時(shí)間：2023-07-20 16:25:19
導(dǎo)語(yǔ)：在商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
自20世紀(jì)70年代布雷頓森林體系崩潰后,國(guó)際貨幣格局發(fā)生了巨大的變化,同時(shí)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇,國(guó)際上金融衍生工具劇增,使各國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)日益増大,競(jìng)爭(zhēng)趨于白熱化.尤其是90年代以來(lái),國(guó)際銀行業(yè)呈現(xiàn)出并購(gòu)的發(fā)展趨勢(shì).如:東京銀行與三菱銀行并購(gòu)案(1996年),大通銀行與化學(xué)銀行并購(gòu)案(1996年)以及瑞士銀行與瑞士聯(lián)合銀行并購(gòu)案(1997年)都曾轟動(dòng)一時(shí).1998年4月先后花旗銀行與旅行者集團(tuán)達(dá)成合并協(xié)議,組成全球最大的金融服務(wù)企業(yè),隨后全美排名第五的美洲銀行又與排名第三的國(guó)民銀行合并,與此同時(shí),第一銀行又與第一芝加哥銀行合并成為美國(guó)第五大銀行.1999年8月,日本興業(yè)銀行,第一勸業(yè)銀行和富士銀行合并后,成為1999年全球資產(chǎn)排名第一的銀行.2000年9月大通集團(tuán)與摩根財(cái)團(tuán)合并.2002年5月花旗銀行同墨西哥國(guó)民銀行合并.據(jù)統(tǒng)計(jì),80年代全球的銀行并購(gòu)案只有1000件左右,總金額約500億美元;而1995年,世界金融業(yè)并購(gòu)案多達(dá)4100件,涉及的金額達(dá)2500億美元;1996年,金融業(yè)并購(gòu)案比1995年又增加100多件;1998年,全世界的公司并購(gòu)價(jià)值達(dá)2.4萬(wàn)億美元,銀行業(yè)在并購(gòu)交易額中占第一位.從2000年下半年開(kāi)始,經(jīng)濟(jì)衰退,更加促使銀行加大并購(gòu)的力度,以消化風(fēng)險(xiǎn).今年世界前25位的銀行總資產(chǎn)占"thetop1000"的38.7%,比去年同一數(shù)據(jù)的32.8%有較大幅度增長(zhǎng),更遠(yuǎn)超過(guò)90年代30%這一平均水平.從去年到今年上半年,在排名前25家大銀行中,有10家涉及并購(gòu),通過(guò)上述案例,預(yù)示著世界商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展的全能化,國(guó)際化,規(guī)?；?新技術(shù)化.
(一)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的全能化
商業(yè)銀行的一個(gè)重要趨勢(shì)是從專業(yè)化向全能化(綜合性)銀行發(fā)展.美國(guó)是從單一功能銀行走向全能式銀行的典范.以往美國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的管制最為嚴(yán)厲,管制的方式包括對(duì)銀行利率進(jìn)行限制的《q條例》,限制銀行跨地區(qū)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的《麥克法登法》,以及限制銀行經(jīng)營(yíng)范圍的《格拉斯——斯蒂爾法》等.金融管制的結(jié)果雖然在一定程度上保證了銀行的穩(wěn)定,但它卻是以犧牲銀行的效率和競(jìng)爭(zhēng)力為代價(jià)的.隨著世界經(jīng)濟(jì)的一體化,國(guó)際金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈,西方各國(guó)政府為了使本國(guó)的銀行業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位,從70年代中期開(kāi)始逐步放松了金融管制,紛紛實(shí)行金融自由化政策.美國(guó)1999年11月出臺(tái)了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》,法案旨在取消商業(yè)銀行,證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)混合經(jīng)營(yíng)的法律限制,并在事實(shí)上允許商業(yè)銀行進(jìn)行全能經(jīng)營(yíng).花旗銀行和旅行者集團(tuán)的合并,將這一趨勢(shì)推向高峰.合并后成立的花旗集團(tuán)不僅從事傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù),而且還從事投資銀行,基金管理,保險(xiǎn)等多項(xiàng)業(yè)務(wù),向客戶提供多樣化的服務(wù),成為類似歐洲全能銀行性質(zhì)的銀行.2002年9月大通集團(tuán)與摩根財(cái)團(tuán)合并.總而言之,凡是客戶需要的,商業(yè)銀行一概經(jīng)營(yíng),成為名副其實(shí)的"金融超級(jí)市場(chǎng)"或"金融百貨公司".
我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)水平與國(guó)外銀行存在差距,由于中國(guó)經(jīng)濟(jì)處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期,商業(yè)銀行大量開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)起步晚,與西方國(guó)家相比還有很大差距.一方面中國(guó)商業(yè)銀行尤其是四大國(guó)有商業(yè)銀行,主要是經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù)發(fā)展慢,規(guī)模小,收入少,中間業(yè)務(wù)的收入占總收入的比重一般在7%至8%之間,另一方面,中間業(yè)務(wù)品種少,范圍窄,科技含量低,主要集中在結(jié)算,代收代付的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù),如信息咨詢,財(cái)務(wù)顧問(wèn),金融衍生業(yè)務(wù)等高科技,高收益,功能全的中間業(yè)務(wù)很少.在對(duì)銀行的優(yōu)質(zhì)客戶和優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的綜合化服務(wù)水平上與外資銀行有差距.
(二)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的規(guī)?；?/p>
商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要特點(diǎn),是對(duì)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的依賴.面對(duì)全球化的不斷發(fā)展,發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行普遍認(rèn)識(shí)到,銀行的規(guī)模對(duì)其競(jìng)爭(zhēng)的成敗至關(guān)重要.
90年代以來(lái),國(guó)際銀行業(yè)的巨型合并案不斷,超級(jí)銀行不斷產(chǎn)生,大大改變了世界銀行業(yè)的整體格局.發(fā)達(dá)國(guó)家中,少數(shù)大銀行在市場(chǎng)中占主導(dǎo)地位的現(xiàn)象越來(lái)越明顯.例如:美國(guó)兩大金融公司在花旗銀行和旅行者公司合并組成花旗集團(tuán),合并后的花旗集團(tuán)資產(chǎn)總額達(dá)7000億美元.銀行業(yè)務(wù)遍及全球100多個(gè)國(guó)家的1億多客戶,在世界信用卡市場(chǎng)上名列前茅.再如日本的三菱銀行與東京銀行合并后,使其國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)與國(guó)際業(yè)務(wù)達(dá)到優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),其國(guó)際業(yè)務(wù)的收益占所有日本銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)收益的30%.出現(xiàn)了一批超級(jí)商業(yè)銀行,使銀行業(yè)正向世界范圍內(nèi)集中和壟斷,出現(xiàn)了強(qiáng)者越強(qiáng),弱者越弱的現(xiàn)象.
銀行是一種規(guī)模效益很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)組織.銀行規(guī)模越大,抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng),安全度越高,在國(guó)際化的拓展中更能占據(jù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì).美國(guó)銀行業(yè)正是抓住了世界金融市場(chǎng)發(fā)展的機(jī)遇,加快金融并購(gòu),以便在日趨激烈的全球金融業(yè)版圖擴(kuò)張競(jìng)爭(zhēng)中搶先一步,占據(jù)有利地位,長(zhǎng)久地保持主導(dǎo)地位,擴(kuò)大美國(guó)金融業(yè)在全球的影響.而歐洲銀行業(yè)將在歐元啟動(dòng)的推動(dòng)下,加快了改革重組,不斷擴(kuò)大銀行業(yè)的規(guī)模和效益.因此,歐美的超級(jí)銀行將越來(lái)越多,銀行實(shí)力將會(huì)更加強(qiáng)大.所以,以銀行并購(gòu)為主線的新一輪金融競(jìng)爭(zhēng),在未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)將呈現(xiàn)白熱化,全球金融時(shí)代的新版圖將重新繪定,銀行業(yè)的發(fā)展將面臨更大的競(jìng)爭(zhēng)與挑戰(zhàn).
我國(guó)商業(yè)銀行規(guī)模小,缺乏競(jìng)爭(zhēng)力.我國(guó)四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行雖然在世界1000家大銀行排名中榜上有名,但就國(guó)外業(yè)務(wù)而言,其規(guī)模較小.同時(shí),我國(guó)新建的商業(yè)銀行規(guī)模小,實(shí)力有限,既無(wú)法與四大國(guó)內(nèi)銀行平等競(jìng)爭(zhēng),更不可能參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng).又與當(dāng)今世界銀行業(yè)發(fā)展趨于超級(jí)化,集團(tuán)化的趨勢(shì)不相適應(yīng),而且如果商業(yè)銀行之間不能公平競(jìng)爭(zhēng),新設(shè)商業(yè)銀行越多,商業(yè)銀行的體系效率就越低.難以適應(yīng)21世紀(jì)世界銀行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng).因此,必須加快我國(guó)銀行業(yè)的結(jié)構(gòu)整合,組建大銀行;而大銀行來(lái)自寬松的金融環(huán)境,來(lái)自競(jìng)爭(zhēng),來(lái)自銀行業(yè)的兼并與合并.
(三)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的國(guó)際化
隨著生產(chǎn)與銷售國(guó)際化的迅速發(fā)展,無(wú)論是生產(chǎn)者,銷售者還是消費(fèi)者都希望獲得全球化的服務(wù),這在客觀上促使金融市場(chǎng)國(guó)際化和銀行業(yè)務(wù)全球化的進(jìn)程日益加快.70年代以來(lái)這一發(fā)展趨勢(shì)迅速加強(qiáng).跨國(guó)銀行開(kāi)始大量增設(shè)海外分支機(jī)構(gòu),預(yù)計(jì)這種趨勢(shì)在今后一段時(shí)期中還將繼續(xù).國(guó)際大銀行海外資產(chǎn)的比重不斷上升.根據(jù)《銀行家》雜志的資料,1998-1999年度排名前十位的全球大銀行中,其海外資產(chǎn)所占的比重?zé)o一不比上年有明顯提高.列居前三位的美國(guó)運(yùn)道銀行,英國(guó)渣打銀行和瑞士銀行的海外資產(chǎn)所占的比重分別高達(dá)85.5%,76.6%,76.5%.
我國(guó)銀行業(yè)國(guó)際化程度不斷提高,與發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行業(yè)相比,我國(guó)銀行業(yè)務(wù)的國(guó)際化剛處于起步階段,向企業(yè)和個(gè)人提供全方位,多功能的金融產(chǎn)品和金融服務(wù),及參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的高素質(zhì)金融人才還普遍缺乏.從總體看,除中國(guó)銀行外,其他銀行和金融機(jī)構(gòu)在海外的分支機(jī)構(gòu)數(shù)量較少,尚未形成跨國(guó)經(jīng)營(yíng)規(guī)模.
(四)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的高新技術(shù)化
在最近10多年中,計(jì)算機(jī)和信息技術(shù)的迅猛發(fā)展,使金融業(yè)成為技術(shù)應(yīng)用最多,效率最高,速度最快,技術(shù)最密集,最先實(shí)現(xiàn)了信息化的行業(yè).傳統(tǒng)業(yè)務(wù)(資金調(diào)撥,辦公與會(huì)計(jì)等)的處理速度大大提高,同時(shí)也使銀行能夠提供范圍更廣泛的服務(wù).計(jì)算機(jī)通訊技術(shù)的進(jìn)步和在金融體系中廣泛應(yīng)用,使銀行業(yè)務(wù)全面進(jìn)入電子化時(shí)代,由最初用于銀行內(nèi)部發(fā)展到票據(jù)交換和證券交易,再到國(guó)際金融交易及信息傳遞,以及家庭銀行服務(wù)業(yè).
計(jì)算機(jī)與通訊技術(shù),特別是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用,促使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)方式發(fā)生了根本變化,經(jīng)營(yíng)方向由傳統(tǒng)的粗放經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)向集約經(jīng)營(yíng).以前,支票的支付與結(jié)算完全由銀行壟斷;現(xiàn)在情況改變了,在美國(guó)等西方國(guó)家銀行與其他機(jī)構(gòu)組成了支付結(jié)算服務(wù)協(xié)會(huì).此后,結(jié)算變得更加自動(dòng)化.各種銀行卡(信用卡,記賬卡,支票保證卡,智能卡)的使用越來(lái)越普遍,技術(shù)性能大為提高.atm機(jī),pos機(jī)廣泛應(yīng)用,家庭和辦公室銀行業(yè)的生產(chǎn)和發(fā)展,使得通過(guò)個(gè)人電腦或其他終端設(shè)備與銀行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng),客戶可以直接在家或辦公室接受銀行服務(wù).技術(shù)創(chuàng)新也導(dǎo)致了大量新的金融產(chǎn)品的出現(xiàn),大額可轉(zhuǎn)讓存單,自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù),等,都很典型.歐洲的網(wǎng)上銀行目前所擁有的客戶數(shù)已達(dá)320萬(wàn)之多.
我國(guó)商業(yè)銀行在金融電子化建設(shè)上取得了不小的進(jìn)步,柜臺(tái)業(yè)務(wù),清算業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù),表外業(yè)務(wù)都在實(shí)行電子化.但是目前我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行多以信息咨詢?yōu)橹?缺少相應(yīng)的支付手段,而且各銀行的分支機(jī)構(gòu)多是各自為戰(zhàn),缺小全國(guó)統(tǒng)一的信息網(wǎng)絡(luò)和技術(shù)平臺(tái)支持,特別在跨區(qū)域信息處理和資金支付方面存在較為突出的問(wèn)題.
(五)銀行業(yè)并購(gòu)的外部動(dòng)因
金融自由化浪潮和金融管制的放松;跨國(guó)公司的發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)全球化的形成;和美國(guó)《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》給國(guó)際銀行業(yè)帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)壓力.我國(guó)金融服務(wù)的開(kāi)放度已很高。
(六)我國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀
我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)經(jīng)過(guò)近20年的改革,銀行體制已初步形成了一個(gè)多元化,開(kāi)放競(jìng)爭(zhēng)的向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變的基本格局,并呈現(xiàn)出以國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行為主體,新型股份制商業(yè)銀行為新的生長(zhǎng)點(diǎn),地方性城市商業(yè)銀行及外資銀行并存的局面.
銀行體系
截止到2002年6月底,我國(guó)的銀行體系中包括3家政策性銀行,4家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行,10家股份制商業(yè)銀行,112家城市商業(yè)銀行,3家農(nóng)村商業(yè)銀行,761家城市信用社和37261家農(nóng)村信用社.外資銀行在華共有營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)185家,其中外國(guó)銀行分行153家.外資銀行總資產(chǎn)近400億美元,其中外匯貸款余額近140億美元,人民幣貸款余額380多億元。到2002年6月底,中國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)為19.3萬(wàn)億元人民幣,銀行機(jī)構(gòu)總體經(jīng)營(yíng)狀況良好,利潤(rùn)水平逐年提高.
銀行體制多元機(jī)構(gòu)
首先,銀行的所有制結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大變化,基本適應(yīng)了多種所有制結(jié)構(gòu)發(fā)展需要的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu).在我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)中,中國(guó)工商銀行,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行,中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行為國(guó)有獨(dú)資形式,其它商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行均采用股份制形式,其入股資金既有財(cái)政資金,也有企業(yè)法人資金.我國(guó)眾多的城鄉(xiāng)信用社作為合作性金融機(jī)構(gòu),有大量的居民個(gè)人投資和股份.1996年成立的中國(guó)民生銀行,主要是由私營(yíng)企業(yè)法人入股投資.已經(jīng)在滬深交易所上市的深圳發(fā)展銀行,民生銀行,上海浦東發(fā)展銀行和招商銀行,居民個(gè)人可以通過(guò)股票買賣成為其股東.
其次,各類銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)份額發(fā)生了變化.國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系的主體,曾一度在中國(guó)銀行業(yè)中占據(jù)絕對(duì)壟斷地位.為了加強(qiáng)銀行體系的競(jìng)爭(zhēng),我國(guó)于20世紀(jì)80年代中期以后逐步建立了多家股份制商業(yè)銀行.雖然股份制商業(yè)銀行規(guī)模較小,仍無(wú)法與國(guó)有商業(yè)銀行抗衡,但國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額已有所下降,國(guó)有商業(yè)銀行一統(tǒng)天下的局面已經(jīng)打破.2002年6月底,四家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的存款余額為10.47萬(wàn)億元,占全部金融機(jī)構(gòu)存款總量的62%;貸款余額7.39萬(wàn)億元,占全部金融機(jī)構(gòu)貸款總量的58%.從2002年上半年的存貸款增量來(lái)看,四家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行分別占56%和49%.這說(shuō)明,我國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)在加劇.
3,中外銀行格局形成
在一系列穩(wěn)健的金融對(duì)外開(kāi)放政策引導(dǎo)下,至2002年6月底,我國(guó)境內(nèi)外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)已達(dá)185家,其中外資銀行分行153家,外資銀行總資產(chǎn)達(dá)400億美元,外資銀行發(fā)放的外匯貸款占我國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)全部外匯貸款的20%;中外合資和外資保險(xiǎn)公司33家,在上海和廣州,以保費(fèi)收入計(jì),外資保險(xiǎn)的市場(chǎng)份額已升至17%和8%.這顯示出外資金融機(jī)構(gòu)已成為我國(guó)金融體系的重要組成部分.
與此同時(shí),人民銀行已批準(zhǔn)花旗銀行上海分行等6家外資銀行辦理全面外匯業(yè)務(wù),批準(zhǔn)比利時(shí)聯(lián)合銀行上海分行等4家銀行經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù),使上?？山?jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行增至27家.外資銀行充分發(fā)揮熟悉國(guó)際市場(chǎng),業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力強(qiáng)的優(yōu)勢(shì),重點(diǎn)拓展中間業(yè)務(wù),并針對(duì)高收入群推出個(gè)人金融業(yè)務(wù).今年一季度的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明,上海的部分優(yōu)質(zhì)客戶(主要是三資企業(yè))已開(kāi)始向外資銀行轉(zhuǎn)移.3月未,上海市中資金融機(jī)構(gòu)外商投資企業(yè)人民幣存款余額分別比年初下降0.1億元和1.1億元,同比分別多降2.9億元和1.2億元;外匯存貸款余額分別比年初下降0.1億美元和1.1億美元.而同期外資銀行本外幣存款余額較年初增加23.9億元,同比多增20.5億元;本外幣貸款比年初增加23.9億元,同比多增20.5億元.隨著外資銀行逐步享受國(guó)民待遇,中外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈.
4,外資參股
隨著我國(guó)加入wto和金融業(yè)的逐步開(kāi)放,外資參股我國(guó)金融業(yè)的熱潮正拉開(kāi)序幕.
種種跡象顯示,有關(guān)金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放的政策正在醞釀之中.日前,中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)戴相龍?jiān)诘任宀课?lián)合舉辦的系列報(bào)告會(huì)上表示,加入世貿(mào)組織將引發(fā)更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與更深層次的市場(chǎng)變化,為應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn),中國(guó)金融業(yè)將認(rèn)真遵守對(duì)外開(kāi)放的承諾,進(jìn)一步推進(jìn)和深化改革.
在這一輪金融業(yè)開(kāi)放的熱潮中,銀行業(yè)首當(dāng)其沖.事實(shí)上,外資參股國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行早已暗流涌動(dòng).在我國(guó)剛剛正式加入wto的2001年底,國(guó)際金融公司(ifc)即與南京市商業(yè)銀行簽定投資協(xié)議,以2700萬(wàn)美元代價(jià)收購(gòu)南京市商業(yè)銀行15%的股份;同期,匯豐銀行擬參股上海銀行,花旗銀行擬參股交通銀行,ifc增資上海銀行等事項(xiàng)均體現(xiàn)出中外資銀行對(duì)合作的明顯意向.
但是,我國(guó)的銀行改革還不能完全按照商業(yè)原則來(lái)經(jīng)營(yíng),市場(chǎng)化的改革進(jìn)展緩慢.如:金融機(jī)構(gòu)間的合作層次低;金融機(jī)構(gòu)跨區(qū)域性的兼并收購(gòu)進(jìn)程慢;資源優(yōu)化配置的功能沒(méi)有發(fā)揮好;多元化,集團(tuán)化的金融機(jī)構(gòu)尚未建立,在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避上有一定困難.
二,商業(yè)銀行整合和購(gòu)并的動(dòng)因,目標(biāo),基礎(chǔ)
商業(yè)銀行作為現(xiàn)代金融企業(yè),其整合和購(gòu)并的動(dòng)因和目標(biāo)是多元化,購(gòu)并這一過(guò)程的順利進(jìn)行需要有一個(gè)良好的制度環(huán)境給予支持.
(一)商業(yè)銀行整合和購(gòu)并的動(dòng)因
1,擴(kuò)大規(guī)模,搶占市場(chǎng),獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的需要.并購(gòu)可以使銀行自身的經(jīng)營(yíng)規(guī)模迅速擴(kuò)張,獲取更大的市場(chǎng)份額.作為經(jīng)營(yíng)信用的企業(yè),其強(qiáng)大的規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力是客戶信任的基礎(chǔ),也是提高市場(chǎng)占有率,保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),獲取壟斷利潤(rùn)的主要條件之一.
2,實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的需要.隨著全球銀行業(yè)電子化,網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展,銀行信息技術(shù)的投資成本越來(lái)越高,不少銀行在開(kāi)發(fā)新系統(tǒng)方面顯得力不從心.通過(guò)并購(gòu)可增強(qiáng)集團(tuán)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)能力,獲得單位成本下降的好處,實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì).
3,實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)的需要.并購(gòu)活動(dòng)使銀行間可以實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),獲取1+1〉2的經(jīng)營(yíng)協(xié)同效應(yīng).近年來(lái),由于銀行傳統(tǒng)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)下降,迫使銀行通過(guò)并購(gòu)積極開(kāi)拓服務(wù)區(qū)域和品種,以獲得新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn).
(二)商業(yè)銀行整合和購(gòu)并的目標(biāo)
1,拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng)
國(guó)外商業(yè)銀行整合和購(gòu)并的一個(gè)重要特征是除了的大銀行之間的合并,收購(gòu)和兼并,從而形成巨大而有效率的金融機(jī)構(gòu)外,商業(yè)銀行為了擴(kuò)大生存空間和拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域,增加利潤(rùn)來(lái)源,也向證券,保險(xiǎn),投資,信托等金融機(jī)構(gòu)展開(kāi)購(gòu)并.各國(guó)政府為了使本國(guó)的金融業(yè)在21世紀(jì)具有競(jìng)爭(zhēng)力,也順應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)一體化的潮流,放松了金融管制,并默認(rèn)和鼓勵(lì)跨業(yè)合并.例如,美國(guó)花旗銀行與旅行者公司的合并,其意義不僅是資產(chǎn)規(guī)模上出現(xiàn)了"航空母艦",而是向世人揭示了美國(guó)商業(yè)銀行與投資銀行之間的壁壘正在消除.目前,商業(yè)銀行對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的購(gòu)并主要采取商業(yè)銀行直接經(jīng)營(yíng),設(shè)立子公司,設(shè)立控股公司,下設(shè)各金融子公司或相關(guān)金融機(jī)構(gòu)間互相投資等形式.以銀行為主體的多元購(gòu)并,將導(dǎo)致21世紀(jì)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)的綜合化時(shí)代.
商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng),不僅擴(kuò)大了銀行經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)界限,而且使經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得到分散,商業(yè)銀行在整體上可以獲得較為穩(wěn)定的利潤(rùn)收入.我國(guó)銀行購(gòu)并實(shí)行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)多元化,并可推進(jìn)銀行的服務(wù)水平和管理能力,增加業(yè)務(wù)品種,促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新,使之達(dá)到香港,新加坡,倫敦,紐約相接近的水平.
2,獲取高新技術(shù),提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力
在世界銀行業(yè)高科技發(fā)展中,銀行購(gòu)并成為增強(qiáng)銀行技術(shù),投資實(shí)力的有效途徑.例如,波特蘭美國(guó)銀行公司與西部第一銀行公司合并后,即在美國(guó)西北部建立了最大規(guī)模的自動(dòng)取款機(jī)(atm)聯(lián)網(wǎng),有效地分?jǐn)偭顺杀?國(guó)際荷蘭集團(tuán)收購(gòu)巴林銀行的原因也在于巴林銀行具有技術(shù)和金融衍生工具創(chuàng)新的優(yōu)勢(shì).
我國(guó)銀行業(yè)在金融電子化建設(shè)方面雖有顯著進(jìn)步,但總體發(fā)展水平不高,原因之一是資金的投入有限,而且國(guó)有銀行的虧損面正在擴(kuò)大,使銀行現(xiàn)代化改造的能力相對(duì)不足,這使我國(guó)銀行業(yè)在服務(wù)質(zhì)量和速度上都遜于外資銀行,因此會(huì)造成大量客戶的流失.所以,我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)通過(guò)銀行之間的合并來(lái)提高向高科技投資的能力,同時(shí)也可以考慮對(duì)電子化程度交稿的外資銀行及新興的股份制銀行進(jìn)行收購(gòu)兼并,以獲取技術(shù)上的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì).另外,可加快銀行國(guó)際業(yè)務(wù)開(kāi)拓,為服務(wù)手段和金融產(chǎn)品的更新創(chuàng)造條件.
3,實(shí)現(xiàn)高效率擴(kuò)張,提升實(shí)力規(guī)模
商業(yè)銀行的發(fā)展有兩條途徑,一是通過(guò)自我積累,內(nèi)部投資而擴(kuò)大規(guī)模;二是通過(guò)購(gòu)并而獲得行業(yè)內(nèi)原有的生產(chǎn)能力.從各國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展史來(lái)看,銀行業(yè)持續(xù)地推行規(guī)模化,集約化經(jīng)營(yíng).在當(dāng)今金融風(fēng)險(xiǎn)日益加大的情況下,銀行合并的步伐更是越來(lái)越快.因此,近年來(lái)銀行購(gòu)并的一個(gè)重要特征是大銀行合并成為超級(jí)銀行.從2001年7月《銀行家》雜志1000家大銀行排名看,無(wú)論是從資產(chǎn)規(guī)模,資本金還是盈利來(lái)看,與十年前相比,銀行的規(guī)模都有了較大擴(kuò)張.前1000家銀行的資產(chǎn)總額2000年達(dá)到了37.07萬(wàn)億美元,而1990年是23.1萬(wàn)億美元,增加了60%,一級(jí)資本人9895億美元增加到17710億美元,增加了78%,稅前盈余從1396億美元增加到3170億美元,增加了127%.而重組和購(gòu)并是銀行規(guī)模擴(kuò)張的重要原因.其中前25家銀行資產(chǎn)占1000家大銀行資產(chǎn)總額的38.7%.前25家銀行一級(jí)資本總計(jì)5864億美元,占1000家大銀行資本總額的33.1%.在前1000家排名中,并購(gòu)已經(jīng)成為一個(gè)改變排名的重要因素,2000年最新排名前10位的銀行幾乎都是通過(guò)并購(gòu)形成的.
目前,我國(guó)銀行業(yè)面臨著非常嚴(yán)峻的國(guó)內(nèi)外激烈競(jìng)爭(zhēng)的壓力.在國(guó)內(nèi),國(guó)有銀行除了與新建商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)外,還有外資銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)等.面對(duì)這一競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì),我國(guó)銀行業(yè)必須進(jìn)行集約化經(jīng)營(yíng),壯大銀行規(guī)模.因?yàn)殂y行規(guī)模大,不僅可以降低經(jīng)營(yíng)成本,提高效率,還可以占據(jù)更大的市場(chǎng)份額,抵御更大的風(fēng)險(xiǎn).所以,四大國(guó)有銀行之間,新建銀行之間及四大國(guó)有銀行與新建銀行之間都可以通過(guò)合并,兼并擴(kuò)大規(guī)模,增強(qiáng)實(shí)力,優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),組成國(guó)際性的大銀行,而大銀行則有實(shí)力進(jìn)軍全球資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)及大力拓展非利息收入.
(三)商業(yè)銀行整合和購(gòu)并的基礎(chǔ)
西方國(guó)家的銀行整合和購(gòu)并是在成熟,規(guī)范的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中進(jìn)行的.這一環(huán)境主要包括一個(gè)健全的市場(chǎng)和市場(chǎng)體系,明晰的產(chǎn)權(quán)制度,完善的法律規(guī)范和社會(huì)保障.這幾方面相互依賴,互動(dòng)發(fā)展.我國(guó)金融業(yè)盡管有了較大的發(fā)展,已有一定基礎(chǔ),但由于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步較晚,體制不完善,觀念上的落后,硬件設(shè)施跟不上等原因,在很多方面仍與發(fā)達(dá)國(guó)家有相當(dāng)?shù)牟罹?借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)以實(shí)現(xiàn)"后發(fā)優(yōu)勢(shì)".
三,我國(guó)銀行業(yè)并購(gòu)的做法,問(wèn)題及建議
(一)銀行購(gòu)并的主要做法
1,合并
合并是指兩家獨(dú)立的商業(yè)銀行同時(shí)放棄各自的法人地位而實(shí)行股權(quán)的聯(lián)合,從而組建成一個(gè)新的法人實(shí)體的經(jīng)濟(jì)行為.例如:1986年排名世界大銀行第一位的日本第一勸業(yè)銀行,便是由日本第一銀行和勸業(yè)銀行合并成立的.
2,現(xiàn)金購(gòu)買式并購(gòu)
凡不涉及發(fā)行新股的收購(gòu),都可以視為現(xiàn)金購(gòu)買式并購(gòu),主要由并購(gòu)方出資購(gòu)買目標(biāo)銀行的資產(chǎn).并購(gòu)方通過(guò)對(duì)被并購(gòu)銀行的所有債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理并清產(chǎn)核資,協(xié)商作價(jià),以現(xiàn)金為購(gòu)買條件,支付產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi),將目標(biāo)銀行的整個(gè)產(chǎn)權(quán)買下,從而實(shí)現(xiàn)銀行產(chǎn)權(quán)的合理轉(zhuǎn)移.它實(shí)際上包括用現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)和用現(xiàn)金購(gòu)買股票兩種方式.現(xiàn)金收購(gòu)是一種單純的收購(gòu)行為,它是由收購(gòu)者支付一定數(shù)量的現(xiàn)金,從而取得被收購(gòu)銀行的所有權(quán),一旦被收購(gòu)銀行的股權(quán)股東得到了對(duì)所擁有股份的現(xiàn)金支付,就失去了任何選舉權(quán)或所有權(quán),這是現(xiàn)金收購(gòu)方式的一個(gè)突出特點(diǎn).
3,股權(quán)式并購(gòu)
股權(quán)式并購(gòu)即投資者不是以現(xiàn)金為媒介對(duì)目標(biāo)銀行進(jìn)行收購(gòu),而是增加發(fā)行本銀行的股票,以新發(fā)行的股票替換目標(biāo)銀行的股票.它實(shí)際上也包括兩種形式,即以股票購(gòu)買資產(chǎn)和用股票交換股票.股權(quán)式并購(gòu)區(qū)別于現(xiàn)金購(gòu)買式并購(gòu)的主要特點(diǎn)是,它不需要支付大量的現(xiàn)金,因而不會(huì)影響收購(gòu)銀行的現(xiàn)金狀況.同時(shí),并購(gòu)?fù)瓿珊?被并購(gòu)銀行的股東并不會(huì)因此失去他們的所有權(quán),只是這種所有權(quán)由被收購(gòu)銀行轉(zhuǎn)移到收購(gòu)銀行,使他們成為該擴(kuò)大了的銀行的新股東.也就是說(shuō),并購(gòu)?fù)瓿梢院?被并購(gòu)銀行被納入了并購(gòu)銀行,并購(gòu)銀行擴(kuò)大了規(guī)模.擴(kuò)大后的銀行所有者由并購(gòu)銀行的股東和原被并購(gòu)銀行的股東共同組成,但收購(gòu)銀行的原股東,應(yīng)在經(jīng)營(yíng)控制權(quán)方面占主導(dǎo)地位.股權(quán)式并購(gòu)的具體實(shí)施有三種方法:一是收購(gòu)全部股權(quán).例如:日本三菱銀行先后吞并了森村銀行,金原銀行.二是控制大部分股權(quán)的收購(gòu)與兼并.例如:德國(guó)德意志銀行控制50%以上股權(quán)的企業(yè)就達(dá)17家.三是控制少部分股權(quán)的并購(gòu).股權(quán)分散是現(xiàn)代企業(yè)的一個(gè)重要特證,銀行也是這樣.英國(guó)西敏士銀行收購(gòu)了西班牙馬奇銀行49%的股權(quán)做為該行在西班牙的子銀行,都是以小制大的成功案例.
4,混合證券式并購(gòu)
商業(yè)銀行之間的并購(gòu)不僅可以采用現(xiàn)金購(gòu)買式并購(gòu),股權(quán)式并購(gòu)等方法,而且還可以混合證券式并購(gòu)的方式來(lái)進(jìn)行.所謂混合證券式并購(gòu),是指收購(gòu)銀行對(duì)目標(biāo)銀行或被收購(gòu)銀行提出收購(gòu)要約時(shí),其出價(jià)不僅有現(xiàn)金,股票,還有府股權(quán)證,可轉(zhuǎn)換債券等多種形式的混合.可轉(zhuǎn)換債券是指在一定時(shí)期內(nèi)能轉(zhuǎn)換成公司股票的債券.可轉(zhuǎn)換債券一般會(huì)有以下權(quán)利:發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券時(shí)事先應(yīng)確定轉(zhuǎn)換為股票的期限,確定所轉(zhuǎn)換股票屬于何種類型和該股票每股的發(fā)行價(jià)格(即兌換價(jià)格)等.投資者對(duì)可轉(zhuǎn)換債券看好的主要原因在于這種債券既具有債券的安全性,又具有作為股票可使本金增值的有利性.而從發(fā)行公司來(lái)看,通過(guò)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,公司能以比單純債券更低的利率和較寬松的契約條件出售債券,而且能提供一種比現(xiàn)行價(jià)格更高的價(jià)格出售股票的方式.認(rèn)股權(quán)證是由上市公司發(fā)出的證明文件,賦予持有人一種"權(quán)利",即持有人有權(quán)在指定的時(shí)間內(nèi)用指定的價(jià)格即換股價(jià)認(rèn)購(gòu)由該公司發(fā)出指定數(shù)目即換股比例的新股.認(rèn)股權(quán)證本身并不是股票,其持有人也不是股東,因此不能享受股東權(quán)益.商業(yè)銀行在并購(gòu)目標(biāo)企業(yè)時(shí)采取混合證券的方式,既可以避免支付更多的現(xiàn)金,又可以防止控股權(quán)的轉(zhuǎn)移.
(二)我國(guó)商業(yè)銀行目前存在的主要問(wèn)題
Abstract： With the deepening development of China's financial reform， financial disintermediation trend is also expanding. Financing is transforming between indirect and direct finance， accompanied by a series of problems faced by commercial bank on its management as the main medium of indirect finance. This paper made a detailed description for financial disintermediation， analyzed the impact of financial disintermediation trend on commercial banks in Jiangsu， and put forward some reasonable suggestions for the development of Jiangsu commercial bank.
關(guān)鍵詞： 金融脫媒；江蘇；商業(yè)銀行；戰(zhàn)略
Key words： financial disintermediation；Jiangsu；commercial bank；strategy
中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2014）15-0187-02
0 引言
金融脫媒這一現(xiàn)象最早出現(xiàn)在20世紀(jì)中后期。近年來(lái)，隨著我國(guó)信貸的逐漸增長(zhǎng)和居民儲(chǔ)蓄率的逐漸下降，金融脫媒問(wèn)題更加突出。為適應(yīng)金融領(lǐng)域的這一變化趨勢(shì)，商業(yè)銀行應(yīng)積極創(chuàng)新，制定新的發(fā)展戰(zhàn)略，以進(jìn)一步提高銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增加競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。
1 金融脫媒簡(jiǎn)介
D.D.Hester（1969）最早提出了金融脫媒（Financial Disintermediation）的概念，他將金融脫媒定義為資產(chǎn)不經(jīng)過(guò)銀行直接和市場(chǎng)進(jìn)行配置的現(xiàn)象。金融脫媒有廣義和狹義之分。狹義的金融脫媒是指在定期存款利率上限管制的條件下，當(dāng)貨幣市場(chǎng)的利率水平高于存款機(jī)構(gòu)可以支付的利率水平時(shí)，居民存款會(huì)從存款機(jī)構(gòu)大量流入貨幣市場(chǎng)。而廣義的金融脫媒還包括資金的使用方在不經(jīng)過(guò)金融中介的情況下，直接在貨幣市場(chǎng)發(fā)行短期債務(wù)工具的行為。
從我國(guó)目前金融發(fā)展的情況來(lái)看，商業(yè)銀行主要面臨著以下三個(gè)層次的金融脫媒：一是銀行資產(chǎn)方的脫媒；二是二是銀行負(fù)債方的脫媒；三是技術(shù)脫媒。本文就江蘇商業(yè)銀行面臨的金融脫媒進(jìn)行分析和研究。
2 金融脫媒對(duì)江蘇商業(yè)銀行的影響
2.1 金融脫媒對(duì)江蘇商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)的影響
2.1.1 江蘇商業(yè)銀行的定期存款下降（見(jiàn)圖1江蘇金融機(jī)構(gòu)存款表，數(shù)據(jù)來(lái)源于中國(guó)人民銀行南京分行）
從圖1中可以很容易的看出，盡管整體存款處于增長(zhǎng)狀態(tài)，但是存款的增速處于持續(xù)下滑狀態(tài)。導(dǎo)致下滑的原因除了與貨幣政策、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩等因素外，金融脫媒現(xiàn)象不可否認(rèn)。在各項(xiàng)存款中，個(gè)人和單位的存款增長(zhǎng)最為緩慢，甚至有個(gè)別月份呈下降趨勢(shì)。這顯示了居民和企業(yè)投資渠道的進(jìn)一步拓展，資金流動(dòng)性較強(qiáng)。
2.1.2 江蘇商業(yè)銀行貸款下降（見(jiàn)圖2江蘇金融機(jī)構(gòu)貸款表，數(shù)據(jù)來(lái)源于中國(guó)人民銀行南京分行）
在圖2中，江蘇金融機(jī)構(gòu)的貸款增長(zhǎng)幅度總體緩慢，中長(zhǎng)期貸款、短期貸款、個(gè)人貸款增長(zhǎng)尤其緩慢。中長(zhǎng)期貸款雖然仍占貸款總額的較大比重，但許多已經(jīng)被其他的金融機(jī)構(gòu)所取代，包括自有資金、FDI、股票、債券融資等，這表明金融脫媒正在進(jìn)一步深化。
2.1.3 居民金融資產(chǎn)配置多元化 隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的逐漸發(fā)展成熟，居民的投資結(jié)構(gòu)也日益朝著多元化方向發(fā)展，居民的金融工具逐漸豐富起來(lái)，既有存款、股票，又有債券、基金、保險(xiǎn)等理財(cái)產(chǎn)品。居民的存款比例逐漸下降，活期存款占儲(chǔ)蓄存款的比重呈上升趨勢(shì)，由2001年的30.27%上升為2010年的41.18%。而定期存款占儲(chǔ)蓄存款的比重呈下降趨勢(shì)，由2001年的69.73%下降為2010年的58.82%。這種變化說(shuō)明隨著金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，居民將更多的資金投向其他理財(cái)產(chǎn)品，儲(chǔ)蓄存款被大量分流。
2.2 技術(shù)脫媒對(duì)江蘇商業(yè)銀行的影響
① 技術(shù)脫媒使得資金逐漸脫離銀行體系，轉(zhuǎn)而通過(guò)第三方支付體系進(jìn)行支付清算，不可避免地會(huì)減少商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，給商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)總量和結(jié)構(gòu)造成負(fù)面影響，銀行的貸款增速降低，嚴(yán)重影響了銀行的經(jīng)濟(jì)效益。
②金融脫媒對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象逐漸由信用級(jí)別高、信用風(fēng)險(xiǎn)低的大中型企業(yè)轉(zhuǎn)向信用級(jí)別較低、信用風(fēng)險(xiǎn)較高的中小型企業(yè)，這就進(jìn)一步加大了銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，需要商業(yè)銀行更加注重信用風(fēng)險(xiǎn)的度量和管理。
③優(yōu)質(zhì)大企業(yè)客戶貸款將被資本市場(chǎng)迅速分流股票及債券市場(chǎng)的發(fā)展成熟，使得優(yōu)質(zhì)企業(yè)逐漸開(kāi)始選擇其作為自己的合作對(duì)象，對(duì)銀行的依賴度逐步降低。而這些本來(lái)都是商業(yè)銀行原本的業(yè)務(wù)領(lǐng)域被瓜分了，江蘇作為全國(guó)經(jīng)濟(jì)大省，第三方支付開(kāi)展位于全國(guó)前列，所以金融脫媒對(duì)江蘇商業(yè)銀行的影響巨大。
3 江蘇商業(yè)銀行的戰(zhàn)略選擇
3.1 銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型為多品種業(yè)務(wù)，一方面在經(jīng)營(yíng)手段上，繼續(xù)鞏固原有的業(yè)務(wù)；另一方面還要積極拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，開(kāi)展證券、信托、投資、房地產(chǎn)、信息咨詢和代保管等新興高效業(yè)務(wù)。同時(shí)還要不斷創(chuàng)新發(fā)展模式，吸收國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)， 盡快實(shí)現(xiàn)與國(guó)際接軌。
3.2 加快發(fā)展核心業(yè)務(wù)
①尋找戰(zhàn)略伙伴。本文所指的戰(zhàn)略合作伙伴主要是非銀行的投資者，其實(shí)就是金融脫媒的活躍方，在合作過(guò)程中根據(jù)簽署戰(zhàn)略合作備忘錄，雙方有意就共同發(fā)展金融及移動(dòng)電子商務(wù)展開(kāi)緊密合作，合作范圍包括開(kāi)展移動(dòng)支付、移動(dòng)銀行卡轉(zhuǎn)賬、移動(dòng)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)等形式。
②加大交叉戰(zhàn)略的實(shí)施。進(jìn)一步加強(qiáng)同行間的交流與合作，是推動(dòng)商業(yè)銀行綜合化發(fā)展進(jìn)程的有效途徑。從發(fā)達(dá)國(guó)家的業(yè)行業(yè)發(fā)展進(jìn)程來(lái)看，金融脫媒的出現(xiàn)勢(shì)必會(huì)推動(dòng)銀行業(yè)傳統(tǒng)功能的轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行逐漸向混合經(jīng)營(yíng)和全能服務(wù)的方向發(fā)展。江蘇商業(yè)銀行通過(guò)與金融行業(yè)的其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行交流與合作，共同開(kāi)發(fā)市場(chǎng)，提高服務(wù)質(zhì)量，積極提升客戶滿意度，提高經(jīng)濟(jì)效益。
3.3 借鑒國(guó)內(nèi)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)展中間業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)雖然不屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債范圍，但它具有成本低、風(fēng)險(xiǎn)低、收益高的優(yōu)勢(shì)，能有效幫助銀行業(yè)應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略式發(fā)展。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)所占比例雖然有了大幅提高，但總體來(lái)看，其所占比例仍然較低，且增速緩慢。江蘇商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的收入在整個(gè)營(yíng)業(yè)收入中不到20%。因此，江蘇商業(yè)銀行要進(jìn)一步挖掘中間業(yè)務(wù)的發(fā)展?jié)摿?，結(jié)合客戶需求，加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)，逐步推動(dòng)商業(yè)銀行朝著集約化方向發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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【關(guān)鍵詞】城市商業(yè)銀行 廈門銀行 發(fā)展戰(zhàn)略
一、引言
城市商業(yè)銀行是在城市信用合作社基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的新興城市金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，其資產(chǎn)規(guī)模與服務(wù)效能尚不能與大型國(guó)有股份制銀行以及全國(guó)性、地區(qū)性商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)。其股權(quán)結(jié)構(gòu)大多有地方政府色彩，且業(yè)務(wù)依托于城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，城商行的發(fā)展存在著嚴(yán)重的不均衡現(xiàn)象。截至2012年末，我國(guó)共有城市商業(yè)銀行近140家，其中完成股改上市的僅為3家，雖然未上市銀行中也已出現(xiàn)躋身全球銀行500強(qiáng)的機(jī)構(gòu)，但多數(shù)的城市商業(yè)銀行的遭遇發(fā)展瓶頸。本文將以廈門銀行為例探討地方性商業(yè)銀行建設(shè)擴(kuò)張中面臨的問(wèn)題，探尋適應(yīng)地方性商業(yè)銀行特性的發(fā)展戰(zhàn)略。
二、廈門銀行發(fā)展分析
廈門銀行原名廈門城市商業(yè)銀行，是由15家信用合作社結(jié)成城市信用合作銀行后改革而成。主要股東為廈門市財(cái)政局，臺(tái)灣富邦金融控股有限公司的附屬子公司富邦銀行（香港）以及實(shí)力強(qiáng)勁的國(guó)有企業(yè)佛山照明。截至2012年底，其總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)911.21億元。這一數(shù)字與已上市總資產(chǎn)排名位居城商行之首的北京銀行的8625.21億差距顯著；與未上市但總資產(chǎn)規(guī)模龐大的上海銀行，江蘇銀行等也相差甚遠(yuǎn)。與這些銀行相比，廈門銀行主要存在以下幾方面的問(wèn)題。
（一）跨區(qū)經(jīng)營(yíng)受限，業(yè)務(wù)定位不明
廈門銀行屬于綜合性股份制商業(yè)銀行，目前在除廈門地區(qū)以外的福州，泉州，重慶三市設(shè)立分行，在漳州市設(shè)立分行營(yíng)業(yè)部，分支機(jī)構(gòu)較少。從營(yíng)業(yè)利潤(rùn)上來(lái)看，廈門銀行的主要盈利來(lái)源為廈門本土的同業(yè)業(yè)務(wù)，跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)分支機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)水平較低。城商行的前期發(fā)展大多依靠當(dāng)?shù)卣闹С?，比如政府相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的委托，區(qū)域經(jīng)濟(jì)建設(shè)，公共事業(yè)項(xiàng)目的信貸支持等，與其他類型銀行相比，地緣優(yōu)勢(shì)明顯。但跨地區(qū)的經(jīng)營(yíng)不能連帶地緣優(yōu)勢(shì)一起走出去，失去了政府的庇護(hù)，又缺乏樹(shù)立品牌形象的特色業(yè)務(wù)，在全國(guó)性，區(qū)域性大、中小型銀行的擠壓之下，其發(fā)展前景困難重重。
（二）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一，有待改善
作為一家未上市的城市商業(yè)銀行，廈門銀行的資本補(bǔ)充途徑單一，主要依靠對(duì)已有股東的定向增發(fā)籌集資本，營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)尚不足以支持自身經(jīng)營(yíng)與擴(kuò)張的需求。隨著國(guó)家對(duì)城商行上市融資監(jiān)管力度的加強(qiáng)，多數(shù)城商行資本補(bǔ)充壓力處于高位。從負(fù)債結(jié)構(gòu)上來(lái)看，廈門銀行的個(gè)人存款來(lái)源不足，公司及同業(yè)存款比重較高，負(fù)債成本較大。信貸方向集中，準(zhǔn)備金計(jì)提要求高，信貸供應(yīng)能力有限。隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，存貸利差的收窄，以傳統(tǒng)信貸收入作為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的城商行在盈利性方面容易受到影響。雖然近幾年來(lái)，廈門銀行開(kāi)始大力推動(dòng)非信貸資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理，但該類資產(chǎn)凈利潤(rùn)水平較低，累計(jì)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高，長(zhǎng)久來(lái)看可能影響銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。
（三）創(chuàng)新能力有限，專業(yè)人才匱乏
我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)有的各類金融產(chǎn)品，同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重。商業(yè)銀行極少設(shè)立專門的產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)構(gòu)，金融創(chuàng)新能力有限。廈門銀行雖然近幾年來(lái)定位較為明確，立足海西，服務(wù)對(duì)臺(tái)貿(mào)易，服務(wù)中小企業(yè)。但比起產(chǎn)品研發(fā)，銀行更加注重產(chǎn)品的營(yíng)銷效益，遠(yuǎn)期不利于銀行競(jìng)爭(zhēng)能力的提升。在人才招聘方面，以本科生招聘為主，部分崗位要求3年工作經(jīng)驗(yàn)，但是同行業(yè)薪酬競(jìng)爭(zhēng)力較弱，職業(yè)規(guī)劃水平一般，不利于專業(yè)研發(fā)、營(yíng)銷人才的吸納和保留。
三、對(duì)城市商業(yè)銀行發(fā)展的建議
（一）突出特色，推進(jìn)聯(lián)動(dòng)式業(yè)務(wù)
跨區(qū)經(jīng)營(yíng)是城市商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)，單純依靠政府和股東的支持發(fā)展業(yè)務(wù)，對(duì)于銀行的發(fā)展非常不利。在綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力有限的情況下，城市商業(yè)銀行應(yīng)該尋找適應(yīng)自身發(fā)展的正確定位，有針對(duì)性地推進(jìn)戰(zhàn)略布局。一般的城商行在定位上都以服務(wù)本土，服務(wù)中小企業(yè)為目標(biāo)，顯然口徑還是過(guò)大。以廈門銀行為例，該行憑借與富邦銀行的合作，開(kāi)拓各類臺(tái)商服務(wù)特色業(yè)務(wù)。其重慶兩江支行的成立就是依托該市場(chǎng)定位，集中攻堅(jiān)重慶兩江新區(qū)臺(tái)商集聚區(qū)的中小企業(yè)，在保證支付結(jié)算功能的同時(shí)注重關(guān)聯(lián)營(yíng)銷，比如融資，理財(cái)，保理類產(chǎn)品的搭配推廣，幫助銀行拓寬了盈利通道。城市商業(yè)銀行在資金規(guī)模和業(yè)務(wù)推廣能力上都不及全國(guó)性商業(yè)銀行，因此，在業(yè)務(wù)布局上一定要杜絕盲目擴(kuò)張的現(xiàn)象。建議圍繞特色業(yè)務(wù)選定跨區(qū)經(jīng)營(yíng)范圍，穩(wěn)扎穩(wěn)打，逐步擴(kuò)張。
（二）加強(qiáng)管理，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)
城市商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)決定了它的發(fā)展?jié)摿Α?012年，廈門銀行的資本充足率維持在12%左右，不良貸款率及撥備覆蓋率數(shù)據(jù)都較為健康。但隨著2013商業(yè)銀行資本新規(guī)的執(zhí)行，城商行面臨著更為嚴(yán)峻的資本考驗(yàn)。城市商業(yè)銀行的地緣優(yōu)勢(shì)來(lái)自于政府的支持，但儲(chǔ)蓄等基礎(chǔ)存款在在本地的市場(chǎng)占有方面仍顯不足。廈門銀行管理層顯然也意識(shí)到了這個(gè)問(wèn)題，在近幾年的發(fā)展中加強(qiáng)了對(duì)于可以為銀行帶來(lái)低息可用資金的業(yè)務(wù)的營(yíng)銷力度。降低同業(yè)資產(chǎn)及投資類資產(chǎn)占比，發(fā)揮銀行金融服務(wù)功能，著力發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)較低的中間業(yè)務(wù)，通過(guò)穩(wěn)健盈利確保內(nèi)源發(fā)展資金的充足性。除此之外，廈門銀行深化金融市場(chǎng)參與度，增加主動(dòng)負(fù)債渠道，在充分考慮銀行的安全性要求，積極通過(guò)資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。
（三）著力服務(wù)，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力
當(dāng)代商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)不只是產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)，也是服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)。要求城商行在利潤(rùn)有限的情況下投入產(chǎn)品創(chuàng)新顯然壓力巨大。因此，在產(chǎn)品差異不明顯的情況下，城商行應(yīng)該著眼于細(xì)節(jié)，以服務(wù)帶動(dòng)業(yè)務(wù)，以業(yè)務(wù)提升服務(wù)。近幾年來(lái)，廈門銀行開(kāi)始設(shè)定員工培養(yǎng)計(jì)劃，完善薪酬激勵(lì)制度。注重公共關(guān)系營(yíng)銷，在培養(yǎng)員工時(shí)加入了社會(huì)責(zé)任服務(wù)的理念，既有利于銀行提升員工素質(zhì)和服務(wù)水平，也有利于樹(shù)立銀行品牌形象，提升其核心競(jìng)爭(zhēng)力。
四、總結(jié)
城市商業(yè)銀行的發(fā)展是推動(dòng)中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的重要力量，目前還存在著依賴地緣優(yōu)勢(shì)，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，創(chuàng)新能力薄弱等多方面的問(wèn)題。本文針對(duì)這些共性問(wèn)題，通過(guò)分析廈門銀行近幾年來(lái)的發(fā)展戰(zhàn)略，提出明確定位，發(fā)展特色服務(wù)，加強(qiáng)管理，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)與著力服務(wù)，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力三方面的建議。城商行的發(fā)展是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，在發(fā)展過(guò)程中勢(shì)必需要面對(duì)來(lái)自各方面的壓力，只有從業(yè)務(wù)，資本，服務(wù)等各方面提升其內(nèi)源競(jìng)爭(zhēng)力，才有可能在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中得以生存并加以擴(kuò)張。
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【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；市場(chǎng)營(yíng)銷；發(fā)展戰(zhàn)略
一、我國(guó)商業(yè)銀行營(yíng)銷現(xiàn)狀分析
作為貨幣的經(jīng)營(yíng)主體，商業(yè)銀行的壟斷性使得其在市場(chǎng)交易中占有了有利的地位，市場(chǎng)的主導(dǎo)性導(dǎo)致商業(yè)銀行缺乏了營(yíng)銷的動(dòng)力。伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的不斷發(fā)展與完善，金融體系的不斷深化，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)也開(kāi)始變得激烈。我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷發(fā)展于上世紀(jì)80年代，主要通過(guò)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行模式，再結(jié)合自身的實(shí)際情況，發(fā)展出了一條符合我國(guó)國(guó)情的市場(chǎng)營(yíng)銷之路。由于受到我國(guó)基本國(guó)情和體制束縛，加之自身發(fā)展經(jīng)驗(yàn)不足，我國(guó)商業(yè)銀行在市場(chǎng)營(yíng)銷等方面與國(guó)外商業(yè)銀行存在著較大的差距，具體表現(xiàn)為：
（一）市場(chǎng)定位模糊
我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在的問(wèn)題是對(duì)自身市場(chǎng)定位模糊，盲目地順應(yīng)市場(chǎng)潮流，這些主要表現(xiàn)在營(yíng)銷混亂和產(chǎn)品創(chuàng)新不足等方面，難以對(duì)客戶進(jìn)行有效劃分，并根據(jù)客戶的自身需求提供多元化服務(wù)。大部分的商業(yè)銀行簡(jiǎn)單地以占有現(xiàn)階段市場(chǎng)份額為目標(biāo)，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的規(guī)劃。部分從業(yè)人員以高息拉儲(chǔ)，有獎(jiǎng)儲(chǔ)蓄等方式來(lái)拉攏客戶，提升了自身成本的同時(shí)也加大了企業(yè)的資金成本。
（二）產(chǎn)品推廣不足
近年來(lái)，商業(yè)銀行推出了大量新的產(chǎn)品，但產(chǎn)品很難有效推廣到潛在客戶群中去。現(xiàn)階段，商業(yè)銀行的主要做法是通過(guò)發(fā)放宣傳資料、設(shè)立咨詢點(diǎn)等方式進(jìn)行產(chǎn)品的推廣，并沒(méi)有做到目標(biāo)明確的選擇，這是由于市場(chǎng)區(qū)分度不夠的帶來(lái)的問(wèn)題。在沒(méi)有合理的推廣模式下，商業(yè)銀行的產(chǎn)品推廣會(huì)浪費(fèi)很多人力和財(cái)力，客戶也會(huì)面對(duì)雜亂的產(chǎn)品也難以做出有效選擇。
（三）過(guò)分注重關(guān)系營(yíng)銷
關(guān)系營(yíng)銷對(duì)于商業(yè)銀行是至關(guān)重要的，但是我國(guó)商業(yè)銀行過(guò)分注重關(guān)系營(yíng)銷，曲解了關(guān)系營(yíng)銷的本意，賦予了關(guān)系營(yíng)銷以“拉關(guān)系、給回扣”等錯(cuò)誤的含義。為了獲取更多的存款，商業(yè)銀行采取了提高利率、給回扣等手段，加大了商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)成本的同時(shí)，也是一種資源浪費(fèi)的行為。
（四）忽視深層形象定位
形象定位起源于上個(gè)世紀(jì)60年代美國(guó)，指的是通過(guò)銀行內(nèi)部管理制度的加強(qiáng)，促進(jìn)員工信息溝通與交流，從而展示出銀行良好形象，得到社會(huì)公眾的認(rèn)可與接受。隨著經(jīng)營(yíng)環(huán)境的復(fù)雜化，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的不斷加深，越來(lái)越多的商業(yè)銀行由過(guò)去單純的提升業(yè)務(wù)規(guī)模到了重視形象定位，從而促進(jìn)業(yè)務(wù)水平?，F(xiàn)階段商業(yè)銀行在進(jìn)行形象建設(shè)的時(shí)候，過(guò)分注重“外包裝”，如大搞裝修、大量廣告宣傳等，而忽視了內(nèi)涵建設(shè)，如企業(yè)精神、員工素質(zhì)等方面的提升。
二、我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷發(fā)展分析
為了提升我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率和質(zhì)量，更好地適應(yīng)于市場(chǎng)發(fā)展和客戶需求，應(yīng)建立起以市場(chǎng)為導(dǎo)向，客戶為中心的整體市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)體系。
（一）樹(shù)立整體化市場(chǎng)營(yíng)銷觀念
我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)當(dāng)前經(jīng)營(yíng)狀況，加大對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的深刻認(rèn)識(shí)，提升市場(chǎng)營(yíng)銷的意識(shí)，經(jīng)營(yíng)理念應(yīng)由注重產(chǎn)品轉(zhuǎn)換到注重客戶和市場(chǎng)。不斷研究市場(chǎng)變化，根據(jù)客戶的自身需求進(jìn)行產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，以客戶滿意為核心開(kāi)展市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)。同時(shí)，商業(yè)銀行還需要加強(qiáng)整體市場(chǎng)營(yíng)銷的組織系統(tǒng)建設(shè)，形成健康有效的營(yíng)銷機(jī)制。
（二）明確目標(biāo)市場(chǎng)
金融市場(chǎng)是巨大的，很難有一家商業(yè)銀行能夠滿足所有的市場(chǎng)需求，所以明確目標(biāo)市場(chǎng)對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)就至關(guān)重要了。所有加強(qiáng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新；根據(jù)不同產(chǎn)品的生命周期，在產(chǎn)品成長(zhǎng)期的不同階段采取不同的市場(chǎng)營(yíng)銷組合；綜合利用促銷組合，大力實(shí)施品牌戰(zhàn)略。在市場(chǎng)細(xì)分的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行要在選定的目標(biāo)市場(chǎng)上進(jìn)行產(chǎn)品和市場(chǎng)定位。
（三）差別化定價(jià)策略
利率、匯率和手續(xù)費(fèi)成為商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷中重要的三個(gè)部分，合理的定價(jià)策略可以有效的提升影響效率隨著利率市場(chǎng)化改革進(jìn)程的加快，如何建立科學(xué)靈活的營(yíng)銷定價(jià)機(jī)制將影響到商業(yè)影響的經(jīng)營(yíng)，利率作為商業(yè)銀行一種有效的營(yíng)銷手段將會(huì)大有作為。同時(shí)通過(guò)實(shí)施對(duì)不同客戶和產(chǎn)品的差別化價(jià)格策略可以加強(qiáng)對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的吸引力，也有效地提高了國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和贏利能力。
（四）積極整合內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)
營(yíng)銷活動(dòng)的開(kāi)展與商業(yè)銀行各個(gè)部門的協(xié)調(diào)密不可分，高效率對(duì)于提升客戶滿意度來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。商業(yè)銀行的營(yíng)銷是從市場(chǎng)調(diào)研開(kāi)始，到細(xì)分與定價(jià)，之后的分銷促銷為一體的系統(tǒng)性工作，涉及到銀行的財(cái)務(wù)、計(jì)劃、政策研究等諸多部門，部門之間良好的配合可以有效提升營(yíng)銷效率。為了加強(qiáng)這些部門的協(xié)調(diào)溝通，規(guī)劃長(zhǎng)期營(yíng)銷發(fā)展戰(zhàn)略，強(qiáng)化對(duì)具體營(yíng)銷過(guò)程的管理與指導(dǎo)，必須建立專門的營(yíng)銷管理部門，實(shí)施對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)進(jìn)行有效地指導(dǎo)與監(jiān)督。
三、總結(jié)
面對(duì)市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)的加劇，提升營(yíng)銷效率是提升我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的有效方式，樹(shù)立整體市場(chǎng)營(yíng)銷理念，切實(shí)落實(shí)產(chǎn)品的差異化策略，增強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)可以有效地提升商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷水平。商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)把握機(jī)遇，實(shí)施適應(yīng)市場(chǎng)化的營(yíng)銷策略，促進(jìn)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞:跨區(qū)域;商業(yè)銀行;市場(chǎng)績(jī)效
Abstract:This paper investigates the impact of diversification on the performance oflisted commercial banksin Shanghai and Shenzhen.We choose ROE to be performance standards of these companies .We find that the Return on Common Stockholders' Equity and firm diversification are negatively related. This finding is consistent with the hypothesis that diversification results in signification costs for films .We also find commercial banks will benefits more if they diversificate in the three sorts of cities than diversificate casually. Our findings suggest that the performance of diversification and bank's capital scales are negatively related.
Key Words:diversification,commercial banks,performance
中圖分類號(hào):F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1674-2265(2009)06-0061-04
一、引言
商業(yè)銀行作為現(xiàn)代金融體系的主體,對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生日益廣泛的影響。近年來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展的趨勢(shì)日益突出,成為社會(huì)各界高度關(guān)注的一個(gè)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。
2003年以來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展趨勢(shì)明顯加速,在2005年資產(chǎn)規(guī)模前50強(qiáng)的銀行中,跨區(qū)域發(fā)展的商業(yè)銀行占86%,而同期上市商業(yè)銀行全部為跨區(qū)域發(fā)展企業(yè)。鑒于銀行對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特殊作用,商業(yè)銀行該不該選擇跨區(qū)域戰(zhàn)略以及選擇什么樣的跨區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略模式,研究這些問(wèn)題具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。既有文獻(xiàn)中存在著多元化戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)市場(chǎng)績(jī)效影響的大量研究,其中也包括行業(yè)多元化對(duì)商業(yè)銀行的影響,但企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的地理空間分布結(jié)構(gòu)對(duì)各類商業(yè)銀行發(fā)展的重要性一直被忽略。盡管國(guó)內(nèi)已有少量跨區(qū)域發(fā)展對(duì)企業(yè)市場(chǎng)績(jī)效影響的研究,卻缺乏對(duì)上市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的系統(tǒng)實(shí)證分析。本文以2005―2007年全部上市商業(yè)銀行為基準(zhǔn)樣本,收集了上市商業(yè)銀行規(guī)范的跨區(qū)域發(fā)展數(shù)據(jù),研究了跨區(qū)域發(fā)展對(duì)銀行市場(chǎng)績(jī)效的影響。
二、我國(guó)金融市場(chǎng)的分布與格局
(一)我國(guó)金融市場(chǎng)的區(qū)域市場(chǎng)劃分
參照芮明杰(2008)等分析我國(guó)區(qū)域市場(chǎng)時(shí)的劃分方法,本文按三種口徑劃分我國(guó)金融市場(chǎng):第一是行政區(qū)劃意義上的,以城市為基本單位。第二是經(jīng)濟(jì)意義上的,從經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本面以及金融業(yè)發(fā)展水平的角度將全國(guó)金融市場(chǎng)分解為一線城市、二線城市和三線城市三種城市類型。具體來(lái)說(shuō),依據(jù)中國(guó)社會(huì)科學(xué)院金融研究所2005年公布的《中國(guó)城市金融生態(tài)環(huán)境評(píng)估報(bào)告》,將北京、上海等城市作為一線城市,而將金融生態(tài)環(huán)境前10名的城市如蘇州、南京作為二線城市,其他具有戰(zhàn)略意義的中等以上城市作為三線城市。第三是地理區(qū)位意義上的,為凸顯三大城市群的特殊性,將全國(guó)金融市場(chǎng)劃分為長(zhǎng)三角、珠三角、環(huán)渤海及其他4個(gè)區(qū)域。由于第二種口徑與目前產(chǎn)業(yè)界普遍流行的提法一致,同時(shí)背后的經(jīng)濟(jì)學(xué)含義也更為明顯,所以將其作為本文跨區(qū)域發(fā)展分析的主要依據(jù)。
(二)我國(guó)金融市場(chǎng)不均衡發(fā)展的格局
本文在分析一線市場(chǎng)時(shí),把北京、上海、廣州、深圳包括在內(nèi)。在選擇二線市場(chǎng)時(shí),兼顧經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融市場(chǎng)成熟度以及地理區(qū)域分布。經(jīng)多方權(quán)衡,選擇天津、蘇州、南京、成都作為二線城市,大連、中山、鎮(zhèn)江、重慶作為三線城市。本部分?jǐn)?shù)據(jù)依據(jù)《中國(guó)經(jīng)濟(jì)年鑒(2007)》、《中國(guó)金融年鑒(2007)》及《中國(guó)城市統(tǒng)計(jì)年鑒(2007)》整理而得。
1. 一二三線城市在金融市場(chǎng)大小上也呈現(xiàn)出明顯的梯度分布,但增長(zhǎng)趨勢(shì)相反。這里選用各城市存款金額衡量其金融市場(chǎng)大小。從2006年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看,一線城市金融機(jī)構(gòu)存款金額平均為19775億元,二線城市平均為4799億元,三線城市為2937.6億元,一線城市平均為二線城市的4-5倍,三線城市的6-7倍。但同時(shí)二線、三線城市市場(chǎng)規(guī)模呈現(xiàn)強(qiáng)勁的增長(zhǎng)勢(shì)頭。2006年二線、三線城市增長(zhǎng)率分別為11%、15%,遠(yuǎn)超過(guò)一線城市6%的增長(zhǎng)速度。
2. 一二三線城市的發(fā)展差異還體現(xiàn)在各自的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不同。從各地金融機(jī)構(gòu)注冊(cè)數(shù)量看,2006年的數(shù)據(jù)顯示,一線城市平均有563家,二線城市平均有285家,三線城市有127家,因此可以看出一線城市“高手云集”,競(jìng)爭(zhēng)異常激烈,二線城市近年來(lái)也有眾多實(shí)力雄厚的股份制商業(yè)銀行搶灘,三線城市競(jìng)爭(zhēng)激烈程度則小很多。另外,金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)還體現(xiàn)在商業(yè)銀行與股市、證券市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中。由于一線二線城市相對(duì)三線城市而言,股市、證券市場(chǎng)較為成熟,資金分流能力顯著,從而加劇了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。
3. 各類城市金融市場(chǎng)不平衡發(fā)展的格局還體現(xiàn)在其盈利能力的差異上。這里選用金融業(yè)的增加值衡量金融市場(chǎng)的盈利能力。一線城市金融業(yè)增加值平均為613.17億元,二線城市金融業(yè)增加值平均為312.7億元,三線城市為113.2億元,一線城市金融市場(chǎng)盈利能力是二線城市的2-3倍,是三線城市的5-6倍。值得注意的是,一線城市的增加值增長(zhǎng)率為15.6%,顯著高于二線、三線城市的8.67%和7.56%。
三、樣本數(shù)據(jù)與模型設(shè)定
(一)樣本選取
跨區(qū)域發(fā)展主要是大中型商業(yè)銀行在成長(zhǎng)和發(fā)展中面對(duì)的戰(zhàn)略選擇。為此,本文的實(shí)證研究聚焦在滬深上市的金融企業(yè)身上,當(dāng)然,這也是出于數(shù)據(jù)的可獲取性的考慮。本文對(duì)上市商業(yè)銀行的樣本構(gòu)造通過(guò)以下過(guò)程:(1)金融板塊的選擇遵循申銀萬(wàn)國(guó)公司的行業(yè)分類法,提取金融大類下滬深兩市所有的A股上市商業(yè)銀行,對(duì)于數(shù)據(jù)采集過(guò)程中出現(xiàn)的異常值,根據(jù)有關(guān)金融專家的意見(jiàn)加以修正,保證了數(shù)據(jù)的可靠性。(2)提取了這些上市公司2005-2007年的主要數(shù)據(jù)。之所以選擇最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù),主要考慮到數(shù)據(jù)的時(shí)效性,從而提高研究成果的可信度。(3)考慮到四大國(guó)有商業(yè)銀行在全國(guó)的業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)基本鋪設(shè)完畢,其市場(chǎng)績(jī)效與跨區(qū)域發(fā)展關(guān)系不大,因此,本文的分析樣本不包括這四家國(guó)有商業(yè)銀行。在本文以下的實(shí)證中,描述性統(tǒng)計(jì)分析主要利用2007年全部上市商業(yè)銀行最近三年數(shù)據(jù)。所有公司層面數(shù)據(jù)主要來(lái)源于WIND資訊及各公司年報(bào),分析軟件是SPSS12.0。
(二)主要變量設(shè)定
1. 被解釋變量―商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的變量設(shè)定。國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效的度量主要有會(huì)計(jì)指標(biāo)和市場(chǎng)指標(biāo)兩種。會(huì)計(jì)指標(biāo)主要有凈資產(chǎn)報(bào)酬率(ROE),市場(chǎng)指標(biāo)主要有托賓Q值等。托賓Q值是指公司資產(chǎn)市值與重置資本的比值,由于重置資本很難計(jì)算,所以通常用資產(chǎn)的賬面價(jià)值來(lái)代替?？鐓^(qū)域經(jīng)營(yíng)是公司管理層的決策,屬于一種無(wú)形資產(chǎn),它直接影響了有形資產(chǎn)的增減,而后者正是計(jì)算托賓Q值的分母,也就是說(shuō)托賓Q值可反映出由于跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)而帶給公司的收益,因此國(guó)外學(xué)者廣泛認(rèn)為其對(duì)公司績(jī)效衡量要優(yōu)于財(cái)務(wù)指標(biāo)和股市指標(biāo)等衡量方法。但我國(guó)上市商業(yè)銀行存在著大量非流通股,市值很難估計(jì),在這種情況下,Q值計(jì)算不很嚴(yán)格,因此并非一個(gè)合適的衡量。
2. 解釋變量―跨區(qū)域發(fā)展程度的變量設(shè)定。本文借用文獻(xiàn)中度量某公司收入在不同行業(yè)領(lǐng)域分布集中度的常用指標(biāo)―Herfindahl指數(shù),來(lái)衡量公司跨區(qū)域發(fā)展分布的程度,計(jì)算公式為:
,其中si為第i個(gè)經(jīng)營(yíng)單位收入占總收入的比例,其值在0和1之間分布,當(dāng)公司只在一個(gè)區(qū)域經(jīng)營(yíng)時(shí),H值為1,H值越低代表公司跨區(qū)域發(fā)展程度越高。如前所述,對(duì)于跨區(qū)域發(fā)展的度量口徑主要有三種:第一種是經(jīng)濟(jì)意義上的即He,si是商業(yè)銀行在一線、二線、三線城市的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占總業(yè)務(wù)收入的比例;第二是行政區(qū)劃的角度即Hl,si是第i個(gè)城市的業(yè)務(wù)收入占總業(yè)務(wù)收入的比例;第三是地理區(qū)位的角度即Hg.,si是商業(yè)銀行在環(huán)渤海、長(zhǎng)三角、珠三角及其他4個(gè)區(qū)域的業(yè)務(wù)收入占總業(yè)務(wù)收入的比例。
3. 控制變量設(shè)定。(1)本文對(duì)商業(yè)銀行凈資產(chǎn)收益率的考察,就需要控制企業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模、資本結(jié)構(gòu)等因素。本文將企業(yè)總資產(chǎn)的自然對(duì)數(shù),資產(chǎn)負(fù)債率(LOAR)作為控制變量加入。(2)從我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展的成熟度來(lái)看,三大城市群即環(huán)渤海、長(zhǎng)三角及珠三角無(wú)疑領(lǐng)先于全國(guó)其他地區(qū),如果企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍重點(diǎn)在這三大區(qū)域,那么其經(jīng)營(yíng)績(jī)效可能會(huì)相對(duì)其他企業(yè)更好。同時(shí),由于三大城市群集中了眾多城市,企業(yè)的跨區(qū)域發(fā)展可能更為便利。為此,我們將這個(gè)因素考慮進(jìn)方程。
(三)回歸模型設(shè)定
在選取了以上的變量以后,具體的回歸方程為
(1)ROE=a+b1He+b2LOAR+b3Size+b4dbh+b5dc+b6dz+c
(2)ROE=a+b1Hl+b2LOAR+b3Size+b4dbh+b5dc+b6dz+c
(3)ROE=a+b1Hg+b2LOAR+b3Size+b4dbh+b5dc+b6dz+c
鑒于本文對(duì)樣本的選取符合面板數(shù)據(jù)的要求,而面板數(shù)據(jù)模型又被公認(rèn)為是比普通回歸更穩(wěn)健的計(jì)量方法,因此本文的回歸分析將以面板數(shù)據(jù)模型的分析方法為主。隨機(jī)效應(yīng)模型或固定效應(yīng)模型并通過(guò)Hausman檢驗(yàn)選擇其中最優(yōu)的。
四、商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展實(shí)證結(jié)果分析
(一)主要變量描述性統(tǒng)計(jì)特點(diǎn)
從2007年全部上市商業(yè)銀行樣本數(shù)據(jù)的描述性統(tǒng)計(jì)指標(biāo)看,進(jìn)入的城市類型(一線、二線、三線城市)平均為2.1個(gè)左右,進(jìn)入的城市少則4、5個(gè),多則數(shù)十個(gè),表明:上市商業(yè)銀行在這三年中基本都采取了跨區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略。仔細(xì)觀察He、Hl、Hg各值,可以看出,上市商業(yè)銀行按經(jīng)濟(jì)意義理性分布營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要多于按地理大區(qū)分布網(wǎng)點(diǎn)或無(wú)規(guī)則地在各城市設(shè)置經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn),且其標(biāo)準(zhǔn)差較小,作者認(rèn)為其可能原因是商業(yè)銀行基本都采取了經(jīng)濟(jì)意義上的跨區(qū)域發(fā)展。
(二)回歸結(jié)果分析
在進(jìn)行回歸分析時(shí),本文首先以前述所有上市商業(yè)銀行3年的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行方程回歸。在對(duì)比隨機(jī)效應(yīng)模型與固定效應(yīng)模型時(shí),Hausman檢驗(yàn)的結(jié)果無(wú)法拒絕原假設(shè)。為此,我們選擇隨機(jī)效應(yīng)模型。與混合截面模型相比,根據(jù)LM和F檢驗(yàn),隨機(jī)效應(yīng)模型的擬合效果也較好。對(duì)回歸結(jié)果分析可以發(fā)現(xiàn):
1. 跨區(qū)域發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)收益率影響為正。根據(jù)方程(1)的回歸結(jié)果,He對(duì)ROE的影響系數(shù)為負(fù),且在5%的水平下顯著。含義是其他條件相同,當(dāng)商業(yè)銀行過(guò)度集中在某類城市,則預(yù)期的凈資產(chǎn)收益率(ROE)較低,也就是說(shuō),當(dāng)商業(yè)銀行增加在一二三線城市之間進(jìn)行的投資組合分散性,則會(huì)帶來(lái)更高的凈資產(chǎn)回報(bào)率。根據(jù)方程(2)的回歸結(jié)果,Hl對(duì)ROE的影響系數(shù)為負(fù)且在5%的水平下顯著。這說(shuō)明,在行政區(qū)劃意義上跨城市發(fā)展的分散性越大,越對(duì)商業(yè)銀行凈資產(chǎn)收益率帶來(lái)正面的影響。根據(jù)方程(3)的回歸結(jié)果,Hg對(duì)ROE的影響系數(shù)為負(fù),且在5%的水平下顯著。這表明,如果銀行增加其業(yè)務(wù)在4大區(qū)域中進(jìn)行跨區(qū)域投資組合的分散程度,會(huì)帶來(lái)更好的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。
從He、Hl、Hg系數(shù)的大小對(duì)比看,He影響凈資產(chǎn)收益率的系數(shù)的絕對(duì)值略高于Hg,而Hg又略高于Hl。這表明,企業(yè)如果更多按照一、二、三線城市類型,進(jìn)行區(qū)域發(fā)展分散化,比企業(yè)不加選擇地進(jìn)行異地分布或按照地理大區(qū)的概念進(jìn)行跨區(qū)域組合,對(duì)于企業(yè)凈資產(chǎn)回報(bào)率的好處要更大一些。可能的解釋是,從“風(fēng)險(xiǎn)―成本―收益”這個(gè)分析框架看,在不同城市之間商業(yè)銀行的投資組合雖同樣可以獲取風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)?、新增收益等好?但如果跨區(qū)域的投資組合是在同類型(一二三線)城市之間進(jìn)行,由于同類城市之間的風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng),且市場(chǎng)關(guān)聯(lián)度大,則其中得到的風(fēng)險(xiǎn)分散效應(yīng)、規(guī)模擴(kuò)張效應(yīng)可能相對(duì)跨類型區(qū)域發(fā)展較小。同樣道理,四大區(qū)域各自內(nèi)部的城市,由于地理位置的臨近性,彼此之間的關(guān)聯(lián)度也較高,在單一區(qū)域內(nèi)進(jìn)行單一類型的跨城市發(fā)展,就可能不如進(jìn)行不同大區(qū)域的組合更能分散風(fēng)險(xiǎn)和有利于擴(kuò)張。但是,不同大區(qū)域地理上的距離又過(guò)于遙遠(yuǎn),管理難度增大,各個(gè)大區(qū)域之間文化、消費(fèi)、習(xí)慣差異過(guò)大,學(xué)習(xí)成本高,這樣可能就不如偏重一個(gè)或兩個(gè)地理大區(qū)域而更強(qiáng)調(diào)大區(qū)域內(nèi)部進(jìn)行跨類型組合的發(fā)展,以達(dá)到更好的經(jīng)營(yíng)效果。
2. Size對(duì)ROE的影響在3個(gè)方程中均為正,并且其在5%或1%的水平下顯著。這表明商業(yè)銀行規(guī)模越大,其凈資產(chǎn)報(bào)酬率越高。在同等跨區(qū)域發(fā)展布局條件下,商業(yè)銀行資本規(guī)模越強(qiáng)大,對(duì)總資產(chǎn)收益率有更大的正面影響。這與國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界定性研究銀行跨區(qū)域發(fā)展資本規(guī)模與市場(chǎng)績(jī)效結(jié)論相一致。
3. 對(duì)于代表企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入最主要來(lái)源地的虛擬變量dbh、dc、dz,在3個(gè)方程中系數(shù)均為正,且dbh、dc的系數(shù)均在5%的條件下顯著。這表明經(jīng)營(yíng)范圍如果集中在環(huán)渤?；蜷L(zhǎng)三角區(qū)域,比在三大都市群以外的區(qū)域而言,銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效要更好一些。
五、結(jié)論與啟示
本文從定性與定量的角度討論了商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展對(duì)其經(jīng)營(yíng)績(jī)效帶來(lái)的影響。根據(jù)滬深兩市商業(yè)銀行2005-2007年的數(shù)據(jù)所進(jìn)行的實(shí)證研究,主要發(fā)現(xiàn):(1)有較充分的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)表明,跨區(qū)域發(fā)展對(duì)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的凈效應(yīng)為正。具體來(lái)說(shuō),在同等條件下,商業(yè)銀行在一二三線城市經(jīng)營(yíng)布局越合理,區(qū)域分散化越強(qiáng),企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率(ROE)越高。(2)企業(yè)如果更多按照一二三線城市類型進(jìn)行區(qū)域發(fā)展分散化,比企業(yè)不加選擇地進(jìn)行異地布局或按照地理大區(qū)的概念進(jìn)行跨區(qū)域組合,對(duì)于企業(yè)的凈資產(chǎn)回報(bào)率的正面影響要更大一些。(3)研究還發(fā)現(xiàn),商業(yè)銀行跨區(qū)域戰(zhàn)略實(shí)施還有賴于其規(guī)模大小?？鐓^(qū)域意味著成本的升高,而過(guò)高的成本往往是小規(guī)模商業(yè)銀行所難以接受的。
從上文實(shí)證分析中我們可以得到以下啟示:(1)跨區(qū)域發(fā)展固然有風(fēng)險(xiǎn),但有較充分的實(shí)證證據(jù)表明,在綜合各種正負(fù)效應(yīng)后,增加跨區(qū)域組合分散性,總體上會(huì)對(duì)上市商業(yè)銀行凈資產(chǎn)收益率(ROE)產(chǎn)生凈的正面影響。(2)跨區(qū)域發(fā)展確實(shí)能給商業(yè)銀行帶來(lái)更好的資本收益,是做強(qiáng)做大的有效途徑,條件成熟的商業(yè)銀行需要積極考慮跨區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略。(3)商業(yè)銀行在實(shí)施跨區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略時(shí),應(yīng)積極探索跨區(qū)域發(fā)展的城市目標(biāo)對(duì)象、物業(yè)發(fā)展類型以及可行途徑。正如本文所研究的,商業(yè)銀行可以有意識(shí)地在一二三線城市之間進(jìn)行投資組合,在這個(gè)基礎(chǔ)上,跨一兩個(gè)地理大區(qū)域。(4)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制對(duì)于跨區(qū)域發(fā)展的商業(yè)銀行很重要,而在跨區(qū)域發(fā)展的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制上,需要商業(yè)銀行完善內(nèi)部管理機(jī)制,建立財(cái)務(wù)預(yù)警體系,以及內(nèi)部外部監(jiān)督體系,防止因跨區(qū)域發(fā)展的盲目擴(kuò)張而導(dǎo)致的資金鏈危機(jī)。(5)商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展方式選擇上有內(nèi)部擴(kuò)張和外部并購(gòu)等不同模式,由于新進(jìn)入?yún)^(qū)域會(huì)帶來(lái)大量的學(xué)習(xí)成本和交易成本,因此可以考慮采用并購(gòu)當(dāng)?shù)卦谖黄髽I(yè)的模式。通過(guò)這種方式,銀行能夠更快打破新的區(qū)域的進(jìn)入壁壘,縮短進(jìn)入周期,從而減少交易成本。
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關(guān)鍵詞:戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)應(yīng)用發(fā)展
目前，全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜，不穩(wěn)定因素不斷增加，激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)推動(dòng)著我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行科學(xué)的戰(zhàn)略管理，以增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和價(jià)值創(chuàng)造能力，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。在商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型管理過(guò)程中，如何規(guī)劃戰(zhàn)略愿景，設(shè)定戰(zhàn)略目標(biāo)，需要通過(guò)各種分析、預(yù)測(cè)、監(jiān)測(cè)、控制活動(dòng)實(shí)現(xiàn)，戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)正是上述活動(dòng)的信息支撐來(lái)源。
戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)以傳統(tǒng)管理會(huì)計(jì)計(jì)量方法為基礎(chǔ)，對(duì)內(nèi)促使商業(yè)銀行站在整體戰(zhàn)略發(fā)展的高度，從銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)選擇、組織架構(gòu)到內(nèi)部業(yè)務(wù)整合、價(jià)值鏈分析等方面提供具體的決策信息，促使本行獲得持久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；對(duì)外促使商業(yè)銀行將視野投向至外部市場(chǎng)環(huán)境，特別是有關(guān)同業(yè)對(duì)手信息，如市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位、價(jià)格比較等，使高層管理者做到知已知彼，采取相應(yīng)的措施，保持和增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。
一、戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)在我國(guó)商業(yè)銀行的應(yīng)用現(xiàn)狀
(一)管理信息涉及我國(guó)商業(yè)銀行信息運(yùn)用發(fā)展階段
目前商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)多處于傳統(tǒng)的管理會(huì)計(jì)階段，其利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，采用會(huì)計(jì)的、統(tǒng)計(jì)的、數(shù)據(jù)的方法，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)情況的盈利評(píng)價(jià)、成本計(jì)量、內(nèi)部轉(zhuǎn)移服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)價(jià)，對(duì)近期經(jīng)營(yíng)狀況關(guān)注較多，對(duì)于銀行全局性、長(zhǎng)遠(yuǎn)性的管理信息涉及較少。
(二)管理信息披露主體范圍
目前商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)多為內(nèi)向型的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，注重本企業(yè)內(nèi)部的決策、計(jì)劃及控制執(zhí)行，只對(duì)本行的成本管理、決策及責(zé)任會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，外部環(huán)境變化對(duì)銀行內(nèi)部環(huán)境的影響以及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況未能整合融入管理會(huì)計(jì)信息體系。
(三)提供管理信息類型
目前商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)提供的多為財(cái)務(wù)信息，非財(cái)務(wù)信息的加工應(yīng)用較少。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，衡量競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的指標(biāo)除財(cái)務(wù)指標(biāo)外，還包含大量的非貸幣性和非財(cái)務(wù)指標(biāo)。戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)為適應(yīng)我國(guó)商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理，需將信息的應(yīng)用擴(kuò)展到各種與商業(yè)銀行戰(zhàn)略決策相關(guān)的信息，包括質(zhì)量、渠道、客戶、作業(yè)等非財(cái)務(wù)和非貨幣方面的信息。
(四)管理信息披露的質(zhì)量
由于管理會(huì)計(jì)所需各維度值生成和映射方法繁復(fù)，所需源數(shù)據(jù)眾多，而上述數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，數(shù)據(jù)分散、重復(fù)、不一致和部分關(guān)鍵業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的現(xiàn)象仍存在；前臺(tái)人員不關(guān)心非賬務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量，其控制未融入到業(yè)務(wù)流程中，戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)所需全面、準(zhǔn)確、完整反映銀行經(jīng)營(yíng)狀況的單一數(shù)據(jù)視圖尚未建立，數(shù)據(jù)質(zhì)量存在差異的情況還有待解決和完善。
二、實(shí)施戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)的意義
傳統(tǒng)管理會(huì)計(jì)是建立在傳統(tǒng)的銀行管理體制的基礎(chǔ)上的，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不是很激烈的情況下，商業(yè)銀行只需在其內(nèi)部加強(qiáng)成本管理，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率便可。但是在經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展的時(shí)代，只從本企業(yè)短期經(jīng)營(yíng)狀況考慮，忽視長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃和外部環(huán)境影響，已不能滿足商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)需求。
戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)是站在戰(zhàn)略的高度，關(guān)注商業(yè)銀行長(zhǎng)期發(fā)展愿景和外部環(huán)境，以適應(yīng)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和發(fā)現(xiàn)創(chuàng)造性的增長(zhǎng)路徑作為主要目標(biāo)，建立價(jià)值驅(qū)動(dòng)前后臺(tái)綜合管理體系，是提升型和外向型的綜合信息管理體系。戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)一方面要收集、分析銀行內(nèi)部發(fā)展戰(zhàn)略相關(guān)性數(shù)據(jù)信息，同時(shí)要走出銀行本身提供外部市場(chǎng)環(huán)境及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者的信息，從而保持和增強(qiáng)自身的競(jìng)爭(zhēng)力。
三、我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)的對(duì)策
(一)培育戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)理念
戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)應(yīng)用首先應(yīng)塑造商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理與管理會(huì)計(jì)相結(jié)合的理念，強(qiáng)化企業(yè)高層決策者的戰(zhàn)略觀念、整體觀念、相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)觀念、外向型觀念和可持續(xù)發(fā)展觀念等，以避免經(jīng)營(yíng)中顧及短期利益較多、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)上只注重結(jié)果而不注重過(guò)程的非理, 促使企業(yè)高層決策者不僅注重事后的財(cái)務(wù)結(jié)果，而且關(guān)注價(jià)值創(chuàng)造鏈條的源頭和發(fā)展過(guò)程及經(jīng)營(yíng)內(nèi)外各要素，提高對(duì)銀行現(xiàn)實(shí)狀況評(píng)價(jià)的前瞻性。
(二)在傳統(tǒng)管理會(huì)計(jì)基礎(chǔ)上提升發(fā)展戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)
傳統(tǒng)管理會(huì)計(jì)側(cè)重銀行內(nèi)部財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算，較多地體現(xiàn)在決策分析、預(yù)算編制、控制等部分基本職能中，旨在提高企業(yè)內(nèi)部效率；而戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)站在戰(zhàn)略的高度為企業(yè)尋找發(fā)展方向，在信息披露上，橫向覆蓋銀行整體及各條線長(zhǎng)期發(fā)展指標(biāo)分析，提供基于預(yù)期和非預(yù)期損失計(jì)量的價(jià)值鏈分析、基于戰(zhàn)略成本管理和資金轉(zhuǎn)移定價(jià)的成本產(chǎn)出效率分析、價(jià)值創(chuàng)造指標(biāo)、產(chǎn)品覆蓋度數(shù)據(jù)等；譬如，計(jì)算非預(yù)期損失對(duì)經(jīng)濟(jì)增加值的影響時(shí)，綜合高級(jí)內(nèi)評(píng)法、初級(jí)內(nèi)評(píng)法、標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，采用新資本協(xié)議中的基本指標(biāo)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)，采用蒙特卡羅模擬法測(cè)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)VAR值，并計(jì)算上述三項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資本合計(jì)影響，評(píng)價(jià)規(guī)劃資本充足狀況，幫助商業(yè)銀行提高抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。又如，以全面成本管理為基礎(chǔ)，以戰(zhàn)略成本管理為視角，分析作業(yè)及驅(qū)動(dòng)因素，恰當(dāng)選擇、采集動(dòng)因參數(shù)，進(jìn)行作業(yè)成本分析，對(duì)網(wǎng)點(diǎn)類成本，以營(yíng)銷作業(yè)和交易作業(yè)作為網(wǎng)點(diǎn)成本的分?jǐn)倓?dòng)因；對(duì)經(jīng)營(yíng)服務(wù)類成本，可考慮以交易量、賬戶數(shù)、毛收入等為成本動(dòng)因，計(jì)算客戶維度成本。戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)縱向挖掘分類貢獻(xiàn)及基層資源滲透狀況，提供條線、產(chǎn)品和客戶貢獻(xiàn)度數(shù)據(jù)、重要客戶交易數(shù)據(jù)、分渠道(如手機(jī)銀行、自助設(shè)備、網(wǎng)上銀行等)交易數(shù)據(jù)、縣域機(jī)構(gòu)發(fā)展?fàn)顩r等，以確定本行的經(jīng)營(yíng)方向和重點(diǎn),動(dòng)態(tài)掌控經(jīng)營(yíng)過(guò)程，提高資源配置水平，激勵(lì)價(jià)值創(chuàng)造，促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)有效傳導(dǎo)。因此，在傳統(tǒng)管理會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)上提升發(fā)展戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)，才能更好地為企業(yè)的戰(zhàn)略管理服務(wù)。
(三)以市場(chǎng)為導(dǎo)向發(fā)展戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)
在競(jìng)爭(zhēng)日益劇烈的今天，銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展要通過(guò)分析市場(chǎng)，把握先機(jī)，爭(zhēng)取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。銀行應(yīng)該通過(guò)推行戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)，進(jìn)一步理順與外部市場(chǎng)的各種關(guān)系，將關(guān)注的焦點(diǎn)投向市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，研究客戶偏好，引導(dǎo)客戶行為，挖掘開(kāi)拓市場(chǎng)，獲取對(duì)手信息，如市場(chǎng)份額、價(jià)格定位、激勵(lì)措施等，并應(yīng)用博弈分析，促使企業(yè)進(jìn)一步開(kāi)展管理創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)思路和方法創(chuàng)新，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。
(四)加強(qiáng)戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)應(yīng)用基礎(chǔ)建設(shè)
戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)包括戰(zhàn)略成本管理、市場(chǎng)管理、長(zhǎng)期投資及風(fēng)險(xiǎn)管理等諸多方面，它面向長(zhǎng)遠(yuǎn)和未來(lái)，研究長(zhǎng)期的戰(zhàn)略問(wèn)題。戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)為適應(yīng)商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理需要，將信息的范圍擴(kuò)展到各種與商業(yè)銀行戰(zhàn)略決策相關(guān)的信息,多樣的信息來(lái)源和信息種類需要多種信息分析方法，因此，對(duì)于各種指標(biāo)的計(jì)算要結(jié)合環(huán)境分析法、對(duì)手分析法、模型分析法、價(jià)值鏈分析法、作業(yè)分析法、矩陣定位分析法、預(yù)警分析法、動(dòng)因分析法、綜合記分法等多種方法。這樣，無(wú)論是相關(guān)信息的獲取，還是信息的加工、處理，都必須依靠運(yùn)用先進(jìn)的信息技術(shù)，加大相關(guān)應(yīng)用系統(tǒng)的研究開(kāi)發(fā)力度，積極建立戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)信息庫(kù)。
(五)實(shí)施數(shù)據(jù)質(zhì)量管控
銀行是信息密集型企業(yè)，不僅金融產(chǎn)品是信息產(chǎn)品，銀行的業(yè)務(wù)處理和管理決策也是信息獲取、傳遞、分析與運(yùn)用的過(guò)程。數(shù)據(jù)作為銀行信息的主要載體，是銀行進(jìn)行戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)，其缺陷會(huì)嚴(yán)重?fù)p害信息的價(jià)值，引發(fā)錯(cuò)誤的戰(zhàn)略導(dǎo)向。戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)作為財(cái)務(wù)指標(biāo)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)的結(jié)合，為有效地發(fā)揮數(shù)據(jù)信息在戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)體系中的作用，商業(yè)銀行必須采取制定數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、建立職能集中化的數(shù)據(jù)管控組織、形成數(shù)據(jù)質(zhì)量追蹤機(jī)制、實(shí)施源數(shù)據(jù)驗(yàn)證和修正等多種措施保證業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，尤其要對(duì)關(guān)鍵數(shù)據(jù)進(jìn)行全面的管理控制，為戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)應(yīng)用構(gòu)建完善、共享、統(tǒng)一管理的數(shù)據(jù)環(huán)境，以提高戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)實(shí)施的效率和效果。
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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；中間業(yè)務(wù)；策略
中圖分類號(hào)：F830.4 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X(2009)11-0151-02
2001年4月23日的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》中指出；“中間業(yè)務(wù)指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)”。英文Intermediary Business，意為居間的、中介的或的業(yè)務(wù)，因此，中間業(yè)務(wù)也可以稱為中介業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)是銀行在辦理資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)中衍生出來(lái)的，作為一種資產(chǎn)負(fù)債之外的和占用銀行資產(chǎn)較少的業(yè)務(wù)，它在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表上一般不能直接反映出來(lái)。目前，中間業(yè)務(wù)在國(guó)外現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中已經(jīng)起到舉足輕重的作用，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要標(biāo)志之一。
一、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀及特點(diǎn)
(一)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀
我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的中間業(yè)務(wù)起步晚，在經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、品種和收入上都較為落后，目前階段我國(guó)主要商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占比呈上升趨勢(shì)，但大部分未超過(guò)20％，最高的為中國(guó)銀行，2008年半年報(bào)統(tǒng)計(jì)的為18.78％。根據(jù)國(guó)際清算銀行發(fā)行的《國(guó)際金融市場(chǎng)發(fā)展報(bào)告》，西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占營(yíng)業(yè)收入的比重自1980年以后都呈快速上升的趨勢(shì)。美國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比重平均從1980年的18.8％上升到1996年的36.5％，到2000年達(dá)到42.9％。其中，1998年美國(guó)花旗銀行的非利息收入占比為79.83％，摩根大通銀行更是占到83.16％。歐洲商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比從1990年的26％上升到2000年的39％；日本商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比從20世紀(jì)80年代初的20.4％上升到90年代的35.9％，以每年40％的速度遞增。2002年西方商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入一般占總收入的40％-50％，個(gè)別銀行如JP摩根、三井住友則超過(guò)70％?？梢钥闯?，盡管我國(guó)商業(yè)銀行正在大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，但與十幾年前的西方商業(yè)銀行相比，仍有非常大的差距。
(二)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)
雖然我國(guó)各家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展程度不同，品種數(shù)目不一，但是，就已開(kāi)辦的中間業(yè)務(wù)品種看，基本具備以下幾個(gè)方面的特征：
1 支付結(jié)算類、銀行卡類、類和擔(dān)保類業(yè)務(wù)品種是我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的主體，占品種總數(shù)的絕大部分；承諾類、基金托管類、交易類、咨詢顧問(wèn)類和其他類五類業(yè)務(wù)品種相對(duì)較少。
2 一般性、傳統(tǒng)品種較多，做的較好，理財(cái)性、創(chuàng)新品種少。
3 部分品種發(fā)展較快。如借記卡業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)等；但是，貸記卡業(yè)務(wù)、國(guó)內(nèi)信用證、貸款承諾、銀團(tuán)貸款安排、企業(yè)管理顧問(wèn)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等業(yè)務(wù)品種發(fā)展較慢，尚處于摸索或推廣階段。
4 部分品種影響較大，市場(chǎng)知名度較高，為客戶熟悉，品牌效應(yīng)顯著。
5 在市場(chǎng)先發(fā)的情況下，個(gè)別銀行在個(gè)別品種上已形成或擁有自己的優(yōu)勢(shì)。
二、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題
(一)對(duì)中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)不足
我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)久以來(lái)習(xí)慣了以存貸款和結(jié)售匯等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主，運(yùn)用各種手段爭(zhēng)奪存款，而中間業(yè)務(wù)主要是由儲(chǔ)蓄和會(huì)計(jì)等部門完成，相比較存貸業(yè)務(wù)．中間業(yè)務(wù)被視為副業(yè)。商業(yè)銀行應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念，認(rèn)清形勢(shì)，從銀行受益和生存發(fā)展的角度，認(rèn)識(shí)中間業(yè)務(wù)的重要性。拓展中間業(yè)務(wù)是提高銀行盈利能力、滿足客戶日益增長(zhǎng)的金融業(yè)務(wù)需求的需要。要從戰(zhàn)略上將中間業(yè)務(wù)作為支柱業(yè)務(wù)來(lái)發(fā)展。
(二)品種、功能較為單一
因?yàn)橐庾R(shí)到中間業(yè)務(wù)的重要作用，我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)了一些新的金融產(chǎn)品，但大多數(shù)仍停留在傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)上。2006年末，我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中，結(jié)算、、銀行卡三項(xiàng)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)收入分別占中間業(yè)務(wù)總業(yè)務(wù)量和總收入的84.1％和74.5％。而咨詢理財(cái)類、金融衍生工具類等新興中間業(yè)務(wù)很少。中間業(yè)務(wù)發(fā)展結(jié)構(gòu)不合理。
(三)中間業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度不高
用中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量與收入之比來(lái)反映中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量與中間業(yè)務(wù)收入的匹配情況。2006年，四家國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量與收入之比分別為10362：1和9590：1，表明四家國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行要?jiǎng)?chuàng)造1元錢的中間業(yè)務(wù)收入平均需要1.04萬(wàn)元和9 590元的中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量。可見(jiàn)，我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)效益比較低下，單位業(yè)務(wù)的創(chuàng)收能力較弱。
(四)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范
中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以收取手續(xù)費(fèi)為目的的一種有償?shù)慕鹑诜?wù)性業(yè)務(wù)。但由于目前法規(guī)不健全，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，商業(yè)銀行在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中偏離了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展方向，以攬存為目的，以犧牲手續(xù)費(fèi)收入為代價(jià)，甚至連一些起碼的工本費(fèi)也主動(dòng)放棄。為了達(dá)到搶奪大行業(yè)、大客戶存款，有的銀行不惜血本，投入了大量財(cái)力，采取相互壓價(jià)、提供優(yōu)惠條件等種種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段來(lái)吸引客戶，在銀行之間形成了一種盲目競(jìng)爭(zhēng)的態(tài)勢(shì)。部分單位和個(gè)人利用銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)．趁機(jī)提出了一些不利于銀行經(jīng)營(yíng)的條件，增加了銀行成本，增大了銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，擾亂了金融秩序。
(五)科技服務(wù)與人才素質(zhì)落后
中間業(yè)務(wù)特別是新興中間業(yè)務(wù)大多數(shù)是人力資本和含金量高的業(yè)務(wù)，它的運(yùn)作以先進(jìn)的電子化設(shè)備為基礎(chǔ)。從某種意義上說(shuō)，中間業(yè)務(wù)屬于高級(jí)服務(wù)的層面。目前，我國(guó)商業(yè)銀行處在傳統(tǒng)金融服務(wù)與現(xiàn)代金融服務(wù)之間，實(shí)力較強(qiáng)的國(guó)有商業(yè)銀行基本上僅達(dá)到行業(yè)性、區(qū)域性聯(lián)網(wǎng)的初級(jí)階段。另外，我國(guó)商業(yè)銀行從業(yè)人員雖然大部分都具備了一定的學(xué)歷和專業(yè)知識(shí)，但精通法律、金融、計(jì)算機(jī)等多方面知識(shí)的復(fù)合型、綜合型人才相對(duì)缺乏，使得中間業(yè)務(wù)難以向縱深方向發(fā)展，在一定程度上束縛和制約了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模和速度。
三、我國(guó)商業(yè)銀行加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)的策略選擇
(一)理念更新，進(jìn)一步提高對(duì)中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)
商業(yè)銀行要樹(shù)立與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的現(xiàn)代商業(yè)銀行的理念。首先。商業(yè)銀行的管理層面要切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，摒棄中間業(yè)務(wù)是附屬性業(yè)務(wù)的觀念，從發(fā)展戰(zhàn)略上規(guī)劃、研發(fā)、創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)。最大限度地利用幾十年來(lái)發(fā)展起來(lái)的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)資源，帶動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。其次，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)升華服務(wù)觀念、健全服務(wù)手段、完善服務(wù)方式，為發(fā)展中間業(yè)務(wù)打好基礎(chǔ)。再次。在創(chuàng)新完善金融服務(wù)的同時(shí)，宣傳“銀行中間服務(wù)是一種勞動(dòng)，商業(yè)銀行在向客戶提供服務(wù)的過(guò)程中支付了大量的人力、物力成本，根據(jù)不同的服務(wù)進(jìn)行適當(dāng)收費(fèi)是合理的”等新觀念，營(yíng)造開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的良好環(huán)境。
(二)開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，提高中間業(yè)務(wù)收入
目前，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)是傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)耗費(fèi)成本大，而收入低，針對(duì)這種情況，應(yīng)積極開(kāi)發(fā)高附加值的技術(shù)密集型中間業(yè)務(wù)。例如，對(duì)于咨詢類的中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行一般是不收費(fèi)的，商業(yè)銀行應(yīng)改變經(jīng)營(yíng)策略，在這方面的中間業(yè)務(wù)收人是相當(dāng)可觀的。理財(cái)類中間業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)應(yīng)側(cè)重的方面，代客理財(cái)．不占用自身的資金，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，銀行不用投入大成本就可以獲得可觀的收益。類似于這樣的高附加值的中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的主要方向。
(三)為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)I造有利的政策法律環(huán)境
與國(guó)際接軌，完善相關(guān)的法律法規(guī)體系，是中間業(yè)務(wù)發(fā)展的必然要求。2001年7月頒布實(shí)施的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》是我國(guó)第一部關(guān)于中間業(yè)務(wù)的法規(guī)，它的出臺(tái)填補(bǔ)了我國(guó)商業(yè)銀行法律法規(guī)體系的一項(xiàng)空白，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行積極開(kāi)拓中間業(yè)務(wù)具有重大的指導(dǎo)意義。但該規(guī)定中有些條款還不夠細(xì)化，無(wú)進(jìn)一步的實(shí)施細(xì)則和相應(yīng)的處罰措施，因此，需進(jìn)一步完善，增加其可操作性。同時(shí)，《暫行規(guī)定》還有待于與其他相關(guān)法律法規(guī)的銜接，如《商業(yè)銀行法》、《人民銀行法》等。完善這些法律法規(guī)中關(guān)于中間業(yè)務(wù)方面的經(jīng)營(yíng)規(guī)則，使之與《暫行規(guī)定》完美的銜接起來(lái)。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，中間業(yè)務(wù)能夠成為與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)并駕齊驅(qū)的銀行三大業(yè)務(wù)之一，與完善的法律法規(guī)體系是分不開(kāi)的。西方國(guó)家《銀行法》、《證券交易法》、《信托法》等一整套的體系。對(duì)銀行中間業(yè)務(wù)有詳細(xì)而全面的規(guī)定，我們可以從中學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，盡快完善中間業(yè)務(wù)的法律法規(guī)體系。
一、實(shí)行差異化服務(wù)，牢牢抓住現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)客戶
當(dāng)前，銀行業(yè)普遍認(rèn)同一個(gè)“二八定律”，即銀行80%的利潤(rùn)來(lái)自于20％的客戶。而我國(guó)商業(yè)銀行和外資銀行的差距之一就表現(xiàn)在如何尋找這20％的客戶 并為他們提供更好的服務(wù)上。國(guó)外銀行普遍投入了較大的人力。財(cái)力，模擬和預(yù)測(cè)客戶需求，客戶貢獻(xiàn)度?？蛻糁艺\(chéng)度，并且大都建立了數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，因此，他們 可以通過(guò)數(shù)據(jù)分析和處理，很容易地找出這20％的優(yōu)質(zhì)客戶。與外資銀行相比，我們對(duì)客戶的評(píng)判還只停留在靜止的、片面的、主觀的水平上，還不能對(duì)客戶作出 動(dòng)態(tài)的、全面的、客觀的評(píng)價(jià)和準(zhǔn)確、高效的選擇，這樣就導(dǎo)致我們對(duì)客戶的服務(wù)只能是大眾化的，而非個(gè)性化的。例如，當(dāng)一個(gè)客戶向銀行提出貸款利率下浮的要 求時(shí)，銀行可能在這單筆貸款上虧本，但卻可能在其他業(yè)務(wù)上賺錢，但是由于銀行對(duì)該客戶使用產(chǎn)品的信息掌握得不夠全面，不知道他到底是不是優(yōu)質(zhì)客戶，因 而不敢輕易作出決定，這樣就了服務(wù)效率。
由于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行和外資銀行在客戶關(guān)系管理上存在明顯的差距，將導(dǎo)致“入世”后我國(guó)商業(yè)銀行的優(yōu)質(zhì)客戶可能會(huì)投向服務(wù)更好的外資銀行，加上外資銀行在 市場(chǎng)的客戶基礎(chǔ)薄弱，資金實(shí)力有限，基于對(duì)市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)的分析，他們肯定會(huì)考慮走“精品”路線，通過(guò)化手段。產(chǎn)品創(chuàng)新和技術(shù)含量高的金融品種千方百 計(jì)地來(lái)挖掘我們的優(yōu)良客戶，能夠創(chuàng)造80％利潤(rùn)的客戶流失了，剩下來(lái)的是一些劣質(zhì)客戶，我們的盈利能力就會(huì)被削弱，因此，新形勢(shì)下的公司客戶策略首要 的一點(diǎn)就是要細(xì)分客戶，對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶實(shí)行差別化服務(wù)。應(yīng)盡快著手開(kāi)展現(xiàn)有客戶的細(xì)分工作，逐步建立客戶分類管理制度，按行業(yè)性質(zhì)、特點(diǎn)、對(duì)銀行的貢獻(xiàn)度大小 等等對(duì)客戶進(jìn)行分門別類地管理，根據(jù)不同類型客戶的特點(diǎn)制定優(yōu)質(zhì)客戶的標(biāo)準(zhǔn)，然后把我們的營(yíng)銷力量集中到最能贏利的客戶身上，盡可能地滿足他們的需要，提 高他們的忠誠(chéng)度，銀企關(guān)系穩(wěn)固了，外資銀行再想挖我們的“墻角”；就不那么容易了。
二、關(guān)注新興行業(yè)和新型，不斷挖掘新的優(yōu)質(zhì)客戶
在深化現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)客戶的同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行還應(yīng)積極主動(dòng)地爭(zhēng)辦發(fā)展新的優(yōu)質(zhì)客戶，為此，要深入行業(yè)、公司的發(fā)展趨勢(shì)，明確長(zhǎng)期的合作群體和服務(wù)群體 目標(biāo)，對(duì)成長(zhǎng)性較好的新興行業(yè)和新型企業(yè)，從～開(kāi)始就與之建立良好的合作關(guān)系，通過(guò)各種金融手段把合作關(guān)系鞏固起來(lái)。
隨著市場(chǎng)的變化，高企業(yè)?？鐕?guó)公司和上市公司將成為我國(guó)商業(yè)銀行未來(lái)的優(yōu)質(zhì)客戶群。從現(xiàn)狀來(lái)看，這三類客戶的成長(zhǎng)性都非常好，在國(guó)民中的地位 和對(duì)GDP的貢獻(xiàn)度越來(lái)越高。以上海為例，1999年，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)值占全市總產(chǎn)值的比重達(dá)到18.2%，其中信息產(chǎn)業(yè)連續(xù)10年保持年均30％ 以上的增速，已經(jīng)成為全市工業(yè)的第一支柱行業(yè)，生物醫(yī)藥2000年的增速也超過(guò)了20%.1999年，上海的高新技術(shù)企業(yè)超過(guò)900家，銷售收入 超過(guò)1000億元，實(shí)現(xiàn)利稅150多億元，以信息產(chǎn)業(yè)、生物醫(yī)藥和新材料為代表的高科技產(chǎn)業(yè)的增長(zhǎng)，正在成為上海工業(yè)新高地建設(shè)的驅(qū)動(dòng)力。上海的外商投資 企業(yè)也在迅速成長(zhǎng)，自1995年以來(lái)，外資企業(yè)銷售收入以年均25%以上的速度增長(zhǎng)，利潤(rùn)以年均20％的速度增長(zhǎng)。2000年本市外商投資企業(yè)實(shí)現(xiàn)工業(yè)總 產(chǎn)值的比重占到54.51％，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)占全市工業(yè)利潤(rùn)總額的60％。截止2000年，已有279家列世界500強(qiáng)的跨國(guó)公司在滬投資，直接投資項(xiàng)目有 536個(gè)，合同外資達(dá)到96.33億美元，以跨國(guó)公司為代表的外商投資企業(yè)已經(jīng)成為促進(jìn)上海經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素。此外，經(jīng)過(guò)近兩年的資產(chǎn)重組，上海市上市 公司的經(jīng)營(yíng)狀況有很大改善，上市公司每股收益和凈資產(chǎn)收益率都超過(guò)了全國(guó)的平均水平，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)已占全市工業(yè)利潤(rùn)的10%左右。這三類企業(yè)合起來(lái)（當(dāng)然，這 三類企業(yè)的分類不是徑渭分明的，他們互有交叉。比如許多外商投資企業(yè)就是高科技企業(yè)，上市公司進(jìn)軍高科技領(lǐng)域也非常普遍），可以稱得上是上海企業(yè)中的一支 “精銳部隊(duì)”。再?gòu)陌l(fā)展趨勢(shì)看，隨著上海國(guó)際化程度的提高、企業(yè)直接融資的加快和高科技企業(yè)的迅猛發(fā)展，這三大類客戶都將有更快的發(fā)展。上海良好的投資環(huán) 境將吸引更多的跨國(guó)公司投資上海，資本市場(chǎng)的發(fā)展、創(chuàng)業(yè)板的出臺(tái)，將使上市公司數(shù)量有較大的增加，上市公司的總部。銷售總部。上?？偛恳约巴顿Y管理總部紛 紛在滬設(shè)立，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)機(jī)會(huì)更大。同時(shí)，上海為了實(shí)現(xiàn)“十五”期末高科技產(chǎn)業(yè)增加值占GDP30％以上的目標(biāo)，將會(huì)在政策上繼續(xù)加大支持高科技企業(yè)的 力度，高科技開(kāi)發(fā)區(qū)的發(fā)展速度也會(huì)越來(lái)越快。
從這三大客戶群的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，他們是一個(gè)快速成長(zhǎng)的新興客戶群，代表著未來(lái)的市場(chǎng)方向，而商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要的發(fā)展戰(zhàn)略就是選擇高成長(zhǎng)性的客 戶，伴隨著客戶的成長(zhǎng)而成長(zhǎng)。加大對(duì)這三大客戶群的拓展力度，分享這些企業(yè)快速成長(zhǎng)的成果，是新形勢(shì)下的公司客戶策略中一個(gè)非常重要的方面。這是關(guān)系我國(guó) 商業(yè)銀行未來(lái)生存和發(fā)展的大事，如果現(xiàn)在不積極介入，等于將這一市場(chǎng)拱手讓給外資銀行。
三、滿足優(yōu)質(zhì)客戶金融需求，構(gòu)建新型銀企關(guān)系
由于原因，我國(guó)商業(yè)銀行（尤其是國(guó)有商業(yè)銀行）與客戶建立的合作關(guān)系中非市場(chǎng)因素較多，這種合作關(guān)系的持久性較差，有可能經(jīng)不起客觀經(jīng)濟(jì)利益的考 驗(yàn)。構(gòu)建新型的完全以經(jīng)濟(jì)利益為紐帶的銀企關(guān)系，必須依賴于商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)品種和技術(shù)手段，依賴于商業(yè)銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶需求的響應(yīng)能力。與普通客戶比 較，優(yōu)質(zhì)客戶在服務(wù)效率、服務(wù)品種、服務(wù)質(zhì)量上都有更高的要求，有時(shí)還有利率、費(fèi)率上的優(yōu)惠要求。
服務(wù)效率是優(yōu)質(zhì)客戶的首項(xiàng)要求和普遍要求。例如，跨國(guó)公司要求銀行結(jié)算手續(xù)簡(jiǎn)便。環(huán)節(jié)少、速度快。查詢便捷，是否能減少收款資金的在途時(shí)間是跨國(guó)公司評(píng)價(jià)一家銀行或一種金融產(chǎn)品的重要標(biāo)準(zhǔn)。
在服務(wù)品種上，優(yōu)質(zhì)客戶的融資需求往往復(fù)雜多樣。例如，跨國(guó)公司比較偏好國(guó)際通用的綜合授信融資方式，要求銀行提供長(zhǎng)期的、可隨時(shí)支用。隨借隨還的貸 款承諾，除了常用的備用信用證和外匯質(zhì)押外，往往要求銀行允許應(yīng)收帳款抵押、動(dòng)產(chǎn)抵押質(zhì)押貸款、母公司擔(dān)保。安慰函等，而不愿采用國(guó)內(nèi)常用的房屋土地和固 定資產(chǎn)抵押的擔(dān)保方式，有的還要求提供信用貸款。創(chuàng)業(yè)期的高由于產(chǎn)品剛剛走出實(shí)驗(yàn)室，看不見(jiàn)市場(chǎng)，只有資金投入，沒(méi)有回報(bào)，原始積累只有智力、知 識(shí)產(chǎn)權(quán)、科研成果，即使有一些有形資產(chǎn)也僅僅是幾臺(tái)機(jī)、幾架精密設(shè)備儀器等，這一特點(diǎn)決定了它對(duì)無(wú)形資產(chǎn)抵押的貸款需求較為強(qiáng)烈。而上市公司，由于資 本運(yùn)作頻繁，往往需要銀行提供過(guò)橋貸款。購(gòu)并專項(xiàng)貸款等靈活的短期融資。除了在貸款服務(wù)上有各種各樣的創(chuàng)新需求外，優(yōu)質(zhì)客戶還需要銀行提供大量的信貸支持 以外的服務(wù)，如結(jié)算、企業(yè)銀行。財(cái)務(wù)顧問(wèn)等更高層次和更多附加值的服務(wù)。
在服務(wù)質(zhì)量上，優(yōu)質(zhì)客戶的要求也比一般企業(yè)要高。除了要求銀行提供上門服務(wù)。流動(dòng)銀行服務(wù)外，常常會(huì)提出相對(duì)商業(yè)銀行科技支撐能力而言較為超前的 需求，如大型優(yōu)質(zhì)公司客戶要求利用銀行的平臺(tái)隨時(shí)查詢下屬企業(yè)現(xiàn)金余額和流量等等，這就要求銀行加快電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的步伐，向客戶提供高質(zhì)量 的金融服務(wù)。
此外，優(yōu)質(zhì)客戶不僅在服務(wù)效率。品種、質(zhì)量上有較高要求，還往往希望銀行在利率。費(fèi)率上給予優(yōu)惠。
針對(duì)各類優(yōu)質(zhì)客戶的金融需求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)個(gè)性化的服務(wù)方案，把能夠滿足優(yōu)質(zhì)客戶需求的新。舊金融產(chǎn)品“打包”，一攬子地提供給優(yōu)質(zhì)客戶，并通過(guò)簽訂銀企合作協(xié)議等方式把銀企關(guān)系固定起來(lái)。
四、改革銀行內(nèi)部管理體制，適應(yīng)優(yōu)質(zhì)客戶需求
爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)客戶市場(chǎng)不能簡(jiǎn)單地從滿足外部需求來(lái)考慮，還要從銀行內(nèi)部管理體制入手，建立起以優(yōu)質(zhì)客戶為中心的服務(wù)體系。包括：
1、加強(qiáng)上下級(jí)行和部門之間的聯(lián)動(dòng)，提高服務(wù)效率。對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶抱怨最多的效率，解決的辦法一是從縱向上提升服務(wù)層次、減少管理和審批環(huán)節(jié)，加大上 級(jí)行直接經(jīng)營(yíng)的力度。對(duì)一些大型企業(yè)集團(tuán)客戶，商業(yè)銀行應(yīng)組成由總、分、支行客戶經(jīng)理組成的服務(wù)小組，開(kāi)通“直通車”，提高評(píng)估。業(yè)務(wù)審批的效率。二是從 橫向上加強(qiáng)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)的營(yíng)銷部門。產(chǎn)品管理部門。技術(shù)支持保障部門彼此之間的信息交流，共同參與對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的服務(wù)方案設(shè)計(jì)、產(chǎn)品的營(yíng)銷及售后服務(wù)等；形 成統(tǒng)一整體合力。
2、加強(qiáng)信息管理，及時(shí)捕捉企業(yè)和項(xiàng)目信息。在新興客戶市場(chǎng)上，誰(shuí)先掌握了信息，先進(jìn)入了他們的圈子，誰(shuí)就可能占據(jù)主動(dòng)地位，贏得客戶的信任。因此， 我們必須從源頭抓起，比如，加強(qiáng)同政府部門。委辦的聯(lián)系，及時(shí)掌握優(yōu)質(zhì)高科技企業(yè)或項(xiàng)目的信息；加強(qiáng)與證交所。證券公司投行部等的聯(lián)系，獲取優(yōu)質(zhì)企業(yè)計(jì)劃 上市的信息；還要加強(qiáng)與外資委、外資協(xié)會(huì)、外經(jīng)委、外資銀行的聯(lián)系，獲取跨國(guó)公司投資意向等方面的源頭信息，只要比別的銀行更早掌握信息，就可以占據(jù)光 機(jī)，并且構(gòu)筑起他行的進(jìn)入壁壘。
3、要對(duì)新興客戶制訂分類的信用評(píng)價(jià)體系、貸款政策和策略。因?yàn)樾屡d客戶都有不同于一般企業(yè)的特點(diǎn)，而我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的信用等級(jí)評(píng)價(jià)體系是針對(duì) 傳統(tǒng)成熟企業(yè)設(shè)計(jì)的，不完全適合對(duì)它們?cè)u(píng)價(jià)。比如，現(xiàn)行的信用等級(jí)評(píng)價(jià)體系側(cè)重于對(duì)公司資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的，忽視了對(duì)現(xiàn)金流量的分析，這對(duì)于利潤(rùn)指 標(biāo)不一定‘好看“的高科技企業(yè)、跨國(guó)公司是很不利的，在貸款評(píng)審中，我們往往重點(diǎn)考察企業(yè)過(guò)去幾年的財(cái)務(wù)盈利指標(biāo)，而對(duì)這些數(shù)字背后的人這一因素卻了解不 夠，這對(duì)于重視企業(yè)家風(fēng)險(xiǎn)控制能力的高科技企業(yè)是不公平的。因此，對(duì)前文所述的高科技企業(yè)?？鐕?guó)公司。上市公司等潛在優(yōu)質(zhì)客戶，我們都必須在信用評(píng)價(jià)上作 出一定的修改，制定分類的信貸指導(dǎo)政策，以便作出更全面、準(zhǔn)確的判斷。
4、推行客戶經(jīng)理制和產(chǎn)品經(jīng)理制。商業(yè)銀行不僅要進(jìn)一步深化客戶經(jīng)理制，培養(yǎng)市場(chǎng)營(yíng)銷的主力軍，通過(guò)縱向暢通的客戶服務(wù)系統(tǒng)，集中優(yōu)勢(shì)對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶進(jìn)行 差異化營(yíng)銷，同時(shí)還要根據(jù)產(chǎn)品品種或類別設(shè)置產(chǎn)品經(jīng)理，負(fù)責(zé)產(chǎn)品的管理、銷售推進(jìn)和開(kāi)發(fā)，作為與前臺(tái)業(yè)務(wù)營(yíng)銷和客戶經(jīng)理相適應(yīng)的后臺(tái)。客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理 的職能相互依存。相互制約，共同構(gòu)成優(yōu)質(zhì)客戶服務(wù)體系的兩條主線。
5、建立合理有效的激勵(lì)約束機(jī)制。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行建立以客戶為中心的服務(wù)體系，除了進(jìn)行上述改革和制度創(chuàng)新外，還要進(jìn)一步改革激勵(lì)約束機(jī)制。作為服務(wù)性 行業(yè)，銀行產(chǎn)品的銷售存在于服務(wù)過(guò)程中，人的因素在很大程度上決定了產(chǎn)品與服務(wù)的質(zhì)量，換句話說(shuō)，銀行市場(chǎng)營(yíng)銷隊(duì)伍的素質(zhì)高低是決定營(yíng)銷活動(dòng)有效性的關(guān)鍵 因素。因此，我們應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步深化人事制度改革、工資制度改革和福利制度改革；逐步建立起適應(yīng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理需求的激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)一線人員的 積極性，為迎接加入WTO后的客戶競(jìng)爭(zhēng)提供人才保障。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 城市 金融
城市商業(yè)銀行是我國(guó)銀行業(yè)的重要組成和特殊群體，它的前身是20世紀(jì)80年代設(shè)立的城市信用社。20世紀(jì)90年代中期，因?yàn)槌鞘行庞蒙缭诎l(fā)展過(guò)程中逐漸暴露出許多風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題，中央決定以城市信用社為基礎(chǔ)，組建城市商業(yè)銀行。
一、我國(guó)中小城市商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀
我國(guó)城市商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展起步較晚，1995年中國(guó)人民銀行頒布的《商業(yè)銀行法》真正標(biāo)志著我國(guó)城市商業(yè)銀行在法律上得到了認(rèn)可，該法規(guī)定了我國(guó)城市商業(yè)銀行所經(jīng)營(yíng)的中間業(yè)務(wù)的種類，包括外匯買賣、國(guó)內(nèi)外結(jié)算、代收代付款項(xiàng)及保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等其他業(yè)務(wù)。直到2001年，中國(guó)人民銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》才進(jìn)一步規(guī)范和發(fā)展了我國(guó)城市商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。在此之前，城市商業(yè)銀行業(yè)務(wù)主要是傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)種類顯得較單一，且70%-90%的業(yè)務(wù)收入都來(lái)自存貸之間的利差，存在著業(yè)務(wù)模式單一、提供給客戶產(chǎn)品和服務(wù)少等弊端。
自從06年之后，國(guó)家對(duì)銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行放松管理，中小城市商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新其中間業(yè)務(wù)品種。但總體而言，中間業(yè)務(wù)的品種還是較為簡(jiǎn)單、覆蓋面也較為狹窄，所涵蓋的領(lǐng)域主要包括基金、水費(fèi)、電費(fèi)、工資和科技含量較低的結(jié)算支付類產(chǎn)品。
而我國(guó)中小城市商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占銀行全部收入的平均占比為20%，其中最低的不足10%，最高的為30%，而在西方發(fā)達(dá)國(guó)家的城市商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占到了銀行總收入的比重非常高，例如美國(guó)為38.4%。由此可見(jiàn)，我國(guó)中小城市商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于西方商業(yè)銀行。
二、我國(guó)中小城市商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問(wèn)題
我國(guó)中小城市商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在如下問(wèn)題：?jiǎn)T工缺乏專業(yè)的中間業(yè)務(wù)知識(shí)、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品同質(zhì)化程度較高、缺乏創(chuàng)新性的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品、專業(yè)性的人才儲(chǔ)備不足等方面。具體可以從以下幾個(gè)方面論述：
員工對(duì)中間業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識(shí)不足。沒(méi)有把中間業(yè)務(wù)同負(fù)債、資產(chǎn)業(yè)務(wù)放在同等重要的位置。主要有員工對(duì)中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)參差不齊，部分員工缺乏綜合營(yíng)銷理念。例如員工對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品理解不深，部分客戶經(jīng)理對(duì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移功能認(rèn)識(shí)不足，保險(xiǎn)營(yíng)銷技能有待提高，對(duì)客戶綜合理財(cái)?shù)闹R(shí)薄弱。另外，部分管理者對(duì)總行所制定的有關(guān)中間業(yè)務(wù)政策的執(zhí)行力、跟蹤力及督促能力有待加強(qiáng)，員工對(duì)中間業(yè)務(wù)政策缺乏理解和重視。
專業(yè)人才儲(chǔ)備不足。企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)人才，人才的嚴(yán)重缺失將嚴(yán)重制約中間業(yè)務(wù)的健康、穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展?，F(xiàn)階段面臨的最嚴(yán)重問(wèn)題之一就是人才隊(duì)伍建設(shè)跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐。如取得基金從業(yè)和基金銷售資格證書的人員較少，這在很大程度上影響了銀行向證監(jiān)會(huì)申報(bào)基金等業(yè)務(wù)?？偟膩?lái)說(shuō)，缺乏具有專業(yè)、高素質(zhì)和創(chuàng)新意識(shí)的金融人才，特別是缺乏具備清算、會(huì)計(jì)等知識(shí)的員工。
缺乏擁有地區(qū)特色的創(chuàng)新性產(chǎn)品。未能開(kāi)發(fā)出具有地區(qū)特色、創(chuàng)新性的業(yè)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品。這主要是因?yàn)樵撔袥](méi)有對(duì)自身?yè)碛械馁Y源以及自身優(yōu)、劣勢(shì)進(jìn)行充分細(xì)致地分析。如大部分的中小城市銀行的商業(yè)電子銀行業(yè)務(wù)僅僅處于起步階段，目前僅停留在“替柜面辦業(yè)務(wù)”的層面，更談不上電子銀行綜合營(yíng)銷以及電子銀行品牌的建立。
三、我國(guó)中小城市商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展策略
業(yè)務(wù)創(chuàng)新策略。以創(chuàng)新為突破口，繼續(xù)發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的帶動(dòng)作用，促進(jìn)全行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和發(fā)展。一是加大對(duì)創(chuàng)新工作的管理協(xié)調(diào)工作，為全行創(chuàng)新、全員創(chuàng)造一個(gè)良好的創(chuàng)新平臺(tái)；二是重點(diǎn)做好創(chuàng)新型理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)行工作，利用高收益理財(cái)產(chǎn)品帶動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展；三是做好現(xiàn)有中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的整合營(yíng)銷工作，增大基礎(chǔ)客戶群；四是產(chǎn)品創(chuàng)新和研發(fā)向有利于帶動(dòng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展的方向傾斜。
人力資源管理策略。建立和完善總、分、支中間業(yè)務(wù)管理架構(gòu)，培養(yǎng)和引進(jìn)專業(yè)化的中間業(yè)務(wù)管理人員。當(dāng)前部分分、支行在中間業(yè)務(wù)管理上存在管理部門不明確、管理人員缺失、管理職能不到位的情況，進(jìn)而影響到中間業(yè)務(wù)的開(kāi)展和風(fēng)險(xiǎn)的管控。按照規(guī)范化、專業(yè)化的思路，完善總、分、支的中間業(yè)務(wù)管理架構(gòu)，同時(shí)大力培養(yǎng)分和引進(jìn)行、支行的中間業(yè)務(wù)管理人員，確保中間業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
市場(chǎng)營(yíng)銷策略。通過(guò)市場(chǎng)細(xì)分、目標(biāo)市場(chǎng)選擇、目標(biāo)客戶定位、進(jìn)行有針對(duì)性的推廣中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)，并完善中間業(yè)務(wù)激勵(lì)考核辦法，探索中間業(yè)務(wù)綜合營(yíng)銷的有效措施。在全行中間業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中，要適時(shí)調(diào)整中間業(yè)務(wù)考核維度和力度，引導(dǎo)全行員工進(jìn)行綜合營(yíng)銷、全員營(yíng)銷。同時(shí)，鼓勵(lì)各分支機(jī)構(gòu)因地制宜，探索具有分行特色、區(qū)域特色的中間業(yè)務(wù)發(fā)展措施。
總之，我國(guó)中小城市商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)還存在眾多不足之處，如創(chuàng)新產(chǎn)品較少、對(duì)中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)策略重視程度不夠、中間業(yè)務(wù)收入所占營(yíng)業(yè)收入的比重較低等問(wèn)題，遠(yuǎn)滯后于國(guó)外城市商業(yè)銀行的發(fā)展[3]。本文認(rèn)為，我國(guó)中小城市商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)需在國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理理念的指導(dǎo)下，運(yùn)用適合本土的管理工具，從業(yè)務(wù)創(chuàng)新、人力資源管理以及市場(chǎng)營(yíng)銷等各個(gè)方面進(jìn)行統(tǒng)一的有效的整合，才能順利實(shí)施有效的中間業(yè)務(wù)發(fā)展策略，真正提高中間業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。
參考文獻(xiàn)：
[1]李少鵬.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀透視[J].經(jīng)濟(jì)論壇，2004，（7）.