yè)銀行積極性的轉(zhuǎn)變將雙方引導向更深層次的合作：2006年民生銀行推出的“雙層信托—銀信連結(jié)理財產(chǎn)品”使雙方看到了共贏的商機，此后銀信連結(jié)理財產(chǎn)品規(guī)模不斷增長；交通銀行成功收購重組湖北國投，標志著商業(yè)銀行及信托公司開啟了在股權(quán)層面上的深度合作{1}。
然而隨著合作的深入，商業(yè)銀行的主導地位的不斷加強，雙方間平等的合作逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行將信托視為靈活的政策手段和投融資工具。隨著政府信貸政策的變化，以規(guī)避信貸規(guī)?？刂茷橹饕康亩l(fā)行的融資類理財產(chǎn)品占比逐步上升。信托公司作為商業(yè)銀行曲線放貸的“平臺”及“通道”，主動管理能力嚴重喪失。
第三階段，以2008年銀監(jiān)會正式頒布《銀行和信托公司業(yè)務(wù)合作指引》為起點，主要由監(jiān)管當局對銀信合作產(chǎn)品的一系列規(guī)范構(gòu)成?；仡櫄v年銀監(jiān)會的各項監(jiān)管政策，其內(nèi)容大體由三方面組成：一是銀信合作產(chǎn)品風險控制方面的規(guī)定。如《銀行和信托公司業(yè)務(wù)合作指引》規(guī)定信托公司應(yīng)當按照現(xiàn)有法律法規(guī)的規(guī)定和信托文件約定，及時、準確、充分、完整地向銀行披露信息，揭示風險。《關(guān)于規(guī)范銀信理財合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》中規(guī)定銀信理財合作產(chǎn)品不得用于風險較高的非上市公司股權(quán)投資。二是出于宏觀調(diào)控目的的有關(guān)信貸額度的約束。如2009年的《進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知》中規(guī)定銀信合作理財產(chǎn)品不得投資于理財產(chǎn)品發(fā)行銀行自身的信貸資產(chǎn)或票據(jù)資產(chǎn)。2010年上半年信貸規(guī)模仍持續(xù)上升，銀信合作監(jiān)管政策被迫繼續(xù)升級，這導致7月初銀監(jiān)會全面叫停銀信合作業(yè)務(wù)。在被叫停一個月后，銀監(jiān)會又頒布了《關(guān)于規(guī)范銀信合作理財合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》，要求銀行將此前發(fā)生的銀信合作的信貸資產(chǎn)在2010至2011年兩年內(nèi)全部轉(zhuǎn)入表內(nèi)，并按規(guī)定比率計提撥備和資本。三是對提升信托公司主動管理能力的規(guī)定。如《關(guān)于加強信托公司主動管理能力有關(guān)事項的通知》中要求信托公司應(yīng)在盡職調(diào)查、產(chǎn)品設(shè)計、項目決策和后期管理等方面發(fā)揮決定性作用并承擔主要管理責任，在《關(guān)于規(guī)范銀信理財合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》中要求信托公司融資類業(yè)務(wù)余額占銀信理財合作業(yè)務(wù)余額的比例不得高于30%，通過引導銀信合作業(yè)務(wù)去信貸化以加強信托公司主動管理能力。
二、我國銀信合作發(fā)展中存在的主要問題
盡管銀信合作是我國信托業(yè)發(fā)展的重要依托，但近年來銀行合作在發(fā)展過程中也暴露了許多現(xiàn)實問題，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
1.現(xiàn)行模式不利于信托公司提升主動管理水平?，F(xiàn)行模式阻礙信托公司提升主動管理水平原因有二。首先，在銀信合作業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行長期處于強勢地位，這導致資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸類產(chǎn)品的發(fā)行規(guī)模不斷上升，信托公司被動發(fā)揮通道作用，產(chǎn)品設(shè)計及資產(chǎn)管理優(yōu)勢難以發(fā)揮。雖然《關(guān)于規(guī)范銀信合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》中30%的比例限制使融資類業(yè)務(wù)比例開始下降，但是商業(yè)銀行采取其他方式規(guī)避監(jiān)管。如很多銀信合作理財產(chǎn)品并不披露與其合作的信托公司，同時銀行還可將融資類產(chǎn)品隱藏在組合投資類產(chǎn)品之中，并且不公布具體的投資比例等{2}。其次，融資類銀信合作業(yè)務(wù)使信托公司在短時間內(nèi)做大資產(chǎn)規(guī)模成為可能，因此該類業(yè)務(wù)逐漸成為某些信托公司掩蓋其資產(chǎn)管理能力不足的手段，進而導致信托公司提高自身核心競爭力的動力不足。
2.削弱宏觀調(diào)控效果。據(jù)相關(guān)研究發(fā)現(xiàn)：銀信合作信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品的發(fā)行與人民銀行的調(diào)控力度成正比{3}。在國家收緊銀行信貸資金投放后，商業(yè)銀行往往以信托為通道繞開信貸額度限制，為企業(yè)曲線放貸。即使在現(xiàn)如今逐步規(guī)范化的過程中，商業(yè)銀行依然會采取其他方式規(guī)避監(jiān)管。該項業(yè)務(wù)運作削弱了國家宏觀調(diào)控的效果和對某些行業(yè)（如房地產(chǎn)行業(yè)）調(diào)控的力度。事實上，即使在轉(zhuǎn)表完成后，由于仍存在監(jiān)管盲區(qū)，銀信合作業(yè)務(wù)依舊是我國影子銀行體系的重要組成部分。
3.風險披露機制不完善。信息不對稱現(xiàn)象充斥銀信合作業(yè)務(wù)市場。首先，銀信理財產(chǎn)品對投資者的風險披露機制不完善，主要表現(xiàn)為在銷售過程中過分強調(diào)收益而忽略風險，并且多數(shù)商業(yè)銀行未能在理財產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)及時向其投資者提供與價值變動相關(guān)的信息，風險提示及信息披露工作不到位。同時大多數(shù)銀信合作為異地合作，銀行所在地監(jiān)管部門難以掌握實際信貸情況{4}，致使風險被進一步隱藏。其次，融資類銀信理財產(chǎn)品導致商業(yè)銀行風險披露機制不完善，主要表現(xiàn)為銀行通過銀信合作業(yè)務(wù)調(diào)整存貸比、不良貸款率、中長期貸款比等監(jiān)管指標。銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降會導致銀行自身經(jīng)營風險加大，進而可能損害投資者的利益。
三、深入創(chuàng)新我國銀信合作業(yè)務(wù)的基本路徑
盡管近年來銀信合作產(chǎn)品的發(fā)行規(guī)模有所下降，但其仍具有廣泛的市場基礎(chǔ)。銀行和信托公司致力于拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，發(fā)掘新的利潤增長點，投資者對多元化的金融產(chǎn)品存在旺盛的需求，市場仍具發(fā)展?jié)摿?。隨著相關(guān)部門監(jiān)管力度的加大，行業(yè)發(fā)展會逐步規(guī)范化，而創(chuàng)新將成為銀信合作健康發(fā)展的關(guān)鍵。
1.明確自身定位，對接雙方優(yōu)勢以實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展?，F(xiàn)有模式不利于銀信合作業(yè)務(wù)的長遠發(fā)展，信托公司應(yīng)積極調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，提升主動管理能力，摒棄一味做大的觀念，最終實現(xiàn)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。具體來講，信托公司應(yīng)明確自身定位，回歸“受人之托，代人管財”的信托本源，培養(yǎng)專業(yè)技術(shù)人才，加強產(chǎn)品設(shè)計。同時在盡職調(diào)查、產(chǎn)品開發(fā)、價格設(shè)計、期間管理等方面承擔主要責任，逐步成為銀信合作的主導者。而商業(yè)銀行則應(yīng)更多地利用其客戶網(wǎng)絡(luò)及公信力等優(yōu)勢充當營銷與服務(wù)的平臺。通過商業(yè)銀行與信托公司的優(yōu)勢對接，逐漸形成雙方相對均衡、可持續(xù)發(fā)展的合作模式。
2.推進產(chǎn)品創(chuàng)新，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)?；谑袌鲂枨螅訌姰a(chǎn)品設(shè)計與創(chuàng)新，為市場提供差異化產(chǎn)品將是銀信理財產(chǎn)品實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的最優(yōu)路徑。一是要推進產(chǎn)品創(chuàng)新，信托公司可以將信托功能創(chuàng)新運用于財產(chǎn)的分割、保護、稅收和投資等服務(wù)，通過與商業(yè)銀行客戶資源的對接，向投資者提供資產(chǎn)管理和個人財富管理業(yè)務(wù)，使個人信托的模式成為銀行提供財富管理、私人銀行業(yè)務(wù)的優(yōu)先選擇{5}。二是要調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加速銀信合作產(chǎn)品去信貸化進程，提高信托本源類銀信理財產(chǎn)品的發(fā)行比例，摒棄通道型業(yè)務(wù)。同時密切關(guān)注宏觀調(diào)控政策，順應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展模式轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，在國家支持的新能源、新材料、節(jié)能環(huán)保、生物醫(yī)藥、信息網(wǎng)絡(luò)、高端制造產(chǎn)業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域積極研究設(shè)計銀信合作產(chǎn)品。
3.完善相關(guān)的配套政策，加強監(jiān)管力度。完善相關(guān)配套政策是深入推進我國銀信合作業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)條件，但目前我國信托業(yè)務(wù)開展的相關(guān)配套政策還不夠完善，一些最能體現(xiàn)信托制度優(yōu)勢的業(yè)務(wù)由于存在監(jiān)管難題而“被叫?！?，難以正常開展。銀監(jiān)會應(yīng)協(xié)調(diào)相關(guān)主管部門，建立健全相關(guān)制度，為銀信合作業(yè)務(wù)營造良好的環(huán)境，同時應(yīng)建立跨部門的信息共享以及監(jiān)管合作機制，消除監(jiān)管盲區(qū)，推動銀信合作業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。
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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；個人金融業(yè)務(wù)；現(xiàn)狀；問題；建議
中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A
商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)屬于綜合性的零售業(yè)務(wù)，是指運用現(xiàn)代經(jīng)營理念、依托金融技術(shù)在金融創(chuàng)新的基礎(chǔ)上為個人或者家庭提供金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的的總稱。它最早出現(xiàn)在美國，20世紀90年代后，隨著經(jīng)濟全球化和金融全球化進程加快，個人金融業(yè)務(wù)才得到了真正意義上的發(fā)展。我國商業(yè)銀行的個人金融業(yè)務(wù)起步較晚，2001年加入世界貿(mào)易組織后，銀行業(yè)對外開放程度進一步加大，個人金融業(yè)務(wù)得到了真正的發(fā)展。
一、個人金融業(yè)務(wù)簡介
根據(jù)銀行資產(chǎn)負債項目的分類，個人金融業(yè)務(wù)可劃分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)三類。
1、個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)
個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行對客戶發(fā)放的各種貸款業(yè)務(wù)和融資業(yè)務(wù)，包括住房貸款、消費信貸、個人汽車貸款、信用卡透支等。
2、個人負債業(yè)務(wù)
個人負債業(yè)務(wù)是指對個人提供存款和非存款類負債所組成的銀行服務(wù)業(yè)務(wù)。近年來，我國個人負債業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，不僅提供活期儲蓄存款、定期儲蓄存款等傳統(tǒng)產(chǎn)品，而且提供教育儲蓄、通知存款、本外幣理財產(chǎn)品等新產(chǎn)品。
3、個人中間業(yè)務(wù)
個人中間業(yè)務(wù)是指銀行不用自己的資產(chǎn)，利用信用中介的身份，為個人提供各種金融服務(wù)，同時收取手續(xù)費，不影響銀行的表內(nèi)資產(chǎn)負債。它包括個人理財、個人財產(chǎn)信托、個人收付、個人外匯買賣、個人信用擔保等業(yè)務(wù)。
二、我國商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀
本文以我國國有商業(yè)銀行——中國工商銀行為例，重點分析其2006-2011年間個人金融業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)以及業(yè)務(wù)收益狀況（數(shù)據(jù)均來自于工商銀行2006—2011年各年年報）。
（一）個人金融業(yè)務(wù)的規(guī)模狀況分析
如圖1，在2011年工商銀行實現(xiàn)營業(yè)收入4752.14億元，較上年相比，增加943.93億元，增長24.78%；個人金融業(yè)務(wù)收入除了在2009年有小幅下降之外，其他年份都實現(xiàn)了增長，截止2011年底，工行個人金融業(yè)務(wù)收入為1437.75億元，在營業(yè)收入中占比30.25%，與2010年相比增長28.82%。
圖1 2006—2011年工商銀行個人金融業(yè)務(wù)以及營業(yè)收入總額情況（單位:億元）
（二）個人金融業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)狀況分析
2011年末，工商銀行境內(nèi)儲蓄存款余額為58438.59億元，境內(nèi)個人貸款19912.71億元，比2010年相比增加3580.79億元；其中，個人消費貸款增幅為39.5%，個人經(jīng)營性貸款增幅為43.3%。
在個人理財業(yè)務(wù)方而，截止2011年末，工行銷售各類個人理財產(chǎn)品41352億元，其中個人銀行類理財產(chǎn)品35585億元，同比增加17008億元，增長91.6%。
私人銀行業(yè)務(wù)方面，截至2011年末，工行擁有私人銀行客戶數(shù)量2.2萬戶，在北京、上海等較發(fā)達城市成立了十家私人銀行分部，同時新設(shè)了湖北、寧波等私人銀行中心，為個人金融資產(chǎn)在800萬以上的客戶提供了財務(wù)資產(chǎn)管理、顧問咨詢以及跨境金融等服務(wù)。
此外，2011年工商銀行累計總發(fā)卡量為4.1億張 （其中借記卡3.4億張，信用卡約7065萬張） ，較上年末相比增加5786萬張。銀行卡的年消費額32034億元，與2010年相比增長49.5%。
（三）個人金融業(yè)務(wù)的收益狀況分析
從圖2可以看出，2006-2011年間，工商銀行的利息凈收入和非利息收入穩(wěn)步增長，尤其是非利息收入增長很快。工商銀行2011年實現(xiàn)營業(yè)收入4752.14億元，其中非利息收入1124.50億元，占營業(yè)收入的23.66%，與2006年相比提升了 14個百分點，這主要得益于非利息收入中手續(xù)費及傭金收入取得良好業(yè)績，同時說明了銀行收益結(jié)構(gòu)實現(xiàn)了進一步的優(yōu)化。
從商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)板塊來看， 2011年工商銀行實現(xiàn)稅前利潤2723.11億元，其中個人金融業(yè)務(wù)實現(xiàn)利潤額798.41億元，在稅前利潤中占比29.32%（圖3）。
圖22006—2011年工商銀行業(yè)績情況（單位：億元）
圖32011年工商銀行各種業(yè)務(wù)在利潤總額中的占比（單位：%）
三、我國商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題
雖然我國商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)取得了較快的發(fā)展，但與發(fā)達國家相比（本文選取了匯豐銀行），仍存在許多問題。
（一）業(yè)務(wù)規(guī)模相對偏小
從個人金融業(yè)務(wù)收入來看，匯豐銀行2011年實現(xiàn)營業(yè)收入5406.52億元，其中個人金融業(yè)務(wù)收入2784.65億元，占總營業(yè)收入的51.51%。而2011年工商銀行實現(xiàn)營業(yè)收入4752. 14億元，其中個人金融業(yè)務(wù)1437.75億元，占整個營業(yè)收入的30.3%。對比來看，2011年匯豐銀行個人金融業(yè)務(wù)收入是我國工商銀行的2倍左右。通常情況下，匯豐銀行個人金融業(yè)務(wù)在總業(yè)務(wù)收入中的比重在30%-70%， 而工商銀行維持在30%左右，比例較高是公司金融業(yè)務(wù)，一直保持在50%左右。
（二）產(chǎn)品嚴重同質(zhì)化
如表1所示，目前，我國各商業(yè)銀行提供的多是以儲蓄為主體的簡單產(chǎn)品形式，銷售的金融產(chǎn)品只有幾十種，產(chǎn)品的開發(fā)和設(shè)計能力不強，不能滿足市場需求，且同質(zhì)化嚴重。
表 1四大行個人金融業(yè)務(wù)比較分析
工商銀行 農(nóng)業(yè)銀行 中國銀行 建設(shè)銀行
個人儲蓄業(yè)務(wù) 人民幣儲蓄 人民幣儲蓄 人民幣儲蓄 人民幣儲蓄
外幣儲蓄 外幣儲蓄 外幣儲蓄 外幣儲蓄
教育儲蓄 教育儲蓄 教育儲蓄 教育儲蓄
零售貸款業(yè)務(wù) 個人住房貸款 個人住房貸款 個人住房貸款 個人住房貸款
汽車消費貸款 汽車消費貸款 汽車消費貸款 汽車消費貸款
耐用消費品貸款 質(zhì)押貸款 耐用消費品貸款 耐用消費品貸款
質(zhì)押貸款 助學貸款 質(zhì)押貸款 質(zhì)押貸款
助學貸款 助學貸款 助學貸款
銀行卡
牡丹信用卡 中銀信用卡 龍卡信用卡
牡丹國際卡 金融信用卡 長城人民幣信用卡 儲值卡
靈通卡 金融借記卡 長城國際卡 IC卡
智能卡 專用卡 長城借記卡 聯(lián)名卡
聯(lián)名卡
個人外匯業(yè)務(wù) 票據(jù)托收貼現(xiàn) 票據(jù)托收貼現(xiàn)
結(jié)匯 結(jié)匯 結(jié)匯 外幣兌換
外匯匯款 外匯匯款 外匯匯款 外幣買賣
個人外匯買賣 個人外匯買賣
個人中間業(yè)務(wù) 工資 工資 工資
收費 收費 收費 工資
債券 債券 債券 收費
保險 保險 保險 債券
股票 股票 股票 保險
開放式基金 開放式基金 社保 股票
個人理財 個人理財 開放式基金 開放式基金
匯款 匯款 個人理財 匯款
匯款
電子銀行 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)上銀行
電話銀行 電話銀行 電話銀行 電話銀行
手機銀行 手機銀行 手機銀行
（三）業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)有待改善
從銀行的收入結(jié)構(gòu)（表2）來看，我國商業(yè)銀行利息凈收入與國外銀行差距不大，甚至在某些年份比國外銀行收入還要高；但是從非利息收入來看還存在一定的差距。整體來看，匯豐銀行在2008—2011年非利息收入在營業(yè)收入中所占比重一般在50%左右，與利息收入半分江山；我國商業(yè)銀行非利息收入僅占20%左右，可見利息收入仍然是商業(yè)銀行盈利主要來源，傳統(tǒng)以利差為主的收入結(jié)構(gòu)仍未得到真正意義上的改善。
表22008-2011年匯豐銀行、工商銀行收益結(jié)構(gòu)（單位：億元）
2008年 2009年 2010年 2011年
匯豐銀行 利息收入 2956.04 2782.27 2669.96 2634.04
非利息收入 3195.30 2589.01 2746.58 2772.47
營業(yè)收入 6151.34 5371.28 5416.54 5406.51
工商銀行 利息收入 2630.37 2458.21 3037.49 3627.64
非利息收入 467.21 636.33 770.72 1124.50
營業(yè)收入 3097.58 3094.54 3808.21 4752.14
（四）技術(shù)手段落后，電子化及網(wǎng)絡(luò)化程度低
目前國內(nèi)商業(yè)銀行電腦網(wǎng)絡(luò)和電子化服務(wù)還很不完善，個人金融業(yè)務(wù)中的大部分仍由柜面人工辦理，效率低，營運成本高，難以從根本上解決客戶等待辦理業(yè)務(wù)時間過長等問題。
（五）個人金融業(yè)務(wù)組織體系有待完善，人員素質(zhì)尚需提高
個人金融業(yè)務(wù)作為一種既傳統(tǒng)又新穎的金融業(yè)務(wù)，需要在組織架構(gòu)設(shè)置和調(diào)整方面不斷有相應(yīng)的支持和完善。同時，個人金融業(yè)務(wù)是知識密集型業(yè)務(wù)，要求懂技術(shù)、會管理、善營銷的復(fù)合型人才，目前我國商業(yè)銀行的人才還不能完全適應(yīng)個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。
四、促進我國商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展的建議
（一）加強個人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)
1、個人負債業(yè)務(wù)創(chuàng)新
通過加大科技投入，建立電子轉(zhuǎn)賬、支付、清算系統(tǒng)，積極發(fā)展和完善ATM，Pos和電子貸記轉(zhuǎn)賬與借記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；不斷提高存款業(yè)務(wù)的科技含量，推出高品位、多功能的金融工具。
2、.個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新
這主要是指根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展要求，優(yōu)化銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，適時開展涉外個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)，豐富資產(chǎn)品種，增強創(chuàng)收能力。商業(yè)銀行可充分發(fā)揮傳導機制作用，進行功能創(chuàng)新，利用多種媒體，宣傳業(yè)務(wù)新品種，逐步擴大消費信貸，如個人住房貸款、汽車消費貸款、大額耐用消費品貸款等。
3、個人中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新
目前應(yīng)先從傳統(tǒng)的個人金融中間業(yè)務(wù)開始，積極為客戶提供、咨詢、擔保、結(jié)算、信用卡、私人理財?shù)葮I(yè)務(wù)，并通過對現(xiàn)有的中間業(yè)務(wù)品種進行梳理、豐富和完善，形成具有特色的“精品”。其次，要設(shè)置專職機構(gòu)，專門負責中間業(yè)務(wù)的研究開發(fā)，新品種的設(shè)計推廣、宣傳推銷、管理以及人才培訓、選拔，并逐步建立中間業(yè)務(wù)相對獨立的運行機制。
（二）突出核心業(yè)務(wù)，促進個人金融業(yè)務(wù)全面發(fā)展
1、積極拓展私人銀行業(yè)務(wù)
首先要針對特定客戶，提供全方位服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)在現(xiàn)有客戶資源基礎(chǔ)上根據(jù)其擁有的資產(chǎn)和職業(yè)進行分類，在充分考慮客戶投資需求、對風險承受能力的情況下利用現(xiàn)有金融工具提供財富管理、婚姻、財產(chǎn)繼承等各方面專業(yè)咨詢服務(wù)。
其次，注重專業(yè)私人銀行經(jīng)理的培養(yǎng)。不僅銀行要對其進行專業(yè)培訓，私人銀行經(jīng)理自身還要注意培養(yǎng)廣泛的生活情趣，積極擴大社交面，對紅酒、名表、古典家具等私人客戶有興趣的產(chǎn)品學會鑒賞，與客戶建立長期合作關(guān)系。
2、大力發(fā)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)
數(shù)據(jù)顯示，截止到2012年3月，我國網(wǎng)上銀行的注冊用戶數(shù)量高達4.56億人次，2012年第一季度交易額為218.58萬元，同比增長了 37.3%，這說明網(wǎng)上銀行作為一種新型銀行的服務(wù)方式，已逐漸進入公眾視野。對于商業(yè)銀行來說，一是要完善內(nèi)部控制，規(guī)范健全網(wǎng)上銀行防護體系；二是要重視網(wǎng)銀服務(wù)，對注冊客戶做好“售前、售中、售后服務(wù)”工作，切實提高網(wǎng)上銀行服務(wù)的美譽度和客戶信賴度。
3、繼續(xù)注重發(fā)展銀行卡業(yè)務(wù)
我國商業(yè)銀行目前基本是以借記卡為主，貸記卡還處于發(fā)展階段，信用卡業(yè)務(wù)促進消費作用十分有限。商業(yè)銀行一方面要通過積極的營銷策略剌激消費者信用卡消費，另一方面通過完善客戶售后服務(wù)平臺，讓客戶切身感受到銀行的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
（三）重視人才培養(yǎng)和銀行IT建設(shè)
如今，各大銀行的個人金融業(yè)務(wù)競爭激烈。這就要求商業(yè)銀行建立與現(xiàn)代金融企業(yè)相適應(yīng)的人事和分配制度，挖掘現(xiàn)有人力資源的潛力，通過多種途徑培養(yǎng)造就適應(yīng)個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢的高素質(zhì)人才隊伍。
現(xiàn)今商業(yè)銀行借助網(wǎng)絡(luò)、IT等現(xiàn)代服務(wù)手段，改變了以往以機構(gòu)網(wǎng)點為中心的服務(wù)方式，電話銀行、網(wǎng)上銀行以及自助銀行設(shè)備得到廣泛使用。因此，商業(yè)銀行要增強自助設(shè)備、電話銀行、網(wǎng)上銀行等多種渠道應(yīng)用，通過對現(xiàn)有IT資源的合理配置加強信息系統(tǒng)的構(gòu)建。
參考文獻
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管理咨詢審計屬于增值型審計工作。它是指審計人員為促進銀行改善經(jīng)營管理和提高風險控制能力，針對特定的機構(gòu)、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程和管理環(huán)節(jié)，組織審計或?qū)徲嬚{(diào)查，并提供分析、建議、咨詢或者培訓等服務(wù)，其目的在于促進業(yè)務(wù)發(fā)展、改進經(jīng)營管理、增加企業(yè)價值。
隨著商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的逐步完善，對內(nèi)部審計提出了更高的要求，目前我國許多商業(yè)銀行內(nèi)部審計已經(jīng)開始了管理咨詢審計嘗試。銀行管理咨詢審計的內(nèi)容，既包括資產(chǎn)負債損益等業(yè)務(wù)經(jīng)營全面審計，又包括管理責任、管理效率和管理行為的管理審計，還包括內(nèi)控管理制度的綜合評價等，主要表現(xiàn)為內(nèi)部控制審計、任期經(jīng)濟責任審計、全面經(jīng)營管理審計等。因此，商業(yè)銀行開展管理咨詢審計，應(yīng)重點抓住以下三個方面的管理審計：
首先，從了解觀察管理信息和內(nèi)部控制現(xiàn)狀入手，重點深化銀行內(nèi)部控制管理審計。目前我國商業(yè)銀行內(nèi)部管理經(jīng)過多年的改革完善發(fā)展，各級行加強了內(nèi)部控制管理，管理意識明顯增強，管理手段有了改進，管理水平也得到了明顯提高，內(nèi)部管理狀況有了明顯改觀，各種管理風險和經(jīng)濟案件明顯下降。但從現(xiàn)代銀行管理的要求來看，管理技術(shù)和手段仍比較落后，管理信息反映遲緩，管理效益和水平仍然很低，各種管理風險和漏洞隱患仍大量存在，進一步深化銀行內(nèi)控管理審計十分必要。內(nèi)部控制審計的主要目標是加強內(nèi)部管理，防范經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理水平，它與銀行經(jīng)營管理的目標是一致的。所以，當前銀行要進一步深化內(nèi)部控制審計，深入研究內(nèi)部控制審計的理論和方法，提升內(nèi)部控制審計的層次，要把對業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管審計情況作為內(nèi)控綜合評價的重要內(nèi)容，擴大內(nèi)部控制審計評價成果的利用程度。要根據(jù)內(nèi)部控制審計查出的漏洞和隱患，認真查找根源，分析原因，切實加強整改，不斷完善內(nèi)部控制制度及各項業(yè)務(wù)經(jīng)營管理制度和辦法，使各級行穩(wěn)健經(jīng)營和規(guī)范管理意識進一步增強，經(jīng)營管理水平得到進一步提升。
其次，從觀察明確管理行為和經(jīng)濟責任入手，重點深化銀行經(jīng)濟責任管理審計。銀行是經(jīng)營貨幣資金的特殊企業(yè)，各級行經(jīng)營管理者的管理行為和管理素質(zhì)直接影響著銀行經(jīng)營管理水平的高低和經(jīng)營管理效益的好壞。進一步深化開展銀行經(jīng)濟責任管理審計，是銀行改革發(fā)展之必然。商業(yè)銀行應(yīng)從以下五個方面進行深化：一是深化認識。過去銀行經(jīng)濟責任審計時間期限不明確，履行責任界限不清楚，審計成果利用率低。所以，要從反腐倡廉、明確經(jīng)濟責任、加強經(jīng)營管理、提高經(jīng)營效益的高度，來充分認識開展經(jīng)濟責任管理審計的重要性和必要性，真正把經(jīng)濟責任管理審計納入議事日程，加強部門協(xié)調(diào)，完善工作制度，建立審計臺賬，實行動態(tài)監(jiān)測，保證經(jīng)濟責任管理審計的系統(tǒng)性和連續(xù)性。二是嚴格程序。要認真按照《審計法》、《中國審計規(guī)范》等文件要求和商業(yè)銀行經(jīng)濟責任審計操作規(guī)程辦事，嚴格遵守審計程序，建立審計責任制，確保經(jīng)濟責任管理審計質(zhì)量。三是豐富內(nèi)容。過去銀行開展經(jīng)濟責任審計側(cè)重于經(jīng)營指標及財務(wù)效益，沒有把責任審計與銀行重要經(jīng)營決策、與被審計單位的內(nèi)控管理制度是否健全有效結(jié)合起來，沒有把經(jīng)營結(jié)果與經(jīng)營過程、與被審計對象的廉政建設(shè)結(jié)合起來，不能及時發(fā)現(xiàn)和徹底解決深層次的矛盾和問題。深化經(jīng)濟責任管理審計，就是要堅持審計問卷與現(xiàn)場審計檢查、內(nèi)部審計與外部查詢、經(jīng)營結(jié)果與經(jīng)營過程、審計處罰與審幫促改等相結(jié)合，對被審計對象進行多方位的考評；就是要把現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計、事后審計與事前事中審計、定性分析與定量評價等有機結(jié)合起來，與干部的使用結(jié)合起來，使經(jīng)濟責任的界定更加明晰客觀；就是要把經(jīng)濟責任管理審計同是否正確貫徹執(zhí)行黨和國家的金融方針政策、是否正確進行重大經(jīng)營決策、是否嚴格執(zhí)行上級行的經(jīng)營管理授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)限、是否建立健全有效的內(nèi)控管理制度、是否做到廉潔自律等重大經(jīng)營管理活動結(jié)合起來，切入經(jīng)濟責任管理審計的要害，從深層次上研究銀行經(jīng)營管理中的重大矛盾和問題，從而改變過去聽多看少、就事論事、就賬查賬的片面作法。四是明確責任。就是要堅持客觀公正、實事求是、積極慎重、依法辦事的原則，明確劃清現(xiàn)任與前任、主要責任和次要責任、主觀責任與客觀責任、集體責任與個人責任、直接責任與間接責任的界限。要通過上述措施，使經(jīng)濟責任管理審計逐步走上規(guī)范化、制度化和科學化的軌道。五是加強利用。要充分利用轉(zhuǎn)化經(jīng)濟責任審計結(jié)果，把經(jīng)濟責任審計結(jié)果真正作為干部任用和經(jīng)營決策的重要參考依據(jù)。
第三，從預(yù)測分析管理質(zhì)量和經(jīng)營效益入手，重點深化銀行資產(chǎn)負債及所有者權(quán)益全面經(jīng)營管理審計。銀行經(jīng)營管理的好壞最終體現(xiàn)在管理質(zhì)量和經(jīng)營效益上，所以開展銀行管理咨詢審計，必須從預(yù)測分析管理質(zhì)量和效益入手，深入開展銀行資產(chǎn)負債及所有者權(quán)益的全面經(jīng)營管理審計。一是要開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理審計。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中核心和最重要的業(yè)務(wù)，對商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)進行管理審計和控制是商業(yè)銀行管理審計的中心環(huán)節(jié)。要按照資產(chǎn)的安全性、流動性、盈利性和分散性的經(jīng)營原則，客觀審計評價現(xiàn)金、貸款、投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)的期限結(jié)構(gòu)、擔保情況、風險狀況及內(nèi)控管理情況，最大限度地確保銀行資產(chǎn)的安全、完整、增值。二是要開展負債業(yè)務(wù)的管理審計。負債業(yè)務(wù)是銀行傳統(tǒng)的基本業(yè)務(wù)，它是銀行經(jīng)營活動的起點，也是銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。負債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，是維護銀行資產(chǎn)流動性供求平衡的手段。開展負債業(yè)務(wù)管理審計主要是分析負債業(yè)務(wù)的規(guī)模、期限結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)的對稱平衡性，防止銀行低估負債，影響財務(wù)成果的正確反映。三是要開展所有者權(quán)益的管理審計。所有者權(quán)益是銀行凈資產(chǎn)與負債之間的差額。開展所有者權(quán)益管理審計，就是要幫助被審計單位千方百計組織業(yè)務(wù)收入，努力控制降低成本費用等支出，最大限度地擴大盈利水平。銀行是經(jīng)營資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)的統(tǒng)一體，開展全面經(jīng)營管理審計，就是要在單項審計的基礎(chǔ)上，全面系統(tǒng)分析其資產(chǎn)負債的結(jié)構(gòu)比例、風險安全狀況、盈利增值情況及內(nèi)部控制管理制度的健全性和有效性，探索商業(yè)銀行機制下加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益的方法途徑和措施，提升商業(yè)銀行的經(jīng)營管理層次和水平。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)
一、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀
隨著我國金融業(yè)的全面開放,國有商業(yè)銀行所面臨經(jīng)濟和金融挑戰(zhàn)愈趨嚴峻,經(jīng)濟全球化和金融混業(yè)化成為當今世界經(jīng)濟和金融的發(fā)展潮流。國有商業(yè)銀行若想在競爭中站穩(wěn)腳跟,必須從傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)為主要經(jīng)營渠道的模式調(diào)整到以中間業(yè)務(wù)為重點的發(fā)展方向上來。目前,中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)中越來越占據(jù)重要的地位,中間業(yè)務(wù)是銀行業(yè)發(fā)展的大趨勢。由于我國貨幣市場和資本市場起步較晚,發(fā)展滯后,尤其是企業(yè)債券市場。目前企業(yè)融資中的80%來自間接融資,直接融資比重較小。這種情況使得企業(yè)融資主要依靠商業(yè)銀行,銀行的貸款客戶源源不斷,貸款業(yè)務(wù)利潤成為銀行的主要盈利途徑。隨著我國資本貨幣市場的迅猛發(fā)展,企業(yè)融資渠道不斷拓寬,間接融資比重縮小,銀行貸款業(yè)務(wù)勢必受到?jīng)_擊,轉(zhuǎn)向中間業(yè)務(wù)經(jīng)營,這是商業(yè)銀行難以回避的現(xiàn)實問題。
二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)開展中的突出問題
1.對中間業(yè)務(wù)的發(fā)展存在經(jīng)營理念上的偏差。受體制、觀念、思維方式和實踐經(jīng)驗的制約,我國商業(yè)銀行均以存貸款業(yè)務(wù)為主營業(yè)務(wù),對國際銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)快速發(fā)展的趨勢認識不足;對利率市場化步伐加快和金融市場全面開放后面臨的生存和發(fā)展壓力認識不足,對中間業(yè)務(wù)的手續(xù)費收入可以大大提高商業(yè)銀行利潤總水平?jīng)]有給予高度重視,影響了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。長期以來,我國商業(yè)銀行將資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)作為經(jīng)營的重心,雖然也辦理中間業(yè)務(wù),但認為那是“副業(yè)”,辦理的目的只為資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)服務(wù),而不是為增加收入。
2.金融創(chuàng)新應(yīng)用不足。金融創(chuàng)新是擺脫目前經(jīng)營困境、拓展生存空間的必經(jīng)之途,而我國商業(yè)銀行存在很多的不足之處急需進行創(chuàng)新,但我國商業(yè)銀行的內(nèi)外機制制約了我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。最直接的表現(xiàn)形式就是我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的金融創(chuàng)新不足的問題。我國商業(yè)銀行前幾年中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新情況有以下三個特點:中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新仍以傳統(tǒng)的結(jié)算業(yè)務(wù)為主,新興業(yè)務(wù)創(chuàng)新相對滯后;理財及投資銀行、保險公司相關(guān)的業(yè)務(wù)剛剛起步,雖然有所發(fā)展,業(yè)務(wù)規(guī)模、收益水平、制度創(chuàng)新尚處在低級階段,結(jié)構(gòu)也不合理。主要表現(xiàn)在中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)范圍狹窄,品種單調(diào),缺乏特色,層次較低。中間業(yè)務(wù)主要集中在日常操作簡單的結(jié)算和類等傳統(tǒng)的勞動密集型產(chǎn)品上。而各類擔保、貸款或投資承諾、外匯買賣與投資等新興的中間業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢,有些甚至還沒有正式開發(fā)和推廣。
3.低水平的同質(zhì)化競爭。有關(guān)中間業(yè)務(wù)的管理和會計制度不健全,且大多數(shù)中間業(yè)務(wù)品種層次較低,導致各家銀行都可以開辦,并且通過爭攬存款獲得的間接收益比較大,于是各銀行紛紛降低收費標準搶占市場,展開惡性競爭。從監(jiān)管的角度分析,由于中間業(yè)務(wù)屬于新興業(yè)務(wù),有關(guān)收費等相關(guān)的管理規(guī)定跟進不及時,商業(yè)銀行缺乏明確的收費依據(jù),導致各商業(yè)銀行為爭奪中間業(yè)務(wù)而不收費或少收費。
三、發(fā)展中間業(yè)務(wù)的策略選擇
1.切實轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念,提高認識。正確認識傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的關(guān)系,以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢帶動中間業(yè)務(wù)的發(fā)展,反過來通過中間業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大來支撐和促進傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的鞏固與發(fā)展。要從戰(zhàn)略高度,把中間業(yè)務(wù)作為銀行的一項主要業(yè)務(wù)高度重視,要像抓存款、貸款一樣來抓好。隨著外資銀行的進入和利率市場化改革的深入,我國商業(yè)銀行依靠傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)獲利的壓力越來越大,這促使商業(yè)銀行不得不轉(zhuǎn)變觀念,把培植開發(fā)中間業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行未來獲利重點。因此必須從中間業(yè)務(wù)的產(chǎn)品開發(fā)和創(chuàng)新上下功夫,各商業(yè)銀行必須以滿足客戶多元化需求為原則,加大對金融產(chǎn)品的研發(fā)力度,開發(fā)創(chuàng)新出適合不同類型企業(yè)、居民要求的中間業(yè)務(wù)新品種。商業(yè)銀行在選擇中間業(yè)務(wù)目標市場時應(yīng)該采取差異化策略,要充分注重客戶需求的差異性,并按不同的消費群進行市場細分,提供客戶真正需要的金融產(chǎn)品。
2.加強我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。外資銀行與中資銀行的業(yè)務(wù)競爭主要表現(xiàn)在外匯業(yè)務(wù)、人民幣業(yè)務(wù)、網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)和信用卡業(yè)務(wù)上。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的優(yōu)勢的情況下,而我國發(fā)達地區(qū)或中等發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟比較發(fā)達,對于中間業(yè)務(wù)的需求要求較高。根據(jù)財富增長理論,我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)勢必進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。發(fā)展我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新,應(yīng)重點從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)功能、組合創(chuàng)新等方面著手。加快結(jié)算業(yè)務(wù)的功能創(chuàng)新。隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行新興業(yè)務(wù)的發(fā)展,結(jié)算業(yè)務(wù)的功能也在發(fā)生深刻的變化:既在國家金融和企業(yè)行業(yè)政策許可的情況下,全面發(fā)揮自身的設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)、人才、信息、技術(shù)等優(yōu)勢,以市場為導向、以客戶為中心,提供綜合性的資金清算和資金轉(zhuǎn)移的有償服務(wù)。以電子銀行為依托加速結(jié)算業(yè)務(wù)的電子化進程。
【關(guān)鍵詞】綠色信貸 供給側(cè) 轉(zhuǎn)型升級
綠色信貸是商業(yè)銀行利用信貸手段促進節(jié)能減排，推動綠色經(jīng)濟發(fā)展的制度安。依靠綠色信貸支持綠色發(fā)展是經(jīng)濟新常態(tài)下穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)的必然選擇；是貫徹落實“五大發(fā)展理念”和推進金融層面供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要舉措。商業(yè)銀行是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要參與者，引導商業(yè)銀行大力發(fā)展綠色信貸，對加快金融業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，促進資源節(jié)約和生態(tài)保護以及推動國民經(jīng)濟健康發(fā)展具有重要意義。
一、我國綠色信貸發(fā)展概況
（一）推進綠色信貸發(fā)展方面的主要成就
2007年原國家環(huán)?？偩帧⒅袊嗣胥y行和銀監(jiān)會三大部門，為了遏制兩高行業(yè)盲目擴張，聯(lián)合引發(fā)了《關(guān)于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》。該《意見》的拉開了我國綠色信貸發(fā)展的序幕。之后，深圳、江蘇、浙江等20多個省市的環(huán)保部門和金融機構(gòu)聯(lián)合出臺了關(guān)于推進綠色信貸業(yè)務(wù)的實施方案與細則。2008年11月，環(huán)保部與世界銀行國際金融司合作編譯出版了《綠色信貸指南》，使商業(yè)銀行在執(zhí)行綠色信貸時有章可循。上述三大部門又于2011年啟動了“綠色信貸評估項目”研究，并于2012年創(chuàng)立了“中國綠色信貸數(shù)據(jù)中心”，為商業(yè)銀行綠色信貸管理和相關(guān)風險評估提供具有權(quán)威性的信息支持服務(wù)。
近年來，在監(jiān)管部門的積極倡導下，為響應(yīng)綠色發(fā)展的世界趨勢，我國商業(yè)銀行在綠色信貸方面，相繼制定并實施了“節(jié)能減排專項貸款”、“排污權(quán)抵押貸款”等多種創(chuàng)新性產(chǎn)品和服務(wù)。截至2015年末，商業(yè)銀行綠色信貸余額達到8.08萬億元，其中21家主要商業(yè)銀行綠色信貸余額達達到7.01萬億元，較2015年初增長16.42%。例如，中國進出口銀行2015年末節(jié)能環(huán)保項目與服務(wù)貸款余額為766.02億元，同比增長44.75%，高出全部貸款余額增速24個百分點。興業(yè)銀行2015年末綠色信貸余額4千多億元，占該行貸款余額的18%。
（二）我國在發(fā)展綠色信貸方面面臨的主要瓶頸
與發(fā)達國家的綠色信貸相比，我國無論是在制度內(nèi)涵、法律規(guī)范方面，還是在綠色信貸風控、激勵約束機制方面，都存在亟待解決的瓶頸。
一是制度框架亟待完善。我國綠色信貸標準過于原則化，缺乏指導性和可操作性；有關(guān)碳排放權(quán)等環(huán)境權(quán)益交易的立法工作相對滯后；國內(nèi)抵/質(zhì)押登記存在多頭管理問題，尚未建立起全國統(tǒng)一的抵/質(zhì)押公示系統(tǒng)；環(huán)保信息披露機制不健全，無法形成有效的社會監(jiān)督；除此以外，綠色信貸激勵機制、信息共享機制以及綠色信貸評估機制都與發(fā)達國家存在較大差距。
二是市場與產(chǎn)品不夠成熟。我國商業(yè)銀行的綠色信貸產(chǎn)品存在結(jié)構(gòu)單一、創(chuàng)新力度不夠的瓶頸。雖然從2007年開始，國內(nèi)部分商業(yè)銀行陸續(xù)推出了與綠色信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的金融衍生產(chǎn)品，但是大多數(shù)產(chǎn)品屬于針對個人投資者的掛鉤低碳指數(shù)的結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品。此外，資產(chǎn)交易市場活躍度不高，節(jié)能環(huán)保項目資產(chǎn)流動性差，抵/質(zhì)押物存在價值低估的問題。
三是缺乏支持綠色信貸的各項機制。大部分商業(yè)銀行對綠色信貸的認識較為簡單，未構(gòu)建起適應(yīng)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的組織體系；環(huán)境與社會風險管控未能有效納入銀行業(yè)務(wù)流程；缺乏專業(yè)化、規(guī)?；瞬抨犖?，大部分銀行的綠色信貸管理都是由其他職能部門負責推動的；缺乏開發(fā)風險共擔與分散機制，難以滿足對綠色信貸項目提供信貸擔保和風險補償?shù)男枨蟆?/p>
四是信息機制不暢。從當前現(xiàn)狀來看，央行征信系統(tǒng)涵蓋的企業(yè)環(huán)保信息范圍相對較窄。由于環(huán)保信息直接與企業(yè)能否獲取貸款掛鉤，因此無法排除隱瞞真實信息或提供虛假信息的可能。在信息不對稱的問題無法緩解的情況下，銀行實施綠色信貸風險較高，這無疑影響了銀行實施綠色信貸的態(tài)度。
二、我國進一步發(fā)展綠色信貸的對策建議
（一）從綠色發(fā)展戰(zhàn)略高度構(gòu)筑綠色信貸制度框架
一是構(gòu)建綠色信貸法律框架。應(yīng)參照赤道原則和國際知名商業(yè)銀行開展綠色信貸的慣例，借鑒美國《能源稅收法》和《全面環(huán)境響應(yīng)、補償和負債法案》等法律法規(guī)的經(jīng)驗，完善與綠色信貸相關(guān)的法律及實施細則，明確各主體的法律責任；建立外部壓力機制，將綠色信貸上升為一種硬性制度安排；推進綠色信貸監(jiān)管模式創(chuàng)新，防范金融風險，確保綠色信貸業(yè)務(wù)有序健康發(fā)展。
二是完善支持綠色信貸發(fā)展的各項機制。建立企業(yè)環(huán)境信息披露機制，進一步明確界定商業(yè)銀行的信息披露范圍，以及信息披露不充分時的法律責任；完善綠色信貸激勵機制，利用優(yōu)惠利率等多種激勵手段支持節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展。構(gòu)建國內(nèi)外商業(yè)銀行協(xié)同創(chuàng)新機制，改變國內(nèi)綠色信貸市場融資機構(gòu)單一和融資渠道匱乏的局面。此外，還應(yīng)構(gòu)建綠色信貸利益協(xié)調(diào)機制，處理好政府、銀行和企業(yè)等相關(guān)主體之間的利益補償?shù)葐栴}。
三是針對商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)實施合理評估。在現(xiàn)有商業(yè)銀行綜合評價指標體系、績效評價指標體系、社會責任評價指標體系的基礎(chǔ)上，構(gòu)建商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展測度評估指標體系，將評估結(jié)果與銀行機構(gòu)O管評級、準入管制等相掛鉤。針對評估得分優(yōu)異的銀行，可在享受再貸款、差別準備金率和差別準備金利率等方面予以政策傾斜。
（二）加快市場與產(chǎn)品建設(shè)引導金融資源配置
一是完善抵/質(zhì)押融資平臺建設(shè)。建立完善“基于碳排放權(quán)、排污權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等無形資質(zhì)的抵/質(zhì)押融資交易平臺”，推進相關(guān)資產(chǎn)成為合格的抵/質(zhì)押物；通過交易平臺的運行，有效提升此類抵/質(zhì)押物的市場價值；同時，增加風險投資機構(gòu)的退出渠道以及銀行相關(guān)抵/質(zhì)押物的流通與變現(xiàn)渠道。
二是加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度。推廣節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境治理專項貸款、小額綠色貸款、綠色建筑相關(guān)貸款、環(huán)保汽車貸款、低碳信用卡、綠色理財?shù)龋С止?jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展以及“兩高”行業(yè)技術(shù)改造等綠色轉(zhuǎn)型工作；支持城市環(huán)境保護、流域區(qū)域污染治理以及節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域并購重組等重大項目建設(shè)；在貸款規(guī)模、期限、利率和還款方式方面，創(chuàng)新靈活多樣的貸款模式，向環(huán)保企業(yè)提供便利。
三是推廣綠色信貸不良Y產(chǎn)證券化。部分領(lǐng)域綠色信貸業(yè)務(wù)，由于受到行業(yè)產(chǎn)能過剩等因素的影響，出現(xiàn)了不良資產(chǎn)余額呈上升的情況。針對這一問題，應(yīng)采取措施推進綠色信貸與資本市場有機的結(jié)合，推廣綠色信貸不良資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，通過證券化降低綠色貸款的風險權(quán)重，減少風險占有。最終拓寬綠色信貸資產(chǎn)的處置途徑，提高商業(yè)銀行綠色信貸的資產(chǎn)質(zhì)量。
（三）加強信息化建設(shè)提供有效支撐
一是建立綠色信貸數(shù)據(jù)信息庫。建立環(huán)保部門與商業(yè)銀行之間的信息溝通機制，搭建信息共享平臺，把環(huán)保信息納入企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，讓環(huán)境風險與金融風險評估體系得到有效融合；做好環(huán)境信息系統(tǒng)與商業(yè)銀行內(nèi)部管理信息系統(tǒng)的有效銜接與融合，以便更好地實施信貸管理和項目評估。
二是建立產(chǎn)融結(jié)合信息服務(wù)平臺。借助產(chǎn)融信息服務(wù)平臺，及時向商業(yè)銀行傳遞產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢、政策信息等，提高商業(yè)銀行獲取企業(yè)的投資結(jié)構(gòu)、產(chǎn)能利用情況、環(huán)境保護措施、資源使用效率、產(chǎn)品價格及市場占有率等各個方面信息的效率以及精準度，以此引導金融資本的高效配置，提高商業(yè)銀行前瞻性的風險識別與防控能力，通過降低整體風險溢價，最終降低企業(yè)融資成本。
三是協(xié)同共建綠色信貸運營平臺。商業(yè)銀行應(yīng)加強與央行、銀監(jiān)、財政、科技、環(huán)保等部門的互動合作，利用大數(shù)據(jù)、云計算等手段，推進“互聯(lián)網(wǎng)+綠色信貸”，協(xié)同打造“綠色信貸運營平臺”，例如，與財政部門合作，推廣與農(nóng)業(yè)相關(guān)的綠色信貸產(chǎn)品，破解綠色農(nóng)業(yè)貸款難的問題，與科技部門合作，通過創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務(wù)，助力科技含量高的節(jié)能環(huán)保等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（四）構(gòu)建高層次綠色信貸人才隊伍
一是引進培養(yǎng)綠色信貸高端人才。結(jié)合綠色信貸業(yè)務(wù)特點，在注重本土人才培養(yǎng)的同時，在全球范圍內(nèi)，重點引進綠色信貸理論研究人才、綠色信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理人才、綠色信貸專業(yè)技術(shù)人才、環(huán)境評估人才等，彌補我國綠色信貸人才隊伍尖端人才不足的缺陷。建立并定期緊缺人才目錄，建立海外綠色信貸人才庫，打造通過擴大跨境人才合作，放大引才聚才效應(yīng)。
二是創(chuàng)新綠色信貸人才培養(yǎng)方式。實施高端人才國際化培養(yǎng)項目，統(tǒng)籌制定境外培訓計劃，重視綠色信貸人才的潛能開發(fā)和素質(zhì)培養(yǎng)；構(gòu)建綠色信貸人才在商業(yè)銀行、證券、保險業(yè)之間的協(xié)調(diào)配置，加快跨行業(yè)人才培養(yǎng)；積極推進戰(zhàn)略聯(lián)盟型的校企合作培養(yǎng)模式，建立旨在培養(yǎng)復(fù)合型綠色信貸人才的校企合作網(wǎng)絡(luò)，推進校企合作培養(yǎng)人才的縱深發(fā)展與創(chuàng)新；鼓勵商業(yè)銀行實施中長期培訓計劃，組織業(yè)務(wù)骨干到海外攻讀MBA學位等；部分有條件的地區(qū)可引進海外知名金融專業(yè)培訓機構(gòu)，通過聯(lián)合辦學培育全球化綠色信貸人才。
三是構(gòu)建市場化金融人才評價機制。堅持“目標導向性原則、可操作性原則、系統(tǒng)性原則、靈活性原則”，完善綠色信貸人才評價標準，構(gòu)建以業(yè)績貢獻為核心，涵蓋職業(yè)道德素養(yǎng)、專業(yè)知識結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)能力水平、從業(yè)資質(zhì)經(jīng)歷等內(nèi)容的人才評價指標體系以及勝任度模型；積極引進國際通行的資格認證體系，推動綠色信貸人才國際化、市場化評價。
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