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導(dǎo)語：在保險行業(yè)的風(fēng)險管理的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
風(fēng)險管理技術(shù)保險公司經(jīng)營管理
作為保險行業(yè)來講，風(fēng)險管理技術(shù)的是其發(fā)展的核心競爭要素，所以風(fēng)險管理技術(shù)的水平也成了財產(chǎn)保險公司能否長期穩(wěn)定發(fā)展的一項(xiàng)重要考核內(nèi)容。目前，生活水平、教育水平以及人們對于自身財產(chǎn)的認(rèn)識都在不斷增加需求，相應(yīng)產(chǎn)生的財產(chǎn)保險公司也加劇了本行業(yè)的競爭。市場的嚴(yán)肅考核讓財產(chǎn)保險公司不得不大力應(yīng)用風(fēng)險管理技術(shù)來維護(hù)和支持。因此能否有力的將風(fēng)險管理技術(shù)應(yīng)用到財產(chǎn)保險公司，對于目前財產(chǎn)保險公司的生存和發(fā)展至關(guān)重要。
一、風(fēng)險及風(fēng)險管理的概念
提及到風(fēng)險的問題，總讓人有一種岌岌可危的感覺，尤其對于一個公司來講，風(fēng)險的存在，涵蓋了很多的商業(yè)內(nèi)容在其中，因此，廣義的風(fēng)險多被大家概括為運(yùn)營風(fēng)險，或者說與其它部門的操作有關(guān)的內(nèi)容。風(fēng)險管理技術(shù)指的是通過對財產(chǎn)保險公司存在的一些問題進(jìn)行風(fēng)險評估，然后以此為依據(jù)，進(jìn)行一個盡可能減少和降低管理過程中潛在風(fēng)險的過程。
二、風(fēng)險的評估
通過對風(fēng)險的了解，對于財產(chǎn)保險公司來講，在進(jìn)行風(fēng)險管理技術(shù)應(yīng)用的前期需要對整個財產(chǎn)保險公司或者對比較重要的部門進(jìn)行安全考核。財產(chǎn)保險公司的保險管理是要從整個企業(yè)范圍來衡量，并且根據(jù)衡量結(jié)果來確立風(fēng)險管理的內(nèi)容及范圍。這樣的評估模式，在實(shí)際操作方面是比較容易實(shí)現(xiàn)的。根據(jù)問題提出解決方案，使其進(jìn)行管理的內(nèi)容能恰到好處。下面是具體評估內(nèi)容：
1.監(jiān)督。此處的監(jiān)督是之審計方面的監(jiān)督；大概內(nèi)容是指通過內(nèi)外部的審計部門對于財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全方面多層次的審查，以借此來發(fā)現(xiàn)其中的風(fēng)險存在情況或者發(fā)展問題。
2.問題評估。這一項(xiàng)是指公司在面對每一個業(yè)務(wù)流程的時候，確定基本的風(fēng)險種類和風(fēng)險存在的程度。這樣的評估可以比較輕松的看到損失的內(nèi)容和損失發(fā)生的頻率、損失的嚴(yán)重程度，因此，L險管理技術(shù)可以提出如何控制風(fēng)險或者對于風(fēng)險提出相應(yīng)解決方案。
3.關(guān)鍵風(fēng)險。在一系列問題中，找出重中之重就意味著問題解決一半甚至以上。同樣的道理，在風(fēng)險中，找出關(guān)鍵的風(fēng)險指標(biāo)，運(yùn)用“抽樣調(diào)查”的方法，來完成對簡單風(fēng)險的指標(biāo)監(jiān)測和評估運(yùn)營過程中的風(fēng)險。
4.財務(wù)的波動性。一般最好的反應(yīng)公司情況的是公司的財務(wù)狀況。當(dāng)然一個公司的收入波動可以更明顯的表現(xiàn)評估內(nèi)容，收入是在剔除市場和信用風(fēng)險的影響下存在的，因此會輕易的把收入的波動歸結(jié)為風(fēng)險的存在。
5.因果關(guān)系。導(dǎo)致?lián)p失的原因有不同的原因，將每次的原因和風(fēng)險結(jié)合起來，在獲得財產(chǎn)保險公司的發(fā)展?fàn)顩r情況下，及時掌握其發(fā)生的主要原因，有助于隨后控制風(fēng)險和防范。盡力使風(fēng)險和原因的存在有科學(xué)依據(jù)的解釋，在具有科學(xué)性的前提下，廣泛運(yùn)用于財產(chǎn)保險行業(yè)中。
三、財產(chǎn)保險公司風(fēng)險管理的障礙
一定程度上來講，財產(chǎn)保險公司從大方面是一個金融行業(yè)，因?yàn)榻?jīng)營內(nèi)容的特殊，在管理上也有一定的特殊性，而且一旦出現(xiàn)失誤所造成的損失就會放大十倍甚至更多。也就是說，風(fēng)險管理技術(shù)的應(yīng)用已經(jīng)成為現(xiàn)階段金融行業(yè)的主要組成部分。所以說，合理的與風(fēng)險管理技術(shù)應(yīng)用是可以保障企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展的重要手段。
四、財產(chǎn)保險公司風(fēng)險管理的框架
（一）風(fēng)險管理的組織框架
基本框架內(nèi)容大概為一個金字塔的形狀，將相對重要的內(nèi)容放在金字塔的底部，這樣每一個風(fēng)險管理的基本內(nèi)容都是緊密相連，即使有狀況發(fā)生，也可以比較輕易的發(fā)現(xiàn)并以最快速度解決。
（二）風(fēng)險管理的核心
主要是進(jìn)行團(tuán)隊(duì)內(nèi)的責(zé)任劃分，清楚的明確問題的歸屬，才可以將風(fēng)險管理技術(shù)盡可能的發(fā)揮作用。也可以確保在發(fā)生問題時不會互相推諉。同時要結(jié)合歷史數(shù)據(jù)，通過分析等一系列問題客觀謹(jǐn)慎的將數(shù)據(jù)存在問題形成一套完整報告，在此真實(shí)的信息基礎(chǔ)上可以有效避免日后的問題。
風(fēng)險管理技術(shù)實(shí)施前，對于公司文化建設(shè)也要進(jìn)行大面積的改進(jìn)，并且要花費(fèi)有效時間控制員工能力的發(fā)展。
（三）風(fēng)險管理前景
隨著財產(chǎn)保險行業(yè)對風(fēng)險的認(rèn)知，高層管理人員對于風(fēng)險管理有更深一步的需求，保險公司的運(yùn)營與風(fēng)險的把控是有強(qiáng)烈的需求存在的。根據(jù)當(dāng)前的市場情況風(fēng)險管理有以下發(fā)展趨勢：
1.對于風(fēng)險管理的的存在，必須參與其中的是董事會成員或者高層管理人員。在這樣的框架中，才能有效的保證風(fēng)險管理技術(shù)實(shí)施時有一定的保障，不會或者盡可能的減少風(fēng)險管理技術(shù)的預(yù)期效果。從以上的主體參與情況來說，由利益相關(guān)群體也將為了維護(hù)自身的利益對此產(chǎn)生影響。尤為重要的是監(jiān)管部門的潛在意識，能否發(fā)揮社會監(jiān)督的作用，簡單的資本充足管理或者滯后以后的問題發(fā)生，而錯過企業(yè)的最好發(fā)展機(jī)會。
2.重視量化等方式的應(yīng)用。對于傳統(tǒng)的風(fēng)險管理進(jìn)行改進(jìn)，重新聽取專家的分析和建議，對于現(xiàn)階段市場情況進(jìn)行評估，對于財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)流程，財產(chǎn)保險公司的財務(wù)分析內(nèi)容等途徑來完成對風(fēng)險管理的評估。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)行風(fēng)險相關(guān)技術(shù)的實(shí)施。在此情況下提高的風(fēng)險管理技術(shù)對于財產(chǎn)保險公司的發(fā)展也提高了要求。
因此作為風(fēng)險管理技術(shù)，其不斷深入財產(chǎn)保險行業(yè)指日可待。同時風(fēng)險文化的建設(shè)不斷隨著風(fēng)險文化進(jìn)行傳播和深入。作為財產(chǎn)保險公司的風(fēng)險管理技術(shù)也必須要落實(shí)到實(shí)實(shí)在在的企業(yè)文化當(dāng)中去。由于風(fēng)險的存在涉及到每一位員工，所以工作要做到細(xì)微細(xì)致。將風(fēng)險管理明確的置于各項(xiàng)活動環(huán)節(jié)中，不定期的進(jìn)行有成效的內(nèi)部審計及開展相應(yīng)的后續(xù)工作。在恰當(dāng)?shù)臅r機(jī)行程已定的形式和風(fēng)格。
參考文獻(xiàn)：
[1]漢斯?烏里希?德瑞克著.查萍譯.金融服務(wù)運(yùn)營風(fēng)險管理手冊[M].中信出版社，2014.
一、金融保險專業(yè)存在的問題
（一）市場調(diào)研不細(xì)，學(xué)生分配崗位不明
從保險技術(shù)角度講，由于多數(shù)院校沒有過硬的專業(yè)基礎(chǔ)，在畢業(yè)生面對所有的財產(chǎn)險公司和所有的壽險公司情況下，通過調(diào)查研究，了解到我國保險業(yè)在人力資源方面有下列特點(diǎn)：其一是人才數(shù)量相對不足，其二是人員素質(zhì)總體偏低，其三是人員結(jié)構(gòu)亟待優(yōu)化。隨著外資金融保險機(jī)構(gòu)的進(jìn)入和民族保險機(jī)構(gòu)的境外拓展，保險市場急需大量金融保險專業(yè)技能型專門人才。市場需求強(qiáng)烈的四類人才包括：保險高級經(jīng)營管理人員、保險專業(yè)技術(shù)人員、保險銷售骨干和評估人。保險高級經(jīng)營管理人員既要懂得理論又要了解具體的實(shí)務(wù)，作為?？茖哟蔚漠厴I(yè)生，剛參加工作不可能就能得到這個職位。如果想從事其它三類人員的工作，具體的崗位是什么，需要承擔(dān)哪些工作?具體來說，財產(chǎn)保險和人壽保險公司都要涉及展業(yè)、承保、核保、查勘定損、核賠、風(fēng)險管理咨詢、職業(yè)培訓(xùn)、客戶服務(wù)、保全服務(wù)等相關(guān)業(yè)務(wù)崗位，那么這些崗位的具體職責(zé)是什么，了解不細(xì)，致使專業(yè)課程設(shè)置不系統(tǒng)、不科學(xué)，教師引導(dǎo)學(xué)生的就業(yè)方向不明朗，教學(xué)過程中對學(xué)生的要求不具體，學(xué)生在離校時，對保險行業(yè)的認(rèn)識就比較模糊。
（二）培養(yǎng)目標(biāo)、學(xué)生考核缺乏專業(yè)特色
高職院校對學(xué)生的培養(yǎng)目標(biāo)是既懂專業(yè)理論又能具體操作的實(shí)用型人才，具體到金融保險專業(yè)的人才培養(yǎng)目標(biāo)，應(yīng)該是：培養(yǎng)素質(zhì)全面，適應(yīng)力強(qiáng)，具有團(tuán)隊(duì)合作精神、創(chuàng)新精神，具備保險公司、保險中介公司實(shí)務(wù)經(jīng)營能力與專業(yè)技能的高素質(zhì)高技能人才。這就要求對學(xué)生在知識、技能、素質(zhì)方面的培養(yǎng)，應(yīng)與專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)一致。有的高職院校沒有把培養(yǎng)目標(biāo)具體到金融保險專業(yè)上來，對學(xué)生在知識、技能、素質(zhì)方面如何培養(yǎng)認(rèn)識不到位，對金融保險專業(yè)缺乏細(xì)致的專業(yè)培養(yǎng)規(guī)劃，專業(yè)課難以與保險行業(yè)要求的從業(yè)人員的從業(yè)能力相對應(yīng)，學(xué)生考核只注重保險行業(yè)的一般知識，忽視保險行業(yè)的專業(yè)技能，難以適應(yīng)保險行業(yè)對學(xué)生的專業(yè)要求。
（三）專業(yè)教師團(tuán)隊(duì)人數(shù)不夠，努力方向不明確
金融保險專業(yè)，有它自身的知識體系，這個知識體系需要一定數(shù)量的專業(yè)教師來完成，這就是我們所說的金融保險專業(yè)的教師團(tuán)隊(duì)。金融保險專業(yè)的主干課程，它是這個專業(yè)的標(biāo)志，這些課程應(yīng)該由研究這一問題的專業(yè)教師來承擔(dān)。但現(xiàn)實(shí)問題是：有專業(yè)，有學(xué)科，缺少專業(yè)或?qū)W科帶頭人，專業(yè)教師之間沒有形成一個既分工明確、又相互配合的教師團(tuán)隊(duì)，缺乏統(tǒng)一的理念、統(tǒng)一的口徑、統(tǒng)一的專業(yè)方向，沒有針對如何提升金融保險專業(yè)的教學(xué)水平而同心協(xié)力。有的院校原來有從事這一學(xué)科的專業(yè)教師，但迫于這一學(xué)科的學(xué)時太少，不得不同時擔(dān)任其它學(xué)科的教學(xué)任務(wù)，主要研究方向上受到了影響；有的院校缺少這一學(xué)科的教師，引進(jìn)教師迫于提升學(xué)歷、職稱的壓力，無暇顧及這一學(xué)科的具體應(yīng)用以及這一學(xué)科的發(fā)展動態(tài)，研究方向顯現(xiàn)出盲目性。
（四）學(xué)生實(shí)習(xí)欠缺，不能客觀了解保險業(yè)的業(yè)務(wù)實(shí)際
金融保險專業(yè)在課程設(shè)置中，實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)要占教學(xué)計劃總學(xué)時的一定比例。目前，有的高職院校并沒有把學(xué)生實(shí)習(xí)作為教學(xué)的必備環(huán)節(jié)，即使安排了學(xué)生實(shí)習(xí)的時間，也沒有精心地去組織，放任自流，由學(xué)生自己支配實(shí)習(xí)的內(nèi)容，因而主動到保險行業(yè)實(shí)習(xí)的學(xué)生大約只能占金融保險專業(yè)全部畢業(yè)生的四分之一。教師在教學(xué)過程中，采取灌輸式、填鴨式教學(xué)方式，只顧及如何完成自己計劃好的教學(xué)內(nèi)容，沒有把講授的知識與保險的從業(yè)情景結(jié)合起來。學(xué)生在校三年，沒有與保險從業(yè)人員接觸的機(jī)會，沒有保險愛心與責(zé)任場景的再現(xiàn)，再加上媒體對保險糾紛的報道，致使學(xué)生不全面地認(rèn)為：保險從業(yè)人員都是那樣為被保險人服務(wù)的!那么這些學(xué)生自然而然地就會站到保險圈外人一邊，不會選擇保險行業(yè)來就業(yè)。因此，在現(xiàn)在這個保險圈外人對保險評價不高的大環(huán)境下，不注重實(shí)習(xí)，也就等于學(xué)生在選擇保險行業(yè)就業(yè)的渠道上設(shè)了一堵墻，自然達(dá)不到高職院校拓展就業(yè)渠道的目的。
二、提升金融保險專業(yè)就業(yè)對口率的建議
為了把金融保險專業(yè)辦成學(xué)生和家長滿意，以及用人單位認(rèn)可的專業(yè)，以提升就業(yè)對口率，我們提出如下建議。
（一）建立一支優(yōu)秀的教師團(tuán)隊(duì)
1.教師團(tuán)隊(duì)成員培養(yǎng)。金融保險專業(yè)既需要專業(yè)帶頭人又需要學(xué)科帶頭人，專業(yè)帶頭人必須理論基礎(chǔ)扎實(shí)，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富；學(xué)科帶頭人應(yīng)對本專業(yè)主干課程有深入研究，與本專業(yè)相關(guān)的職業(yè)經(jīng)歷要豐富，教育改革與質(zhì)量意識要強(qiáng)，對本專業(yè)人才培養(yǎng)有較全面地把握能力。目前高職院校相當(dāng)一部分教師來自普通高校，有高學(xué)歷與高職稱，但沒有在第一線工作的實(shí)踐經(jīng)歷，勢必會影響到專業(yè)教學(xué)。因此，院校應(yīng)與保險公司搞好協(xié)作，選派教師到保險公司頂崗實(shí)習(xí)，要求學(xué)生認(rèn)知保險行業(yè)，應(yīng)從金融保險專業(yè)的專業(yè)教師開始。
2.教師團(tuán)隊(duì)成員專業(yè)思想的統(tǒng)一。金融保險專業(yè)按照“以就業(yè)為導(dǎo)向”的職業(yè)教育精神，將培養(yǎng)目標(biāo)與學(xué)生就業(yè)崗位掛鉤。教師團(tuán)隊(duì)中的每一位成員都應(yīng)從學(xué)生就業(yè)去向上明確保險業(yè)每個崗位的職責(zé)所在以及對從事這些崗位人員的要求，明確自己所承擔(dān)的專業(yè)課對相關(guān)崗位的價值及作用，因材施教，以團(tuán)隊(duì)的協(xié)助精神共同完成對學(xué)生的培養(yǎng)任務(wù)。
（二）主干課程的設(shè)置
在目前多數(shù)高職院校專業(yè)教師不多的情況下，應(yīng)該抓基本，從上述最關(guān)鍵的崗位上進(jìn)行突破，設(shè)置好專業(yè)課程。具體來說，財產(chǎn)保險和人壽保險公司的崗位就是一個最關(guān)鍵的崗位之一，因?yàn)檎箻I(yè)是保險業(yè)發(fā)展的瓶頸，保險市場需求強(qiáng)烈的人才中就包括保險銷售人才。如何培養(yǎng)銷售人才?因具體的業(yè)務(wù)不同，銷售人員所具備的知識也不同，就銷售財產(chǎn)保險而言，因財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)相對比較集中但風(fēng)險因素比較復(fù)雜，所以從主干課程的設(shè)置來講，應(yīng)把《企業(yè)風(fēng)險管理》與《財產(chǎn)保險》這兩門課對應(yīng)起來；就銷售人壽保險而言，因人身保險業(yè)務(wù)相對比較分散但風(fēng)險比較有規(guī)律，所以從課程的設(shè)置來說，應(yīng)把《保險營銷》與《人身保險》這兩門課聯(lián)系在一起。有的院校設(shè)置了《金融企業(yè)風(fēng)險管理》而沒有設(shè)置《企業(yè)風(fēng)險管理》，這說明課程的設(shè)置只注意了保險的金融屬性和保險公司自身的風(fēng)險管理，而忽視了保險的服務(wù)屬性———為客戶的風(fēng)險管理服務(wù)，致使學(xué)生在保險展業(yè)能力的培養(yǎng)上受到了一定的影響。《企業(yè)風(fēng)險管理》《財產(chǎn)保險》《保險營銷》與《人身保險》這四門課，不僅體現(xiàn)了保險專業(yè)的特色，適應(yīng)保險銷售崗位，而且對于保險公司的其它崗位的知識能力遷移將產(chǎn)生重要影響。因此，上述四門課的開設(shè)將直接影響著金融保險專業(yè)畢業(yè)生的后續(xù)發(fā)展。#p#分頁標(biāo)題#e#
（三）把專業(yè)思想貫穿到教學(xué)全過程
金融保險專業(yè)教師通過頂崗實(shí)習(xí)，深入了解保險行業(yè)的從業(yè)人員工資待遇、行業(yè)發(fā)展，變成一個保險圈內(nèi)人，將會使金融保險專業(yè)的學(xué)生產(chǎn)生老師是保險圈內(nèi)人的感覺，有助于學(xué)生專業(yè)思想的形成。再將保險人員的從業(yè)能力分解成知識、技能、素質(zhì)，并以培養(yǎng)應(yīng)用能力為主線，開發(fā)設(shè)計各門課程。課堂上，以學(xué)生為中心，針對學(xué)生的特點(diǎn)來授課，不同特點(diǎn)的學(xué)生采用不同的教學(xué)方法，積極采用啟發(fā)式、引導(dǎo)探究式、情景模擬式等富有啟迪、創(chuàng)新作用的教學(xué)方式。針對學(xué)生提出的對保險行業(yè)評價的問題，客觀、公正地分析，讓學(xué)生對保險從業(yè)人員有一個正確的、全面的評價，將進(jìn)一步強(qiáng)化學(xué)生的專業(yè)思想。讓學(xué)生得到與金融保險專業(yè)對應(yīng)的某一目標(biāo)崗位應(yīng)具備的從業(yè)能力，既顯示了金融保險專業(yè)的特色，又豐富了教師的教學(xué)內(nèi)容，還強(qiáng)化了學(xué)生的專業(yè)思想，何愁學(xué)生和家長對金融保險專業(yè)不滿意，用人單位不認(rèn)可呢?
（四）精心組織學(xué)生實(shí)習(xí)
高職院校應(yīng)以“協(xié)議合作、互惠互利”為原則，利用保險公司資源進(jìn)行實(shí)踐教學(xué)，根據(jù)學(xué)生可能的分配去向，與各地保險公司簽訂合作協(xié)議，建立穩(wěn)定的校外實(shí)習(xí)、實(shí)訓(xùn)基地，以滿足學(xué)生綜合實(shí)訓(xùn)和頂崗實(shí)習(xí)需要。這不僅能讓學(xué)生的書本知識與現(xiàn)實(shí)結(jié)合，更重要的是讓學(xué)生將來選擇保險行業(yè)就業(yè)的一種策略，真正體現(xiàn)了雙向選擇。保險行業(yè)到底是好還是壞，為什么保險圈內(nèi)人評價保險行業(yè)好，只有讓學(xué)生親臨其境，與保險圈內(nèi)人交流，融入保險公司的氛圍，讓他們耳聞目染，學(xué)生才會理解保險從業(yè)人員為什么對保險行業(yè)評價好，對自己的工作心氣足，從而堅(jiān)定自己的專業(yè)思想；同時學(xué)生在實(shí)習(xí)當(dāng)中，還能結(jié)合保險公司的業(yè)務(wù)實(shí)踐和保險公司運(yùn)營管理的情況，寫出調(diào)查報告，完成畢業(yè)論文。保險公司在學(xué)生實(shí)習(xí)的過程中，經(jīng)考核確定學(xué)生的工作崗位，簽訂勞動用工合同，挑選自己中意的學(xué)生作為后備人才來培養(yǎng)。所以，高職院校應(yīng)重視學(xué)生的實(shí)習(xí)環(huán)節(jié)，與保險公司簽訂學(xué)生實(shí)習(xí)協(xié)議，按生源規(guī)劃實(shí)習(xí)基地，有計劃、有步驟地組織學(xué)生進(jìn)行實(shí)習(xí)。這不僅能鞏固學(xué)生的專業(yè)思想，而且也體現(xiàn)了學(xué)生就業(yè)過程中的雙向選擇，提高就業(yè)的對口率，實(shí)現(xiàn)高職院校擴(kuò)大就業(yè)的目的。
[關(guān)鍵詞]物流保險；發(fā)展模式；驅(qū)動因素；線性回歸
[中圖分類號]F253.9 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1005－6432(2009)02－0024－02
1 我國物流保險現(xiàn)狀及存在問題
雖然我國的物流保險較傳統(tǒng)的貨物財產(chǎn)保險體系而言更為合理，責(zé)任范圍也擴(kuò)大了。但由于制度、險種設(shè)計等各方面的問題，使物流保險在市場上尚未被真正地認(rèn)可。
1.1物流的管理體制不健全
從社會環(huán)境來看，現(xiàn)代物流政策和法規(guī)無疑是影響物流發(fā)展和降低現(xiàn)代物流風(fēng)險的一個重要因素。目前我國物流方面的立法尚處于起步階段，雖然與物流有關(guān)的各種政策和法規(guī)為數(shù)不少，但直接具有操作性的物流法律法規(guī)層次較低，法律效力不大，物流法律法規(guī)之間不協(xié)調(diào)，還沒有專門針對物流的統(tǒng)一的配套法規(guī)。
1.2第三方物流市場尚不規(guī)范
目前我國的物流公司大多數(shù)為中小型的物流公司，并且還沒有統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行行政管理，也沒有進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的物流公司分類及信用評級體系。隨著物流市場范圍的擴(kuò)大，時間空間的延續(xù)，系統(tǒng)越來越復(fù)雜，物流風(fēng)險的不確定性越來越大，不僅可控性差、可認(rèn)知性差，而且有些風(fēng)險無法想象，保險公司承擔(dān)的賠保風(fēng)險使物流保險難以推廣。
1.3物流保險險種單一
目前，除中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司推出的物流綜合保險系列中有物流責(zé)任保險外，我國大多數(shù)的保險公司為第三方物流公司提供的保險險種基本為財產(chǎn)保險、貨物運(yùn)輸保險和承運(yùn)人責(zé)任保險。
2 影響物流保險行業(yè)發(fā)展的因子變量分析
很多學(xué)者都對我國物流保險規(guī)模的影響因素進(jìn)行過分析。較多的研究均顯示，GDP、保險意識、政府對保險業(yè)的宏觀調(diào)控、保險品種創(chuàng)新、競爭模式的變化等因素都對保險產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到重要的推動作用。
但是，從經(jīng)濟(jì)學(xué)均衡框架看，驅(qū)動保險行業(yè)發(fā)展的根本因素就是保險需求和供給能力。保險需求是指在一定時期內(nèi)，市場上消費(fèi)者(包括企業(yè)、家庭及個人)愿意并且有經(jīng)濟(jì)支付能力的保險的需求量。而保險供給能力則是在一定時期，保險供應(yīng)商愿意并且能夠有能力提供保險產(chǎn)品的供給量。
由于影響保險需求、供給的因素較多，為研究的方便，本文以幾個顯著的宏觀經(jīng)濟(jì)變量進(jìn)行具體的界定。
2.1影響物流保險需求的經(jīng)濟(jì)變量
(1)國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)。一國國內(nèi)生產(chǎn)總值代表了該國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，現(xiàn)實(shí)情況表明，我國物流保險業(yè)的快速發(fā)展時期正好是我國改革開放后國民經(jīng)濟(jì)飛躍進(jìn)步的時期，國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展給物流保險業(yè)的成長提供了良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
(2)固定資產(chǎn)投資。固定資產(chǎn)投資的增加意味著在建工程的增加和中間物品投入的增長，從而直接拉動了市場對非壽險產(chǎn)品的需求。
(3)城鎮(zhèn)居民人口數(shù)、居民社會儲蓄存款余額。居民人口的增加，意味著居民對物流保險需求的增加。
2.2影響物流保險供給能力的經(jīng)濟(jì)變量
(1)物流保險機(jī)構(gòu)數(shù)量。物流保險機(jī)構(gòu)是物流保險服務(wù)的提供商。伴隨著中國改革開放和經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展。物流保險業(yè)迅速崛起，物流保險業(yè)獨(dú)家壟斷的格局被打破，取而代之的是中外物流保險公司多家競爭、共同發(fā)展的多元化新格局。競爭格局能夠促使物流保險公司服務(wù)水平的提升，服務(wù)水平的提升又帶動物流保險需求的提升，如此循環(huán)，推動物流保險行業(yè)的發(fā)展。
(2)物流保險開放度。我們用外資機(jī)構(gòu)占全部機(jī)構(gòu)的比例來代表保險的開放程度。外資企業(yè)的進(jìn)入會給中國市場帶來先進(jìn)的管理制度、營銷制度以及對應(yīng)的投資管理模式。這種基于技術(shù)溢出效應(yīng)能夠推動中國物流保險市場的發(fā)展。
(3)保險業(yè)員工數(shù)量。保險企業(yè)是典型的服務(wù)型企業(yè)。保險業(yè)屬于長期經(jīng)營的金融服務(wù)行業(yè)，保單的管理和客戶服務(wù)需要持續(xù)幾十年。
3 物流保險行業(yè)發(fā)展影響因素的實(shí)證分析
我們根據(jù)《統(tǒng)計年鑒》、中國保險監(jiān)督管理委員會網(wǎng)站披露的相關(guān)數(shù)據(jù)，收集了1998－2007年保險行業(yè)保費(fèi)收入、GDP、固定資產(chǎn)投資、保險機(jī)構(gòu)數(shù)、中外合資保險機(jī)構(gòu)、保險職工人數(shù)、城鎮(zhèn)居民人口數(shù)、居民儲蓄增加8個變量的數(shù)據(jù)。保費(fèi)收入代表保險行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，其他7個變量為影響保險行業(yè)發(fā)展的供需兩個因素。
4 實(shí)證結(jié)論及其物流保險行業(yè)發(fā)展模式的評價
4.1實(shí)證分析結(jié)論
只有GDP和物流保險員工數(shù)量與物流保險行業(yè)發(fā)展存在線性關(guān)系。在影響保費(fèi)收入的7個變量中，只有GDP變量、物流保險企業(yè)員工數(shù)量通過統(tǒng)計顯著性檢驗(yàn)，具有實(shí)證解釋的意義。沒有統(tǒng)計證據(jù)證實(shí)，物流保險機(jī)構(gòu)、物流保險開放度等變量對物流保險行業(yè)的發(fā)展具有推動作用。
根據(jù)上述的實(shí)證數(shù)據(jù)，可以推導(dǎo)得出如下兩個細(xì)分結(jié)論：
(1)我國物流保險行業(yè)發(fā)展依托宏觀經(jīng)濟(jì)景氣度，行業(yè)發(fā)展存在高度波動性。
(2)物流保險企業(yè)員工數(shù)量與物流保險行業(yè)發(fā)展悖論。這一推論從物流保險企業(yè)員工數(shù)量變量與保費(fèi)收入之間存在負(fù)的邊際變動關(guān)系可以得出。
4.2我國物流保險行業(yè)發(fā)展模式的評價及其未來發(fā)展趨勢的預(yù)判
實(shí)證結(jié)果顯示，整體上看，我國物流保險行業(yè)的發(fā)展處于初步發(fā)展階段，物流保險行業(yè)的發(fā)展是屬于以外生力量推動為主導(dǎo)，內(nèi)涵缺失的行業(yè)發(fā)展模式。
今后一段時期，如果人身物流保險沒有新的產(chǎn)品和營銷創(chuàng)新，物流保險業(yè)將進(jìn)入低速增長時期，發(fā)展速度回落是物流保險業(yè)經(jīng)營思路調(diào)整的直接后果。
5 完善我國物流保險的策略
我國目前還沒有建立起來一個完善的、有效運(yùn)轉(zhuǎn)的物流保險體系。為促進(jìn)物流保險發(fā)展，可以從以下幾個方面入手。
5.1建立健全各項(xiàng)制度促進(jìn)物流保險的發(fā)展
盡快建立健全配套的物流法規(guī)制度。有關(guān)現(xiàn)代物流法律的出臺，將有利于加強(qiáng)現(xiàn)代物流的監(jiān)督管理，明確有關(guān)各方的權(quán)利和義務(wù)，有利于營造一個規(guī)范的、健康有序的現(xiàn)代物流市場；建立統(tǒng)一的物流業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范物流市場；對物流公司進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化分類和建立信用評級體系；實(shí)行強(qiáng)制保險和自愿保險相結(jié)合；物流業(yè)目前在我國屬于低門檻行業(yè)，物流公司注冊資金比較少，抵御風(fēng)險的能力較差，因此可以通過法律或行政命令等手段，強(qiáng)制第三方物流公司投保物流責(zé)任保險。
5.2建立物流預(yù)警系統(tǒng)，加快物流信息化建設(shè)
物流的風(fēng)險管理應(yīng)該走向科學(xué)化、規(guī)范化及制度化，因此有必要建立完善的預(yù)警機(jī)制。建立風(fēng)險管理的信息傳輸和處理系統(tǒng)，收集風(fēng)險信息及相關(guān)知識，盡可能在源頭上予以消除或進(jìn)行有效控制。
關(guān)鍵詞：保險風(fēng)險管理；風(fēng)險偏好；風(fēng)險分類；償付能力風(fēng)險管理
中圖分類號：F840 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）010-000-01
保險公司作為以經(jīng)營風(fēng)險為主業(yè)的法人主體，其自身風(fēng)險管理能力對于公司健康持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。因此，本文擬從保險公司風(fēng)險管理工作歷程回顧、行業(yè)發(fā)展及監(jiān)管思路分析、保險公司風(fēng)險管理發(fā)展方向及路徑等三個方面著手對保險公司加強(qiáng)風(fēng)險管控能力進(jìn)行分析。
一、十年風(fēng)險管理歷程回顧
回顧保險業(yè)近十年來的風(fēng)險管理發(fā)展歷程，大致經(jīng)歷了以下幾個重要階段：
1.風(fēng)險管理初創(chuàng)期（2007年以前）
2007年以前保險公司風(fēng)險管理工作處于摸索期，各保險公司按照自己的理解和對風(fēng)險管理的認(rèn)識來開展風(fēng)險管理工作，初步搭建公司治理架構(gòu)，建立包括董事會、監(jiān)事會和管理層等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的組織架構(gòu)，并圍繞主要業(yè)務(wù)開展風(fēng)險檢查等工作。從整體上看，在這一階段，風(fēng)險管理工作及制度體系相對零散和不成體系。
2.風(fēng)險管理發(fā)展期（2007-2010年）
2007年4月保監(jiān)會印發(fā)了《保險公司風(fēng)險管理指引（試行）》，文中保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)第一次明確提出全面風(fēng)險管理概念，并要求保險公司應(yīng)當(dāng)建立由董事會負(fù)最終責(zé)任、覆蓋所有業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理組織體系；將保險公司面臨的主要風(fēng)險分為保險風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險等四大類風(fēng)險，并要求保險公司編寫《年度風(fēng)險評估報告》。
3.風(fēng)險管理完善期（2010年以后）
2010年和2012年，保監(jiān)會分別印發(fā)《人身保險公司全面風(fēng)險管理實(shí)施指引》和《人身保險公司年度全面風(fēng)險管理報告框架》，明確了各人身險公司須建立全面風(fēng)險管理體系及相應(yīng)的組織架構(gòu)，有效識別、評估、計量、應(yīng)對和監(jiān)控風(fēng)險；將人身險公司在經(jīng)營過程中面臨的主要風(fēng)險概括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、保險風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和流動性風(fēng)險七類；對年度全面風(fēng)險管理報告框架提出明確要求，并制定了六類風(fēng)險33個風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。
二、明確監(jiān)管思路，把握行業(yè)發(fā)展趨勢和方向
保監(jiān)會近年提出了“放開前端、管住后端”的監(jiān)管思路，即要在資源配置過程中使市場發(fā)揮其決定性作用，來推動和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，進(jìn)而推動保險行業(yè)的市場化管理程度。在放開前端方面，保監(jiān)會一是減少事前的行政許可，改變主要依靠審批、核準(zhǔn)等事前管制手段來防范風(fēng)險的監(jiān)管方式，把經(jīng)營權(quán)還給市場主體；二是逐步拓寬了保險資金運(yùn)用渠道，使保險資金運(yùn)用多元化。但在放開前端的同時，意味著保險公司的自主經(jīng)營權(quán)增大，因此在不同的經(jīng)營思路和管理風(fēng)格下，風(fēng)險的暴露程度也會出現(xiàn)較大差異，在這種情況下，風(fēng)險管理的任務(wù)和挑戰(zhàn)將更加艱巨。在管住后端方面，保監(jiān)會主要是通過資本約束機(jī)制強(qiáng)化事后監(jiān)管，強(qiáng)化對持續(xù)性風(fēng)險的事中監(jiān)控，及時化解風(fēng)險，守住風(fēng)險底線。
2014年8月10日國務(wù)院了《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》，該意見從總體要求、構(gòu)筑保險民生保障網(wǎng)，完善多層次社會保障體系、發(fā)揮保險風(fēng)險管理功能，完善社會治理體系、完善保險經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償機(jī)制，提高災(zāi)害救助參與度、大力發(fā)展“三農(nóng)”保險，創(chuàng)新支農(nóng)惠農(nóng)方式、拓展保險服務(wù)功能，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效升級、推進(jìn)保險業(yè)改革開放，全面提升行業(yè)發(fā)展水平、加強(qiáng)和改進(jìn)保險監(jiān)管，防范化解風(fēng)險、加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)，優(yōu)化保險業(yè)發(fā)展環(huán)境、完善現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)發(fā)展的支持政策等十個方面，對保險業(yè)未來加快發(fā)展、深化改革提出了政策措施。保監(jiān)會項(xiàng)俊波主席指出，《意見》是保險業(yè)改革發(fā)展的最大政策紅利，同時也提出未來10-20年是保險業(yè)發(fā)展的黃金期。
三、保險公司風(fēng)險管理的發(fā)展方向及路徑
在上述保險行業(yè)發(fā)展趨勢和方向分析的大背景下，保險公司在過去十年已經(jīng)取得的風(fēng)險管理工作成果和積淀的基礎(chǔ)上，需進(jìn)一步明確風(fēng)險管理發(fā)展的方向和路徑，以求最大程度和最高效地服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。
1.建立健全以風(fēng)險偏好為核心的全面風(fēng)險管理體系
根據(jù)保監(jiān)會在《人身保險公司全面風(fēng)險管理實(shí)施指引》中的規(guī)定，“風(fēng)險偏好是公司在實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)過程中愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平，是公司對風(fēng)險的基本態(tài)度，為戰(zhàn)略制定、經(jīng)營計劃實(shí)施以及資源分配提供指導(dǎo)”。風(fēng)險偏好作為經(jīng)董事會審批同意的公司基本風(fēng)險態(tài)度，其作用主要體現(xiàn)在：一是風(fēng)險偏好是風(fēng)險管理的邏輯起點(diǎn)，是全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分；二是風(fēng)險偏好體系是企業(yè)的整體風(fēng)險觀，體現(xiàn)企業(yè)在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)過程中愿意承擔(dān)風(fēng)險的基本態(tài)度；三是風(fēng)險偏好增強(qiáng)風(fēng)險管理的前瞻性和主動性。上述三點(diǎn)闡述了風(fēng)險偏好體系成為全面風(fēng)險管理體系核心的依據(jù)和意義，風(fēng)險偏好體系作為全面風(fēng)險管理體系的核心內(nèi)容，與公司的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略相一致，并通過傳導(dǎo)機(jī)制與公司的管理決策和業(yè)務(wù)活動相聯(lián)系。
2.積極推進(jìn)“償二代”下的風(fēng)險管理工作
情景分析可以幫助保險公司考慮到大量潛在的未來發(fā)展趨勢，據(jù)此作出商業(yè)決策，從而能夠管理范圍廣泛的、通常相互關(guān)聯(lián)的風(fēng)險。情景分析被用于制定戰(zhàn)略、風(fēng)險管理和承保等領(lǐng)域。
瑞士再保的經(jīng)濟(jì)師高曠楷(KurtKarl)博士稱：“諸如金融危機(jī)等事件將促進(jìn)對這些方法的利用，并鼓勵保險公司使用先進(jìn)的情景分析來評估風(fēng)險。”
情景分析在保險行業(yè)的一般應(yīng)用
保險公司面臨著諸多風(fēng)險，如自然災(zāi)害、死亡風(fēng)險和投資波動風(fēng)險等。這些風(fēng)險之間往往有著錯綜復(fù)雜的聯(lián)系。
例如，當(dāng)疫病爆發(fā)時，成千上萬的人可能會喪生，導(dǎo)致人壽保險索賠的數(shù)量急劇增多。另外，由于人們減少外出購物、工作和旅行以避免被感染，商業(yè)活動可能將受到影響，致使公司債券的違約率上升，股價出現(xiàn)下滑。由于保險公司需要對這些風(fēng)險進(jìn)行定價和管理，所以需要對風(fēng)險以及它們之間的關(guān)聯(lián)進(jìn)行深入了解。
高曠楷博士表示：“與其他一些行業(yè)不同，保險業(yè)往往側(cè)重于小概率事件。保險公司使用監(jiān)管當(dāng)局提供的模型或公司自有模型，隨后用大量模擬情景對模型進(jìn)行‘沖擊’，以便評估與小概率事件相關(guān)的風(fēng)險影響。好的模型會考慮到分散保險和資產(chǎn)風(fēng)險的益處?！?/p>
建立情景
為了闡述情景分析的工作原理，研究報告運(yùn)用了一個案例，說明保險公司可以用什么辦法來評估諸如疫病這樣的復(fù)雜情景。這其中需要有醫(yī)學(xué)專家來幫助理解疫病是如何傳播的，并確定傳染率、死亡率和發(fā)病率。還需要有經(jīng)濟(jì)學(xué)家來評估這對經(jīng)濟(jì)各個方面以及資本市場所造成的沖擊。還需要有承保人來評估各種保險業(yè)務(wù)將蒙受的損失。
分析結(jié)束后，保險公司必須考察自己用來降低風(fēng)險的策略：是否需要額外的再保險?是否應(yīng)該增加限制性條款，比如針對業(yè)務(wù)中斷險的限制性條款?高曠楷博士指出：“保險公司還必須評估疫病會對資產(chǎn)回報造成怎樣的沖擊。如果嚴(yán)重疫病的風(fēng)險劇增，保險公司必須準(zhǔn)備迅速降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險?！?/p>
先進(jìn)的情景分析
先進(jìn)的方法能使保險公司出色地完成以下幾種情景分析：
可以用保險、經(jīng)濟(jì)和金融市場沖擊對資產(chǎn)及負(fù)債全球模型進(jìn)行壓力測試。
定期進(jìn)行與自然災(zāi)害、疫病、經(jīng)濟(jì)和金融沖擊有關(guān)的內(nèi)部情景測試。
模型能夠描述這些沖擊對各個主要資產(chǎn)類別和業(yè)務(wù)會造成什么樣的影響。
關(guān)鍵詞：保險公司；價值鏈；品牌；競爭力
中圖分類號：F842.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
文章編號：1007-7685(2012)02-0093-04
隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，保險業(yè)也高速發(fā)展起來。面對龐大的人口規(guī)模、較快的老齡化趨勢、較高的儲蓄率、居民收入不斷提高、風(fēng)險意識逐步加強(qiáng)和投資環(huán)境的改善，保險行業(yè)展現(xiàn)出良好的發(fā)展前景。而隨著我國保險市場的逐步開放，越來越多的外資保險公司進(jìn)入該市場與國內(nèi)保險公司展開激烈的競爭，各保險公司如何提升自己的品牌競爭力來贏得市場份額就成為保險公司與學(xué)術(shù)界所討論的熱點(diǎn)問題。
一、財產(chǎn)保險公司和行業(yè)的價值鏈
(一)財產(chǎn)保險公司的價值鏈
1985年，波特從制造業(yè)的角度提出了企業(yè)價值鏈的概念。價值鏈?zhǔn)瞧髽I(yè)連續(xù)完成的一系列活動，是原材料轉(zhuǎn)換成最終產(chǎn)品并不斷實(shí)現(xiàn)價值增值的過程。價值鏈的這一系列活動分為兩類：輔助活動和基本活動。輔助活動主要包括企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)置、人力資源管理、技術(shù)開發(fā)和采購活動?；净顒觿t是企業(yè)的主要生產(chǎn)營銷活動，包括內(nèi)部后勤、生產(chǎn)經(jīng)營、外部后勤、市場營銷和服務(wù)活動。企業(yè)的價值鏈不是孤立存在的，其通過采購與供應(yīng)商的價值鏈聯(lián)系，通過營銷和服務(wù)與顧客的價值鏈相聯(lián)系，同時還通過營銷和擴(kuò)張等活動與合作伙伴或競爭對手的價值鏈相聯(lián)系，企業(yè)的所有活動都局限在一定的社會經(jīng)濟(jì)、政策和文化環(huán)境中，這些構(gòu)成了該企業(yè)所處產(chǎn)業(yè)價值鏈。財產(chǎn)保險公司的價值鏈模型中的增值活動也主要分為輔助活動和基本活動兩部分。
1.價值鏈中的輔助活動。由于財產(chǎn)保險公司的采購大多是行政采購，并非產(chǎn)品原料等的采購，而財務(wù)控制對于經(jīng)營風(fēng)險的財產(chǎn)保險公司則顯得尤為重要，因此該模型中保留了波特一般價值鏈模型中的企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、人力資源管理和技術(shù)創(chuàng)新的同時，將采購置換為財務(wù)管理。這四項(xiàng)構(gòu)成了財產(chǎn)保險公司價值鏈的輔助活動。企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施支撐了企業(yè)的價值鏈條。隨著信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，基礎(chǔ)設(shè)施不僅僅局限于公司的硬件和制度方面，對信息處理軟件和相關(guān)網(wǎng)絡(luò)軟件也有更高的要求。物理設(shè)施是企業(yè)價值鏈的載體，各種軟件的配置推動公司高速運(yùn)營。在金融服務(wù)行業(yè)，高素質(zhì)、高水平的人力資本是企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的重要因素。有學(xué)者研究指出，保險業(yè)屬于高技能白領(lǐng)員工密集行業(yè)，高技能員工比例為50％，居于服務(wù)行業(yè)首位。因此，人力資源在保險企業(yè)價值獲取和增值的過程中有更為重要的作用。當(dāng)今社會是一個買方市場，因此保險公司應(yīng)該根據(jù)市場需求設(shè)計豐富多樣的險種，同時還要有能力根據(jù)客戶的要求為其量身定制保險合同。面對競爭的日益激烈，保險公司只有不斷進(jìn)行產(chǎn)品和制度的創(chuàng)新，才能有較強(qiáng)的競爭力，才能可持續(xù)地獲得價值增值。財產(chǎn)保險公司作為經(jīng)營風(fēng)險的主體，尤其應(yīng)該注意自身財務(wù)風(fēng)險的控制。保險公司的資產(chǎn)多為負(fù)債，財務(wù)杠桿對其調(diào)節(jié)作用很明顯。一旦財務(wù)風(fēng)險不能夠被準(zhǔn)確識別、財務(wù)系統(tǒng)管理或控制不當(dāng)，則可能導(dǎo)致償付能力不足、資產(chǎn)負(fù)債匹配性差、壞賬過多、投資收益低甚至虧損和經(jīng)營成本上升等問題，最終影響公司的獲利和形象，甚至導(dǎo)致破產(chǎn)。財務(wù)系統(tǒng)的控制和管理是價值鏈的重要環(huán)節(jié)。
2.價值鏈中的基本活動。財產(chǎn)保險公司風(fēng)險管控能力建設(shè)、營銷銷售、客戶服務(wù)和資本投資等四項(xiàng)內(nèi)容構(gòu)成了保險企業(yè)價值鏈的基本活動。保險公司是以風(fēng)險經(jīng)營為特征的企業(yè)，風(fēng)險控制對其持續(xù)經(jīng)營和盈利有重要意義。在保險公司各項(xiàng)活動之初，就要考慮風(fēng)險控制，如設(shè)定險種、承保定價的過程中評估客戶的風(fēng)險水平，恰當(dāng)定價等。在客戶投保之后，財產(chǎn)保險公司需要幫助客戶建立風(fēng)險管控機(jī)制，降低事故發(fā)生的可能性。風(fēng)險管控能力還體現(xiàn)在對外投資的謹(jǐn)慎選擇上。這是財產(chǎn)保險公司獲取價值的必要和基本的活動。財產(chǎn)保險公司設(shè)計相關(guān)險種之后，也需要和任何企業(yè)一樣進(jìn)行營銷，將產(chǎn)品推向市場。以直銷、個人營銷、兼業(yè)、專業(yè)中介、專屬、銀保渠道、網(wǎng)上投保、電話營銷等多種方式并存的銷售體系將自己的險種推向目標(biāo)市場，銷售給客戶，實(shí)現(xiàn)利潤的獲取。并且營銷所推廣的不僅是公司的產(chǎn)品，更是推廣公司的品牌，也是品牌資產(chǎn)累積的過程。最直接的服務(wù)是銷售的保險產(chǎn)品和理賠過程的管理，服務(wù)環(huán)節(jié)是財產(chǎn)保險公司價值實(shí)現(xiàn)的直接活動。保險公司要實(shí)現(xiàn)盈利最大化，就不能夠閑置所收取的保費(fèi)收入。財產(chǎn)保險公司往往將所收取的保費(fèi)去進(jìn)行投資，高的投資收益能夠彌補(bǔ)保險的虧損，使保險公司持續(xù)經(jīng)營和盈利。
(二)財產(chǎn)保險行業(yè)的價值鏈
保險行業(yè)的價值鏈如下：保險公司雇用保險從事保險活動，保險與客戶進(jìn)行溝通，保險公司與客戶間相互交流，保險公司將一部分資金用于投資，以提高公司收益。保險公司與客戶之間的交流是相互的。保險品種、具體合同的設(shè)計都是以客戶的需求為依據(jù)，然后將該產(chǎn)品銷售給客戶。一旦客戶發(fā)生相應(yīng)的事故，事故勘察和理賠時客戶所面對的也是保險公司。這是財產(chǎn)保險公司直接利潤獲取和價值增值的渠道。保險制和保險的存在完善了保險市場；對溝通保險供求、促進(jìn)保險業(yè)的發(fā)展起著重要作用。保險滲透到各行業(yè)、各地區(qū)，為社會各階層人士的保險需求提供了直接、方便和快捷的保險服務(wù)，不但直接為各保險公司收取了大量的保費(fèi)，而且宣傳和普及了保險知識，對增強(qiáng)整個社會的保險意識起著重要的作用，進(jìn)而推動我國保險業(yè)的發(fā)展。這是財產(chǎn)保險公司的間接獲利和價值增值的渠道。保費(fèi)投資是保險公司獲得利潤的又一重要方式。
二、財產(chǎn)保險公司品牌競爭力的來源
低成本策略和差異化策略是企業(yè)競爭獲利的基本策略和重要策略。各保險公司提供的創(chuàng)新產(chǎn)品極易被模仿，制度創(chuàng)新也可以被跟進(jìn)，唯有公司的品牌是其他企業(yè)所無法復(fù)制和模仿的，因此，財產(chǎn)保險公司應(yīng)將競爭主要放在品牌競爭上，形成自身的品牌競爭力。
企業(yè)品牌競爭力的強(qiáng)弱，來源于顧客對企業(yè)品牌認(rèn)可的程度，客戶得到的價值越多，其認(rèn)可度越高，企業(yè)品牌競爭力越強(qiáng)。財產(chǎn)保險公司識別和提高其品牌競爭力的前提是分析品牌競爭力的來源，進(jìn)而從源頭提升公司品牌競爭力。保險公司品牌競爭力的來源主要分為兩方面：一是內(nèi)部來源，二是外部來源。
(一)財產(chǎn)保險公司品牌競爭力的內(nèi)部來源
1.內(nèi)部控制能力。財產(chǎn)保險公司的內(nèi)部控制能力包括公司基礎(chǔ)設(shè)施、人力資源管理、財務(wù)管理、技術(shù)創(chuàng)新、信息技術(shù)水平、分支機(jī)構(gòu)管控能力等一系列價值鏈中輔助活動的管理和控制。良好的內(nèi)部控制能力是公司品牌競爭力的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)?；A(chǔ)設(shè)施中的硬件是公司品牌形象的直接支撐，是客戶和公眾對公司品牌形象的具體化，影響公眾對公司形象的直觀判斷。而相應(yīng)的軟件設(shè)施則
是該載體的一個支撐方面。人力資源管理對于財產(chǎn)保險公司品牌的影響不僅限于其是公司各項(xiàng)活動的主體，更直接的影響在于公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和服務(wù)都是在與客戶的直接接觸中完成的，他們的一舉一動都會影響客戶和公眾對公司的印象和評價。專業(yè)的服務(wù)、并非合同要求的善意的行動等都可能會使客戶的滿意度增加，心理價值增加，進(jìn)而認(rèn)可其公司品牌，最終使得公司品牌競爭力得以提升。財產(chǎn)保險公司的負(fù)債經(jīng)營和風(fēng)險經(jīng)營使得財務(wù)系統(tǒng)的管控顯得尤為重要，一旦管理不善就可能導(dǎo)致償付能力不足等風(fēng)險，不但使利潤受損，還可能會導(dǎo)致公眾對公司品牌產(chǎn)生不信任，公司的品牌競爭力自然下降。產(chǎn)品和制度的創(chuàng)新雖然容易被復(fù)制和模仿，但公司持續(xù)的創(chuàng)新在引領(lǐng)市場的同時還會擁有高度的品牌關(guān)注度。服務(wù)、管理以及銷售渠道等方面的創(chuàng)新更可以為公司建立不可模擬的競爭力，全面提升公司的品牌競爭力。信息技術(shù)水平是財產(chǎn)保險公司管理水平和服務(wù)效率的物化表現(xiàn)，財產(chǎn)保險公司的客戶一般是在承保和理賠的環(huán)節(jié)與保險公司接觸的，服務(wù)時效和準(zhǔn)確性是影響客戶在這兩個環(huán)節(jié)滿意度的重要因素。財產(chǎn)保險公司品牌競爭力的高低，最終是通過分支機(jī)構(gòu)在市場上的品牌競爭力來表現(xiàn)出來的，對分支機(jī)構(gòu)的管控能力和指揮能力，反映了公司的市場應(yīng)對能力和客戶服務(wù)能力，這也是目前全球保險公司實(shí)施集團(tuán)化集中管控的重要原因。
2.市場能力。市場能力包括企業(yè)的風(fēng)險管控能力和市場營銷能力兩方面。風(fēng)險管理是保險公司的一個永恒話題。保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理能夠使得保險公司安全地承保、理賠，提高客戶滿意度，進(jìn)而提升品牌競爭力。風(fēng)險管理能力是財產(chǎn)保險公司獲取承保利潤的關(guān)鍵能力，理論上符合大數(shù)法則的分散性風(fēng)險都是財產(chǎn)保險公司承保的對象，但不同的公司面對同樣的細(xì)分市場和同樣的風(fēng)險類型，最終經(jīng)營結(jié)果卻相去甚遠(yuǎn)，這很大程度上是由于公司之間風(fēng)險管理水平存在差距，對風(fēng)險的認(rèn)識水平、風(fēng)險管理的方案、產(chǎn)品精算和定價能力有不同程度的差異。投資的風(fēng)險管理能夠增加公司的資產(chǎn)，為業(yè)務(wù)的開展和運(yùn)營提供保障。因此，保險公司在各項(xiàng)增值活動的管理過程中都要注重風(fēng)險的管控，建立良好的風(fēng)險管理文化和風(fēng)險管理體系，以識別和管控風(fēng)險、保護(hù)資產(chǎn)財務(wù)的安全、提升經(jīng)營活動的安全性，最終增強(qiáng)其品牌競爭能力。市場營銷能力對公司產(chǎn)品推廣和銷售的作用是通過使公司或產(chǎn)品品牌得到認(rèn)可這個中間環(huán)節(jié)來促進(jìn)的。營銷是財產(chǎn)保險公司信息披露、形象宣傳等的重要工具，對于企業(yè)品牌形象的展示和品牌競爭力的建立具有重要作用。
3.顧客維系能力。對顧客的維系包括對客戶的潛在價值進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果加強(qiáng)對潛在價值高的客戶的關(guān)系維系，使其重復(fù)購買公司的產(chǎn)品；還有通過直接或間接的公眾形象維護(hù)，建立良好的口碑，吸引新的客戶，拓展市場份額；還體現(xiàn)在各項(xiàng)直接或間接的服務(wù)上，服務(wù)的好壞影響著公司品牌形象的美譽(yù)度和忠誠度，直接影響品牌競爭力的強(qiáng)弱。
4.資本運(yùn)營能力。保費(fèi)和由保費(fèi)所產(chǎn)生的投資收益是保險公司的兩項(xiàng)收入。因此，良好的資本運(yùn)營能力能夠使財產(chǎn)保險公司獲得高的投資收益，增強(qiáng)公司的財務(wù)實(shí)力，促進(jìn)保險業(yè)務(wù)的開展，提升公司的品牌形象。
(二)財產(chǎn)保險公司品牌競爭力的外部來源
1.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在產(chǎn)品在購買或使用過程中的不確定因素增多，并且這些不確定性帶來的損失增大，不是個人或集體所能夠承受的，尤其是高科技領(lǐng)域。因此，隨著消費(fèi)者風(fēng)險意識得到提升，保險需求也增大。而國民收入的增加又使得這些保險需求能夠有相應(yīng)的購買力來支撐，從而為保險業(yè)迅速發(fā)展創(chuàng)造環(huán)境。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不僅直接導(dǎo)致保險需求和購買量的增加，還為保險公司的保費(fèi)提供了更好的投資環(huán)境。各財產(chǎn)保險公司無論是在業(yè)務(wù)開展還是在盈利方面都需要有一個良好的環(huán)境。在不同時期進(jìn)入市場的財產(chǎn)保險公司面對不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，或者面對機(jī)遇，或者面對挑戰(zhàn)，彼此的競爭受到市場環(huán)境的限制。因此，財產(chǎn)保險公司品牌的建設(shè)和品牌競爭力的形成受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響。
一、保險公司需提高自身的風(fēng)險評估與管控技術(shù)
保險公司為中小企業(yè)提供風(fēng)險管理，作為專門的風(fēng)險管理企業(yè)，經(jīng)營著各種與風(fēng)險保障相關(guān)的產(chǎn)品，在整個服務(wù)過程中，要求商業(yè)保險經(jīng)營企業(yè)必須要具備完善的風(fēng)險管控機(jī)制和豐富的技術(shù)經(jīng)驗(yàn)，借以可以熟練的為中小企業(yè)挑選適合企業(yè)發(fā)展的保險產(chǎn)品。在商業(yè)保險的發(fā)展過程中，技術(shù)和產(chǎn)品正在趨于成熟。商業(yè)保險可以為中小企業(yè)制定風(fēng)險管控系統(tǒng)，有效的降低中小企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險，保險公司需根據(jù)中小企業(yè)行業(yè)發(fā)展的不同需要，設(shè)計出多種風(fēng)險保障建議，供中小企業(yè)參考，中小企業(yè)通過商業(yè)保險給予的保險服務(wù)，可以有效的降低風(fēng)險，借以保障企業(yè)的信用等級的提升，為中小企業(yè)的融資提供幫助。在為企業(yè)提供風(fēng)險評估與風(fēng)險保障的同時，商業(yè)保險行業(yè)自身也拓展了行業(yè)發(fā)展的空間，為商業(yè)保險成功進(jìn)駐中小企業(yè)打下良好的伏筆。
二、商業(yè)保險在中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀
目前，商業(yè)保險在對中小企業(yè)的服務(wù)中有以下幾個成熟的險種。首先，中小企業(yè)辦理融資手續(xù)時候的保險，包括抵押物的財產(chǎn)、擔(dān)保方保障、借款人的意外傷害等幾個保險方向。其次，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營保險，包括企業(yè)財產(chǎn)、機(jī)動車輛、出口信用、貨物運(yùn)輸、國內(nèi)貿(mào)易信用、產(chǎn)品質(zhì)量、建筑安裝等多個品種的商業(yè)保險。第三，與中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有聯(lián)系的周邊保險，包括雇主責(zé)任、團(tuán)體人身傷害、公眾責(zé)任、養(yǎng)老等方面的商業(yè)保險。第四，特殊商業(yè)保險，包括計算機(jī)、危險品運(yùn)輸、物流責(zé)任、物流保貨、雇員忠誠擔(dān)保等幾個方面的商業(yè)保險。中小企業(yè)可以通過選擇，挑選適合自己企業(yè)特點(diǎn)的保險品種，管控風(fēng)險，提高自身的信用等級，提高企業(yè)自身與金融機(jī)構(gòu)之間信息對稱水平。與此同時，保險公司可以為企業(yè)融資提供幫助，幫助企業(yè)與銀行等金融部門進(jìn)行合作，達(dá)到為小企業(yè)融資的目的。
三、保險行業(yè)需針對中小企業(yè)發(fā)展新的險種
保險行業(yè)作為商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，是一種無形產(chǎn)品，保險行業(yè)的發(fā)展要與所處社會的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)。隨著科技的進(jìn)步和時代的發(fā)展，中小型企業(yè)在新產(chǎn)品、新科技、新材料方面的廣泛應(yīng)用和開發(fā)，產(chǎn)生了原有商業(yè)保險所不具有的保險需求。隨著新的風(fēng)險的產(chǎn)生，對保險行業(yè)自身也提出了新的要求，為滿足中小企業(yè)發(fā)展帶來的新需求，保險產(chǎn)品必須要開發(fā)新的險種。首先，保險產(chǎn)品作為服務(wù)行業(yè)，必須以滿足消費(fèi)需求作為發(fā)展的首要標(biāo)準(zhǔn)。其次，滿足個性消費(fèi)是未來發(fā)展的必經(jīng)之路和必須方向。因此，要求保險公司必須要不斷創(chuàng)新自身的產(chǎn)品和服務(wù)，對老產(chǎn)品進(jìn)行更新和改革，開發(fā)新產(chǎn)品，完善老產(chǎn)品來滿足中小企業(yè)發(fā)展的新需要。在未來的發(fā)展中，需要改革的產(chǎn)品有：產(chǎn)品責(zé)任、營業(yè)中斷、設(shè)備損壞等方面的險種。另外，還可以針對企業(yè)特點(diǎn)，摒棄老舊的思維模式，積極開發(fā)和研制新的保險品種。例如，企業(yè)技術(shù)改革、企業(yè)法人責(zé)任、企業(yè)設(shè)備更新、商業(yè)信貸履約、產(chǎn)品研發(fā)責(zé)任、產(chǎn)品研發(fā)試制等方面的險種。
四、保險行業(yè)要改善自身服務(wù)中小企業(yè)的態(tài)度
由于中小企業(yè)自身的特點(diǎn)，相對于其他客戶，風(fēng)險發(fā)生的幾率較大，由于保險條件的欠缺，從而遭受到保險公司的拒絕。在商業(yè)保險未來的發(fā)展過程中，要想打開中小企業(yè)這個發(fā)展空間，就必須從提高自身服務(wù)做起。為企業(yè)提供相關(guān)的保險評估，周到的服務(wù)，配合企業(yè)排除隱患，提高防損能力，改善中小企業(yè)承保條件不足的問題。在中小企業(yè)的保險過程中實(shí)行專員管理制度。在保單簽訂之前盡量做好擔(dān)保建議、風(fēng)險評估等一系列的服務(wù)。幫助企業(yè)與投資公司、銀行、擔(dān)保公司等部門辦理相關(guān)的手續(xù)，對中小企業(yè)的保單提供跟蹤式服務(wù)，增加對信用好的老客戶的優(yōu)惠政策，適當(dāng)放寬條件。商業(yè)保險在中小企業(yè)的發(fā)展，可以幫助中小企業(yè)增加抵御風(fēng)險，防災(zāi)防損的能力，使中小企的順利運(yùn)營，起到提高效率，減少損失，穩(wěn)定社會發(fā)展的積極作用，提高中小企業(yè)的信用水平，為其改善融資條件，提高融資能力。同時，作為商業(yè)保險行業(yè)自身也可以從中獲得效益，得到發(fā)展，拓寬企業(yè)前行的道路。
五、結(jié)束語
[關(guān)鍵詞]大數(shù)據(jù)；精準(zhǔn)營銷；運(yùn)營優(yōu)化；風(fēng)險管理
一、引言
保險是一種無形的商品或服務(wù)，是一種契約和承諾。保險中的咨詢、營銷、投保、核保、支付、理賠、客戶關(guān)系管理等都離不開信息。目前，保險行業(yè)在大數(shù)據(jù)戰(zhàn)略和運(yùn)營優(yōu)化等方面進(jìn)行了積極的探索，截至目前，我國所有的保險公司都有網(wǎng)上業(yè)務(wù)。中國人壽在2015年就出臺了《關(guān)于深化中國人壽大數(shù)據(jù)應(yīng)用的指導(dǎo)意見》，確立了中國人壽大數(shù)據(jù)應(yīng)用的頂層設(shè)計和行動指南，力圖全面實(shí)施大數(shù)據(jù)戰(zhàn)略，構(gòu)建全新的數(shù)據(jù)驅(qū)動經(jīng)營管理新模式。平安與百度聯(lián)手研究車險用戶基于互聯(lián)網(wǎng)的行為漠式。泰康人壽利用微博數(shù)據(jù)、社交網(wǎng)站等途徑優(yōu)化品牌管理，加強(qiáng)客戶關(guān)系等。
二、大數(shù)據(jù)在保險行業(yè)中的應(yīng)用
目前，國內(nèi)不少保險公司開始嘗試通過大數(shù)據(jù)來驅(qū)動業(yè)務(wù)運(yùn)營，包括精準(zhǔn)營銷、產(chǎn)品設(shè)計、風(fēng)險控制等。主要有以下場景。
（一）精準(zhǔn)營銷
客戶營銷包括：實(shí)時營銷、社交網(wǎng)絡(luò)營銷和事件式營銷三種。實(shí)時營銷是根據(jù)客戶的實(shí)時狀態(tài)來進(jìn)行營銷，比如：客戶當(dāng)時的所在地、客戶最近一次消費(fèi)等信息來有針對地進(jìn)行營銷。社交網(wǎng)絡(luò)營銷目前主要是微博營銷，這主要是捕捉用戶的言論和行為，并有針對地開展相關(guān)營銷活動。事件式營銷：將改變生活的事件視為營銷機(jī)會，比如：換工作、改變婚姻狀況、置業(yè)等。在大數(shù)據(jù)時代，依托現(xiàn)代信息技術(shù)進(jìn)行精準(zhǔn)營銷成為營銷的新模式。在保險行業(yè)市場營銷工作中，無論是產(chǎn)品、渠道還是價格，每一項(xiàng)工作都與大數(shù)據(jù)的采集和分析息息相關(guān)。保險公司需要通過獲取數(shù)據(jù)并加以分析來了解市場信息，掌握市場動態(tài)，進(jìn)行產(chǎn)品市場定位。保險公司通過積累和深入挖掘客戶的消費(fèi)者的基礎(chǔ)信息和消費(fèi)、服務(wù)信息，有助于分析顧客的消費(fèi)行為和價值趣向，便于更好地為挖掘和開拓市場。因此，大數(shù)據(jù)中蘊(yùn)含著出奇制勝的力量，如果企業(yè)管理者善于在市場營銷中加以運(yùn)用，將成為保險行業(yè)市場競爭立于有利地位。
（二）產(chǎn)品設(shè)計
保險產(chǎn)品開發(fā)是指保險公司基于自身發(fā)展和保險市場需求而創(chuàng)新產(chǎn)品或?qū)ΜF(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行改良、組合，以適應(yīng)市場需要、提高自身競爭力的過程或行為。產(chǎn)品設(shè)計主要以客戶需求為基礎(chǔ)，保險公司需要不斷動態(tài)的了解用戶需求，只有不斷的貼合用戶需求，研發(fā)具有吸引力的產(chǎn)品，才可能有效引導(dǎo)用戶，發(fā)掘新用戶，留存老用戶，持續(xù)拓展保險市場。當(dāng)今世界，用戶需求日趨多樣化，更傾向個性化的服務(wù)，保險產(chǎn)品將更加多元化，保險公司只有推出滿足客戶各種需求的產(chǎn)品才能有競爭力。隨著移動互聯(lián)網(wǎng)的普及，很多保險公司開始建立自己的APP和微信公眾號，通過這些客戶端可以獲取與傳統(tǒng)保險數(shù)據(jù)有差別的、大量的受眾網(wǎng)絡(luò)行為數(shù)據(jù)，豐富了保險數(shù)據(jù)分析維度，如：用戶在網(wǎng)站的瀏覽偏好、瀏覽時間、瀏覽時長、瀏覽頻率等：為了更加深入的了解用戶特征，保險企業(yè)在廣泛數(shù)據(jù)采集的基礎(chǔ)上，需要進(jìn)行數(shù)據(jù)的融合，實(shí)現(xiàn)各方數(shù)據(jù)的拉通，以形成豐富、立體化的用戶畫像化。根據(jù)用戶畫像有效描繪受眾群體屬性、興趣圖譜、偏好等各類特征，設(shè)計出個性化保險產(chǎn)品，既豐富了產(chǎn)品，又降低成本，同時提升業(yè)務(wù)效率。
（三）運(yùn)營優(yōu)化
通過多渠道、多維度的動態(tài)大數(shù)據(jù)運(yùn)算，保險公司可以對業(yè)務(wù)進(jìn)行優(yōu)化。在整個產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中需要不斷優(yōu)化運(yùn)營方式，多角度、多維度分析運(yùn)行情況，依托采集、分析數(shù)據(jù)，形成量化運(yùn)營指標(biāo)，指導(dǎo)業(yè)務(wù)。比如通過監(jiān)控不同市場推廣渠道尤其是網(wǎng)絡(luò)渠道推廣的質(zhì)量，從而進(jìn)行合作渠道的調(diào)整和優(yōu)化。通過大數(shù)據(jù)，還可以優(yōu)化產(chǎn)品和服務(wù)，將客戶行為轉(zhuǎn)化為信息流，并從中分析客戶的個性特征和風(fēng)險偏好，更深層次地挖掘客戶需求，提高客戶體驗(yàn)。
當(dāng)前保險公司線上業(yè)務(wù)占有了很大的比例，網(wǎng)絡(luò)平臺有官網(wǎng)，APP，微信公眾號。針對不同的運(yùn)營平臺其分析指標(biāo)也有所差異。保險公司需要從客戶需求出發(fā)，了解受眾特點(diǎn)，對客戶行為進(jìn)行全周期管理。保險公司需要監(jiān)測保業(yè)務(wù)發(fā)生的各個環(huán)節(jié)，及時找出問題，調(diào)整運(yùn)營策略，提升運(yùn)營能力。
（四）風(fēng)險管理
風(fēng)險管理是保險業(yè)務(wù)中非常重要的一個環(huán)節(jié)，保險自從誕生就伴隨著風(fēng)險。風(fēng)險管理包括風(fēng)險識別、風(fēng)險控制和反欺詐等。隨著保險業(yè)務(wù)的多樣化，潛在的風(fēng)險業(yè)就增多，保險公司需要能夠有效的防范潛在的風(fēng)險。利用大數(shù)據(jù)可以基于大量的線上和線下數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)綜合分析，在風(fēng)險防控的各個環(huán)節(jié)把關(guān)，及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，及時規(guī)避風(fēng)險，例如，投保前，結(jié)合投保人和被保人的各種信息及線上行為（壽險可跟蹤被保人各種線上行為、體檢信息等；車險可監(jiān)測車輛傳感器數(shù)據(jù)、違章數(shù)據(jù)等），以及與保險責(zé)任對象相關(guān)的信息，綜合評估保單風(fēng)險，輔助個性化定價；承保中，實(shí)時跟蹤監(jiān)控投保人、被保人及保險責(zé)任對象的各種狀況，為風(fēng)險預(yù)警提供信息輸入；理賠中，通過投保人、被保人及保險責(zé)任對象的數(shù)據(jù)信息，綜合分析保險欺詐風(fēng)險，輔助理賠案件減損。
三、提升大數(shù)據(jù)在保險行業(yè)應(yīng)用的措施
（一）變革運(yùn)營模式
大數(shù)據(jù)時代，數(shù)據(jù)就是原材料，是一種資產(chǎn)。保險公司需要轉(zhuǎn)變思路，重視數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)化運(yùn)營。首先需要重視數(shù)據(jù)的收集，包括自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)、用戶的各類社交平臺產(chǎn)生的數(shù)據(jù)、其他來源的數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)有結(jié)構(gòu)化的，也有半結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化的。其次保險公司要重視數(shù)據(jù)分析，通過對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，全方位洞察受眾，構(gòu)建用戶360度畫像信息，通過對受眾的多維度分析，實(shí)現(xiàn)對特征用戶群需求的深度挖掘，促進(jìn)保險企業(yè)在產(chǎn)品設(shè)計、個性化服務(wù)、風(fēng)險控制、新客戶獲取等各方面業(yè)務(wù)的優(yōu)化創(chuàng)新。圖1描述了利用大數(shù)據(jù)進(jìn)行精準(zhǔn)營銷的一個過程，包括分析、策劃、執(zhí)行、評估四個環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)營銷、閉環(huán)管理，每個環(huán)節(jié)都離不開大數(shù)據(jù)支撐。
（二）加強(qiáng)能力建設(shè)
保險公司需要從獲取、應(yīng)用和組織三方面，構(gòu)建包括開拓數(shù)據(jù)來源、建立許可和信任、商業(yè)應(yīng)用場景構(gòu)建、數(shù)據(jù)分析與建模、數(shù)據(jù)存儲和整合、組織建設(shè)、專注的數(shù)據(jù)人才、治理和文化在內(nèi)的八項(xiàng)專業(yè)能力，以駕馭大數(shù)據(jù)時代的創(chuàng)新要求。隨著大數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，國際上越來越多保險公司選擇引入首席數(shù)據(jù)官角色角色（CDO），以應(yīng)對日益繁重的數(shù)據(jù)處理任務(wù)。CDO主要負(fù)責(zé)為企業(yè)設(shè)立并執(zhí)行大數(shù)據(jù)戰(zhàn)略，建立數(shù)據(jù)使用規(guī)范及政策，評價或監(jiān)督數(shù)據(jù)管理質(zhì)量，維護(hù)數(shù)據(jù)供應(yīng)商關(guān)系或與CTO/CIO共同合作管理IT架構(gòu)，為企業(yè)運(yùn)營及發(fā)展提供相應(yīng)建議。CDO可根據(jù)需求組建專業(yè)化的數(shù)據(jù)團(tuán)隊(duì)。
（中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司四川省分公司 四川·成都）
摘要：本文從我國保險公司內(nèi)部控制中忽略內(nèi)部控制、內(nèi)部審計弱化、約束激勵機(jī)制的缺乏等問題出發(fā)，提出相應(yīng)的對策建議，并在此基礎(chǔ)上提出對保險公司內(nèi)部控制體系構(gòu)建的思考，將公司治理與內(nèi)部控制聯(lián)系起來、將全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制聯(lián)系起來以及加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)。
關(guān)鍵詞 ：內(nèi)部控制；保險公司；建設(shè)；COSO報告
美國20世紀(jì)八九十年代的“責(zé)任危機(jī)”和“安德魯颶風(fēng)”使得美國財產(chǎn)保險公司破產(chǎn)數(shù)量不斷增加。2007年的金融危機(jī)更使得全球最大的保險公司——美國國際集團(tuán)幾乎破產(chǎn)。在我國國企體制下雖未有破產(chǎn)先例，但隨著我國經(jīng)濟(jì)的多變、復(fù)雜性以及保險行業(yè)生存競爭的加劇，保險公司內(nèi)部控制存在一些違規(guī)操作，暴露出保險行業(yè)存在的高風(fēng)險和內(nèi)部控制的不完善，比如2013年泛鑫保險高管陳怡攜款外逃。2008年國際信用評級機(jī)構(gòu)對我國保險業(yè)進(jìn)行了調(diào)查和評估，得出我們保險在壽險和非壽險業(yè)處于“雙高”的風(fēng)險狀態(tài)。雖然在行政監(jiān)督作用下我國保險業(yè)內(nèi)部控制取得了一定進(jìn)步，如在2010年8月保險監(jiān)督委員會了《保險公司內(nèi)部控制的基本準(zhǔn)則》，制定了相應(yīng)規(guī)范。但我國保險行業(yè)內(nèi)部控制由于起步較晚仍屬于初級發(fā)展階段，需要不斷建設(shè)和完善。因此，本文從我國保險公司內(nèi)部控制存在的問題出發(fā)，并提出相應(yīng)的對策建議，并在這兩項(xiàng)的基礎(chǔ)上提出對保險公司內(nèi)部控制體系構(gòu)建的思考。
一、保險公司內(nèi)部控制存在的問題及對策建議
盡管我國保險監(jiān)督委員會等監(jiān)管機(jī)關(guān)和保險公司自身對內(nèi)部控制進(jìn)行了研究和探索，但與保險業(yè)發(fā)達(dá)的外國公司相比，仍然存在著諸多問題。
(1)忽略內(nèi)部控制。根據(jù)美國內(nèi)部控制概念框架報告（即COSO報告），內(nèi)部控制的目標(biāo)主要是三個：財務(wù)報告的可靠性、經(jīng)營的效率和效果以及合法合規(guī)性。而國內(nèi)保險公司內(nèi)部控制的目標(biāo)往往限于差錯舞弊、會計資料的合法合規(guī)以及經(jīng)營活動的有效性，忽略了考慮經(jīng)營的效率效果這個具體目標(biāo)。在實(shí)際操作中，很多保險公司對內(nèi)部控制認(rèn)識不夠，觀點(diǎn)局限于滿足監(jiān)管要求和降低監(jiān)管成本方面，并未站在與保險行業(yè)的生存發(fā)展戰(zhàn)略角度，未能充分發(fā)揮內(nèi)部控制防范經(jīng)營風(fēng)險、降低經(jīng)營成本和提高經(jīng)營效率方面。此外，國內(nèi)一些保險公司存在人治高于法治的情況，即使公司建立了完善的內(nèi)部控制體系，那么也只是形象工程，并為嚴(yán)格實(shí)行，并不對公司上層具有約束和監(jiān)督作用。這樣使得內(nèi)部控制流于形式，缺乏動態(tài)性、適應(yīng)性和前瞻性，難以及時捕捉保險公司內(nèi)部存在的問題和矛盾。因此在忽略內(nèi)部控制的公司，首先應(yīng)該培養(yǎng)內(nèi)部控制的意識，認(rèn)識到內(nèi)部控制制度是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。要建立適應(yīng)本公司特點(diǎn)的內(nèi)部控制制度，注意牽制程序和嚴(yán)格的審批制度，并對制度好的內(nèi)部控制程序要嚴(yán)格實(shí)行，根據(jù)企業(yè)的具體情況做出相應(yīng)的調(diào)整。
(2)內(nèi)部審計弱化。我國保險公司普遍設(shè)立了內(nèi)部審計部門或機(jī)構(gòu)，但是一般設(shè)置的人員都比較少，所監(jiān)管的問題也都是違紀(jì)違規(guī)、離任審計和常規(guī)審計等，很少有審計部門把企業(yè)成本控制、經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險等經(jīng)營效率和效果作為審查的重點(diǎn)。同時內(nèi)部審計部門大多受到公司經(jīng)理層等部門的領(lǐng)導(dǎo)，以致于在資源的配置以及審計范圍等受到限制，阻礙了他們的工作，甚至當(dāng)出現(xiàn)審計問題的時候，部門領(lǐng)導(dǎo)可能將審計部門的工作轉(zhuǎn)移到財務(wù)部門。為此需要內(nèi)部審計部門實(shí)現(xiàn)獨(dú)立性和客觀性，建立行之有效的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部審計業(yè)務(wù)能夠得到順利的開展和實(shí)施。對此，保險公司需要為內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)營造一個良好的環(huán)境，將其作為一個獨(dú)立機(jī)構(gòu)，直接對董事會或者監(jiān)事會負(fù)責(zé)。經(jīng)費(fèi)和人力資源等這些也都要匹配，并保持相應(yīng)的獨(dú)立性。
(3)約束激勵機(jī)制的缺乏。這也是我國保險公司內(nèi)部控制薄弱的一個原因。任何好的內(nèi)部控制制度，沒有相應(yīng)的約束激勵機(jī)制，都無法有效地實(shí)施。在制定好內(nèi)部控制制度后，如何才能保證它有效的貫徹實(shí)施成為一個關(guān)鍵性問題。對違法人員沒有具體的處罰條例，缺乏對執(zhí)法主體、違法事項(xiàng)的事后檢查和監(jiān)督等，必將增大違法者的囂張氣焰，打擊審計人員的積極性。因此需要建立起相應(yīng)的約束激勵機(jī)制，賞罰分明，可以采用精神和物質(zhì)激勵相結(jié)合的方法。對于審計工作也要監(jiān)督、嚴(yán)格管理，采用工作筆記的方式記錄在案，適時提出反饋結(jié)果。同時也要防止保險公司的內(nèi)審人員和其他部門的人員合謀串通而做出損害公司利益的事情。
二、保險公司內(nèi)部控制的構(gòu)建思考
前文分析了保險公司存在的問題及相應(yīng)的對策建議，本文認(rèn)為保險公司內(nèi)部控制的構(gòu)建應(yīng)當(dāng)主要包括以下幾個內(nèi)容，才能夠?qū)崿F(xiàn)上述COSO報告的三個目標(biāo)。其中兩個目標(biāo)——財務(wù)報告的可靠性、合法合規(guī)性這與我國保險公司的內(nèi)部控制目標(biāo)是一致的，經(jīng)營的效率和效果才是容易被忽視的。保險公司內(nèi)部控制體系的構(gòu)建的完善，一個最主要方面就是要提高保險公司的經(jīng)營效率和效果。沿著這個思路，除了資金安全，本文保險公司內(nèi)部控制的構(gòu)建應(yīng)當(dāng)考慮以下幾個方面。
(1)將公司治理與內(nèi)部控制聯(lián)系起來。內(nèi)部控制和公司治理之間既存在聯(lián)系又存在區(qū)別。區(qū)別在于兩者側(cè)重點(diǎn)和目標(biāo)不同。內(nèi)部控制的側(cè)重點(diǎn)在于降低保險公司內(nèi)部的交易成本，涉及公司的各個經(jīng)營環(huán)節(jié)和所有人員，目標(biāo)如前所述的三點(diǎn)；而公司治理側(cè)重點(diǎn)在于公司管理層、董事會、監(jiān)事會等的控制權(quán)和所有權(quán)的權(quán)力制衡，主要涉及公司高層，以保證所有者利益不受侵害。聯(lián)系在于兩者緊密結(jié)合。不同的學(xué)者表述了不同的看法。王宏、張婷等（2011年）在《公司治理與內(nèi)部控制》一書中描述內(nèi)部控制為公司治理的重要組成部分。邢婷婷（2013年）認(rèn)為公司治理控制室內(nèi)部控制的重要成分。本文同意后者的觀點(diǎn)。公司治理控制控制著保險公司的責(zé)權(quán)利，包括對經(jīng)營績效和財務(wù)風(fēng)險的控制，這些做不好，那么保險公司的內(nèi)部控制也就無從說起了。所以需要將保險公司的內(nèi)部控制融人公司治理中，使得公司的管理層、治理層等高管既合理使用各自的職權(quán)，又相互制衡，避免所有者過多的干預(yù)企業(yè)的經(jīng)營管理，促進(jìn)企業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展。
(2)將全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制聯(lián)系起來。全面風(fēng)險管理是指從整個企業(yè)和企業(yè)內(nèi)所有的業(yè)務(wù)出發(fā)，對影響企業(yè)價值的可能面對的所有風(fēng)險集中起來進(jìn)行管理。全面風(fēng)險管理不僅強(qiáng)調(diào)公司的運(yùn)營風(fēng)險管理、資產(chǎn)負(fù)債和資金業(yè)務(wù)等風(fēng)險的管理，還強(qiáng)調(diào)采取投資組合和資源優(yōu)化的方式規(guī)避風(fēng)險增加收益。具體到保險行業(yè)，對保險公司承擔(dān)的各種風(fēng)險以及承擔(dān)這些風(fēng)險的業(yè)務(wù)單位進(jìn)行統(tǒng)一管理，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險一定情況下的收益最大化或收益一定情況下的風(fēng)險最小化。兩者存在密切的聯(lián)系。全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制都有著要降低公司運(yùn)營成本的要求。前者控制風(fēng)險帶來的損失，這些潛在的風(fēng)險（比如財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險）也是企業(yè)的或有成本，而且一旦出現(xiàn)資金鏈斷裂等風(fēng)險，可能會導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)，此時為導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的成本。兩者也存在一些差異。主要是發(fā)揮作用的時間點(diǎn)、條件以及內(nèi)容的差異。全面風(fēng)險管理發(fā)揮作用的時間要晚于內(nèi)部控制，因?yàn)閮?nèi)部控制是公司成立開始就自發(fā)存在的；全面風(fēng)險管理發(fā)揮作用的條件比內(nèi)部控制要苛刻，只有在風(fēng)險識別、評估、措施之后，才會有風(fēng)險管理的效果；全面風(fēng)險管理主要是針對一系列的風(fēng)險流程而言的，而內(nèi)部控制既包括這些風(fēng)險的流程，又包括各種業(yè)務(wù)流程等。
保險公司將全面風(fēng)險管理融入到內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注幾個風(fēng)險的控制：計劃財務(wù)風(fēng)險、資金業(yè)務(wù)風(fēng)險、精算風(fēng)險以及業(yè)務(wù)流程風(fēng)險。計劃財務(wù)風(fēng)險的控制主要是指對保險公司的財務(wù)管理和會計工作進(jìn)行控制，主要包括對公司收支預(yù)算管理、按會計準(zhǔn)則和部門行規(guī)進(jìn)行的會計核算處理和管理。全面預(yù)算制度需要跟據(jù)公司的資源情況和公司的發(fā)展要求，對預(yù)算的編制、執(zhí)行、考核和反饋等進(jìn)行嚴(yán)格的控制。按照會計準(zhǔn)則和保險監(jiān)管的要求建立財務(wù)會計核算體系，保證財務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠、財務(wù)檔案的完整性以及財務(wù)信息系統(tǒng)的及時傳遞溝通。我們都知道，資金業(yè)務(wù)風(fēng)險具有非常重要的地位，很多公司就是因?yàn)橘Y金鏈的斷裂而破產(chǎn)的，包括最近發(fā)生的兩次金融危機(jī)中最終也是因?yàn)橘Y金鏈的斷裂使得無數(shù)家企業(yè)倒閉，因此保證資金安全和合理運(yùn)用資金在全面風(fēng)險管理中就顯得尤為重要。資金業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制主要是指對投資決策、資產(chǎn)戰(zhàn)略、債務(wù)償還等工作進(jìn)行控制。投資決策風(fēng)險控制主要是嚴(yán)格控制投資決策流程、審批權(quán)限制度。保險公司在控制投資流程和審批制度方面尤其需要注意分級授權(quán)管理制度的應(yīng)用。分級授權(quán)管理制度是指股東大會對董事會、董事會對董事長和經(jīng)營層的審批授權(quán)制度。比如融資投資業(yè)務(wù)按照“董事會——業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)——業(yè)務(wù)執(zhí)行部門——分支機(jī)構(gòu)”的架構(gòu)設(shè)立和運(yùn)行，通過制度保證決策的制定和實(shí)施，是集體智慧的結(jié)晶而不是某個人或某幾個人的主觀意志起決定性作用。資產(chǎn)戰(zhàn)略主要是從戰(zhàn)略的角度來把握整體資金的使用、配置結(jié)構(gòu)（比如流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的比重、各個投資點(diǎn)的分配、資本結(jié)構(gòu)等），保證資金滿足保險公司償債和監(jiān)管的要求。債務(wù)償還主要是資金安排中資產(chǎn)和負(fù)債、流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)、流動負(fù)債和長期負(fù)債這些的比率，保證償還資金的需要、正常運(yùn)營的需要以及通過這些合理配置可以降低資金成本。精算風(fēng)險表現(xiàn)在保險公司的精算部門。大的保險公司一般都設(shè)立有精算部門，用以準(zhǔn)備金評估、償債能力等方面的管理，尤其要特別關(guān)注的是精算部門的準(zhǔn)備金評估。對于精算風(fēng)險的控制需要建立一套完善的準(zhǔn)備金管理制度，提出合理的假設(shè)和建立準(zhǔn)確的準(zhǔn)備金模型，這樣滿足保險公司的償付責(zé)任需要，并精算部門的精算結(jié)果進(jìn)行監(jiān)控，并根據(jù)實(shí)際情況來進(jìn)行調(diào)整。業(yè)務(wù)流程風(fēng)險需要重點(diǎn)關(guān)注對承包業(yè)務(wù)的控制和對理賠業(yè)務(wù)的控制。承保業(yè)務(wù)流程屬于事中控制，保險公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定制定出清晰的承包操作流程和審核流程，規(guī)范核保授權(quán)、投保、保前查勘、核保保單打印等工作，對相關(guān)的各種信息和資料要核實(shí)正確性和合規(guī)合法合理性。理賠控制屬于事中和事后控制，具體來說，它是承保控制的事后控制，又是它自身的事中控制。對于理賠控制應(yīng)該規(guī)范其流程，采取分級授權(quán)管理的處理原則來嚴(yán)格按照程序辦事，加強(qiáng)對理賠事項(xiàng)和人員的管理，盡可能減少理賠失誤、避免虛假理賠。
(3)加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)。根據(jù)COSO報告，內(nèi)部控制具有五大要素：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。因此“信息與溝通”作為五大要素之一對保險公司的內(nèi)部控制有著重要的意義。這就要求加強(qiáng)信息系統(tǒng)的建設(shè)。保險公司的信息系統(tǒng)的建設(shè)是一個系統(tǒng)化的工程，這主要是從三個方面著手：歸集和處理信息、反舞弊管理以及信息系統(tǒng)的建設(shè)。歸集和處理信息同樣需要一個系統(tǒng)和制度安排，保證公司員工權(quán)責(zé)分別、銜接順暢、分工科學(xué)合理，以提高信息的采集、整合、核對、分析等能力，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題并修正。對于反舞弊的管理，首先要理解什么是舞弊。注冊會計師執(zhí)業(yè)指南中指出了它的概念，舞弊就是指公司的高層、職工或者其它方故意采用欺詐的手法獲得非法或不正當(dāng)利益的行為。無論在什么樣的公司，加強(qiáng)內(nèi)部控制一直是反舞弊的一個重要手段。利用內(nèi)控控制來防止舞弊，一個是工作流程中，對于可能發(fā)生舞弊的環(huán)節(jié)、關(guān)鍵領(lǐng)域和部門列為反舞弊工作重點(diǎn)，制定相應(yīng)的獎罰制度來進(jìn)行約束；另一個是建立舉報制度和舉報人保護(hù)制度，利用外部的信息來防范和查處本公司的舞弊事項(xiàng)，這也是保險公司掌握舞弊信息的一個重要來源。當(dāng)然，無論是歸集和處理信息還是反舞弊管理，最終都需要依附于信息系統(tǒng)的建設(shè)之上?，F(xiàn)代的保險公司業(yè)務(wù)運(yùn)作越來越離不開信息技術(shù)了，信息系統(tǒng)的構(gòu)建是一個龐大和復(fù)雜的構(gòu)建系統(tǒng)。保險公司的承包、理賠、采購、人事、財務(wù)會計這些在多數(shù)保險公司都已經(jīng)信息化了，避免了人為因素影響，實(shí)質(zhì)是一個加強(qiáng)內(nèi)部控制的行之有效方法。在加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)方面，本文認(rèn)為除了加強(qiáng)自動化技術(shù)外，為了更好地加強(qiáng)保險公司的內(nèi)部控制，還應(yīng)當(dāng)注意：盡量采用信息化技術(shù)處理業(yè)務(wù)和審批制度，責(zé)任落實(shí)，建立起不同公司業(yè)務(wù)需求與系統(tǒng)需求相匹配的這樣的一個信息系統(tǒng)；對于信息系統(tǒng)及利用信息系統(tǒng)所進(jìn)行的工作，要適時進(jìn)行評估和不斷地反饋，相應(yīng)地也不斷地進(jìn)行發(fā)展更新。
參考文獻(xiàn)
1．王宏，張婷．公司治理與內(nèi)部控制，中國法律出版社．2013.
2．邢婷婷．保險公司內(nèi)部控制研究．南開大學(xué)，2013.