時(shí)間：2024-02-20 15:51:45
導(dǎo)語(yǔ)：在供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)管控的撰寫(xiě)旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
從上一小節(jié)對(duì)水電建設(shè)工程物資管理的內(nèi)容和流程可以看出，工程物資管理面臨著諸多不確定和風(fēng)險(xiǎn)，而大渡河公司由于開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目大多在山區(qū)險(xiǎn)峻之地，交通不便、運(yùn)輸距離長(zhǎng)、地質(zhì)災(zāi)害多發(fā)，以及較為復(fù)雜的人文環(huán)境和現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境，更加大了物資管理的風(fēng)險(xiǎn)。
主要體現(xiàn)在，一是供應(yīng)商主觀有欺騙意愿，如以虛假的身份簽訂合同并進(jìn)行虛假擔(dān)保，騙取支付的貨款或預(yù)付款;或簽訂空頭合同，并將空頭合同倒賣(mài)，從中謀利;或由于自身實(shí)力，本身就無(wú)法正常履約，卻設(shè)置合同陷阱等，這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將給建設(shè)項(xiàng)目和水電施工企業(yè)造成巨大損失。二是供應(yīng)商由于客觀原因，如生產(chǎn)計(jì)劃無(wú)法執(zhí)行，預(yù)算成本和實(shí)際成本不吻合，資金鏈發(fā)生斷裂等，均導(dǎo)致不能履行合同或不能按時(shí)、完全地履行合同，這也將給工程建設(shè)造成極大影響和損失。
1．2物流風(fēng)險(xiǎn)
由于運(yùn)輸距離遠(yuǎn)、道路險(xiǎn)峻，對(duì)車(chē)輛和運(yùn)輸人員的要求均較高，物流風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在，一是運(yùn)輸安全的風(fēng)險(xiǎn)?？赡軐?dǎo)致的是人員安全和車(chē)輛安全的風(fēng)險(xiǎn)，以及特殊材料發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn);二是運(yùn)輸時(shí)效的風(fēng)險(xiǎn);可能無(wú)法按照預(yù)定的時(shí)間準(zhǔn)時(shí)運(yùn)抵，這將對(duì)工程建設(shè)造成較大影響，同時(shí)也會(huì)增加額外的成本。三是運(yùn)輸過(guò)程中物資數(shù)量變化的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際工作中，由于運(yùn)輸過(guò)程中物資被盜、搶、遺失的情況時(shí)有發(fā)生，以及天氣原因，都有可能導(dǎo)致運(yùn)輸?shù)奈镔Y數(shù)量減少，這也將對(duì)工程建設(shè)造成較大影響。
1．3質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)
質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在，一是由于供應(yīng)商提供的物資質(zhì)量、規(guī)格不合格或不符合要求，輕者導(dǎo)致部分工程不達(dá)標(biāo);重者將直接影響到水電建設(shè)工程項(xiàng)目的質(zhì)量、工期，無(wú)論是對(duì)業(yè)主方還是承建方都有可能造成人員、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、安全等多方面的重大損失。
1．4管理風(fēng)險(xiǎn)
管理風(fēng)險(xiǎn)一方面是業(yè)主方管理風(fēng)險(xiǎn)，二是承建方管理風(fēng)險(xiǎn)。承建方管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)是物資使用和物資管理上。一是承建方在使用上浪費(fèi)巨大，在管理上簡(jiǎn)單粗放，造成物資短缺、物資報(bào)廢，成本增加;二是承建方在物資管理和使用上不規(guī)范，造成各類(lèi)安全隱患。
1．5自然風(fēng)險(xiǎn)
自然風(fēng)險(xiǎn)既是物資管理風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別之一，也是導(dǎo)致其他風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一種誘因。對(duì)大渡河公司水電開(kāi)發(fā)建設(shè)工程項(xiàng)目而言，自然風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在較為頻繁的自然災(zāi)害，以及由于工程承建方和供應(yīng)商對(duì)當(dāng)?shù)刈匀粻顩r的不了解造成的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。如設(shè)計(jì)方由于對(duì)高海拔、高寒地區(qū)的不了解，可能會(huì)在設(shè)計(jì)時(shí)沒(méi)有考慮到特殊材料的應(yīng)用;同樣，供應(yīng)商也可能在材料選用、包裝、運(yùn)輸、售后上面沒(méi)有考慮周全;而承建方則同樣會(huì)在物資驗(yàn)收、倉(cāng)儲(chǔ)、使用、報(bào)廢時(shí)忽略自然條件造成風(fēng)險(xiǎn)。
2水電建設(shè)工程物資管理的風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策
2．1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)控制的第一步，可以通過(guò)對(duì)水電建設(shè)工程物資管理的流程梳理，標(biāo)準(zhǔn)化的建立來(lái)進(jìn)行。一是可以在水電開(kāi)發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)之初，就將物資管理流程、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)性納入到設(shè)計(jì)內(nèi)容中，方便物資管理部門(mén)在進(jìn)行物資計(jì)劃管理、采購(gòu)管理、倉(cāng)儲(chǔ)管理及監(jiān)控時(shí)及時(shí)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別;二是通過(guò)對(duì)物資的分類(lèi)、分級(jí)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估。通過(guò)構(gòu)建工程物資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)每一類(lèi)物資的風(fēng)險(xiǎn)程度級(jí)別、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別、風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，為風(fēng)險(xiǎn)控制打下基礎(chǔ)。三是通過(guò)水電開(kāi)發(fā)工程業(yè)主方內(nèi)部部門(mén)之間的流程再造來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估。在公司內(nèi)部，由于部門(mén)間以職能劃分，在部門(mén)之間的物資管理流程中，往往會(huì)因?yàn)椴块T(mén)的界限而造成管理風(fēng)險(xiǎn)。因此，通過(guò)建立以流程為導(dǎo)向的部門(mén)協(xié)調(diào)機(jī)制，可以增加對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的敏感性和時(shí)效性。
2．2供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)管控方式
2．2．1構(gòu)建供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督模式近年來(lái)，很多水電企業(yè)都認(rèn)識(shí)到了供應(yīng)鏈上各環(huán)節(jié)協(xié)作在物資管理中的重要性，供應(yīng)鏈管理的核心理念也被引入物資管理中，其中風(fēng)險(xiǎn)管理也是一項(xiàng)重要內(nèi)容。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督模式的建立首先需要打破供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)的體制壁壘，形成包括物資材料生產(chǎn)商、供應(yīng)商、工程設(shè)計(jì)方、工程承建方、工程業(yè)主方、工程運(yùn)營(yíng)方、工程專(zhuān)業(yè)服務(wù)(保險(xiǎn)、咨詢(xún)等)工程物資供應(yīng)鏈上所有環(huán)節(jié)共同參與相互監(jiān)督和制約的監(jiān)督體系和監(jiān)督運(yùn)行方式。
2．2．2構(gòu)建供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)模式作為供應(yīng)鏈管理中的一個(gè)重要組成部分，通過(guò)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)模式的建立有助于進(jìn)行工程物資管理風(fēng)險(xiǎn)的管控。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)模式的內(nèi)容包括在工程物資供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)中通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)保證金繳納、各類(lèi)保險(xiǎn)、信用評(píng)級(jí)等方式來(lái)構(gòu)建工程物資管理風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)模式，有效控制供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、物流風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。
2．3信息化的風(fēng)險(xiǎn)管控方式
充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)來(lái)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理。在大數(shù)據(jù)應(yīng)用日益廣泛的今天，可以通過(guò)大數(shù)據(jù)抽取、過(guò)濾、處理、分析，來(lái)獲得水電工程物資管理中的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，形成風(fēng)險(xiǎn)閾值，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)點(diǎn)。例如，通過(guò)大數(shù)據(jù)分析可以獲得某類(lèi)工程物資的供應(yīng)需求狀況，從而及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，控制物資供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。充分運(yùn)用信息化技術(shù)來(lái)進(jìn)行物資管理流程管控。信息化手段的運(yùn)用是現(xiàn)代化工程物資管理風(fēng)險(xiǎn)管控的必要手段。包括目前已經(jīng)較為成熟的各類(lèi)物資管理軟件的應(yīng)用，包括物聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用等，可以對(duì)工程物資管理中的供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控及預(yù)警。
3結(jié)語(yǔ)
新年伊始，運(yùn)營(yíng)商集團(tuán)公司“力量大廈”戰(zhàn)略對(duì)終端業(yè)務(wù)提出新要求：充分利用規(guī)模優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮終端產(chǎn)品對(duì)CHBN（移動(dòng)、家庭、政企、新興市場(chǎng)）業(yè)務(wù)的大力支撐，提升終端價(jià)值貢獻(xiàn)，推動(dòng)數(shù)智化轉(zhuǎn)型發(fā)展。據(jù)此，集團(tuán)公司在終端領(lǐng)域推進(jìn)組織運(yùn)營(yíng)體系改革，要求其專(zhuān)業(yè)子公司（該企業(yè)承接終端統(tǒng)籌采銷(xiāo)的任務(wù)）擴(kuò)大終端銷(xiāo)量和行業(yè)銷(xiāo)售份額、有效提升該運(yùn)營(yíng)商在終端行業(yè)內(nèi)引領(lǐng)作用，增強(qiáng)對(duì)上游供應(yīng)商談判能力，保證質(zhì)優(yōu)價(jià)優(yōu)的終端供應(yīng)，強(qiáng)化對(duì)下游渠道掌控，在供應(yīng)鏈中創(chuàng)造更大價(jià)值。在本文中，筆者基于當(dāng)前采購(gòu)管理的文獻(xiàn)，從企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的痛點(diǎn)出發(fā)，賦能新型采購(gòu)模式，助力終端采銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)鏈健康發(fā)展，結(jié)合現(xiàn)階段改國(guó)企的采購(gòu)管理實(shí)踐進(jìn)行以下研究。
二、國(guó)有通信企業(yè)采銷(xiāo)模式下的采購(gòu)管理問(wèn)題及對(duì)策
背負(fù)集團(tuán)公司期望，在實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，該專(zhuān)業(yè)子公司的供應(yīng)鏈采購(gòu)環(huán)節(jié)中舉步維艱，面臨著諸多困境。
（一）采銷(xiāo)模式下的采購(gòu)管理痛點(diǎn)
痛點(diǎn)一：經(jīng)營(yíng)環(huán)境快速變化（芯片價(jià)格上漲、新興品牌迭代、智能技術(shù)發(fā)展）、終端品類(lèi)不斷擴(kuò)充（從手機(jī)拓展到多形態(tài)終端，從硬件拓展到服務(wù)軟件或集成模式的ICT產(chǎn)品），傳統(tǒng)采購(gòu)制度（即原有的終端采購(gòu)手冊(cè)僅局限于手機(jī)和非手機(jī)類(lèi)的硬件、不包括軟件服務(wù)等）已不能滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需求。痛點(diǎn)二：隨著電子信息化發(fā)展，運(yùn)營(yíng)商YD公司開(kāi)發(fā)了自身采購(gòu)與招標(biāo)系統(tǒng)（ES系統(tǒng)），而該系統(tǒng)操作要求高，如投標(biāo)前供應(yīng)商需支付相應(yīng)費(fèi)用辦理CA證書(shū)、投標(biāo)時(shí)需加密上傳應(yīng)答文件，一次性全部操作正確難度大。而該系統(tǒng)僅是YD公司獨(dú)家系統(tǒng)、不能與其他運(yùn)營(yíng)商及其他國(guó)企兼容，導(dǎo)致供應(yīng)商配合度不高。
（二）采銷(xiāo)模式下的采購(gòu)管理對(duì)策
工欲善其事,必先利其器。該企業(yè)對(duì)癥下藥，采取如下對(duì)策：對(duì)策一：明確貿(mào)易型采購(gòu)的定義。復(fù)盤(pán)全流程、全面穿越，大膽提出“貿(mào)易型采購(gòu)”定義，它與傳統(tǒng)采購(gòu)3個(gè)顯著區(qū)別在于：①買(mǎi)來(lái)直接對(duì)外銷(xiāo)售，②需滿(mǎn)足毛利率管控，③擴(kuò)充產(chǎn)品品類(lèi)（硬件含泛智能終端、家電、日用品，服務(wù)包括權(quán)益、安裝、售后服務(wù)，軟件含app軟件包、軟件服務(wù)等）。對(duì)策二：簡(jiǎn)化ES系統(tǒng)操作流程。針對(duì)ES系統(tǒng)操作復(fù)雜的痛點(diǎn)，該專(zhuān)業(yè)子公司申請(qǐng)?jiān)贓S系統(tǒng)中增加貿(mào)易型采購(gòu)報(bào)備場(chǎng)景，報(bào)備項(xiàng)目由采購(gòu)操作，無(wú)須供應(yīng)商介入。
三、創(chuàng)新型貿(mào)易型采購(gòu)體系建設(shè)的實(shí)施舉措
在集團(tuán)公司批復(fù)后，創(chuàng)新型采購(gòu)的“賦能行動(dòng)”——貿(mào)易型采購(gòu)體系建設(shè)，在該采銷(xiāo)一體化的專(zhuān)業(yè)子公司內(nèi)部，系統(tǒng)性的全面推進(jìn)和展開(kāi)。
（一）明確貿(mào)易型采購(gòu)定義并為其量身打造嵌入式廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制
創(chuàng)新采購(gòu)的前提是合法合規(guī)，根基牢固。若定義不明，那實(shí)施中會(huì)出現(xiàn)各種偏差，若沒(méi)有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理，則面臨漏洞百出的異?；蜩Υ?。國(guó)有企業(yè)的采購(gòu)改革，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，雖然在摸石頭過(guò)河不斷探索，但需要的是安全的、有措施保障、有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和探索，而不應(yīng)該是渾水摸魚(yú)的盲目前行。對(duì)此，該專(zhuān)業(yè)子公司做了以下3點(diǎn)行動(dòng)。1.《貿(mào)易型采購(gòu)管理操作手冊(cè)》的。在手冊(cè)中：（1）明確貿(mào)易型集中采購(gòu)管理體系的架構(gòu)，如下圖1。（2）明確采購(gòu)結(jié)果達(dá)成審核層級(jí)，如針對(duì)9000萬(wàn)元以上采購(gòu)項(xiàng)目，由總部審批，在（9000萬(wàn)，1000萬(wàn)）一、二類(lèi)公司的項(xiàng)目，由總部采購(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)專(zhuān)題會(huì)審批，在1000萬(wàn)以下的項(xiàng)目，分公司相應(yīng)層級(jí)等。2.《采購(gòu)嵌入式廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制手冊(cè)》的。風(fēng)險(xiǎn)防控是企業(yè)采購(gòu)管理的重要環(huán)節(jié)，在創(chuàng)新型貿(mào)易型采購(gòu)模式產(chǎn)生后，合規(guī)地圖需要重新梳理，據(jù)此企業(yè)適時(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制分冊(cè)，并在手冊(cè)中梳理出全階段的貿(mào)易型采購(gòu)工作流程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如下魚(yú)骨圖（圖2）所示；針對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，企業(yè)在手冊(cè)中明確了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、責(zé)任部門(mén)、具體場(chǎng)景、防控措施等（如下具體合規(guī)地圖樣本，樣本1），并將手冊(cè)宣貫、公文下發(fā)至各分公司采購(gòu)部門(mén)，以得到更有力的落實(shí)和執(zhí)行。
（二）執(zhí)行毛利率管理及采購(gòu)比價(jià)管理
毛利率管控和采購(gòu)價(jià)比價(jià)是采購(gòu)管理中的重要一環(huán)，它們是企業(yè)節(jié)約成本最為有效的方式。1.企業(yè)構(gòu)建毛利率管理體系。貿(mào)易型采購(gòu)的特點(diǎn)之一則是要求產(chǎn)品采購(gòu)需滿(mǎn)足毛利率管控，毛利率是產(chǎn)品的靈魂，企業(yè)不會(huì)做虧本的生意，利潤(rùn)是企業(yè)常青樹(shù)的源泉。如何良性執(zhí)行貿(mào)易型采購(gòu)的根本之一是對(duì)毛利率做出要求、同時(shí)根據(jù)市場(chǎng)情況由總公司動(dòng)態(tài)（如月度）給出毛利率參考值，分公司/總公司業(yè)務(wù)部門(mén)/采購(gòu)部門(mén)據(jù)此與供應(yīng)商進(jìn)行談判，用合理的采購(gòu)價(jià)/出貨價(jià)操盤(pán)整個(gè)的產(chǎn)品生命周期，以此保證企業(yè)的合理利潤(rùn)水位。2.建立健全采購(gòu)價(jià)格比價(jià)體系。為在采購(gòu)引入中獲取合理的采購(gòu)價(jià)格，公開(kāi)采購(gòu)項(xiàng)目，通過(guò)市場(chǎng)充分競(jìng)爭(zhēng)以確保價(jià)格合理性。單一來(lái)源，首次采購(gòu)應(yīng)通過(guò)搜集公開(kāi)市場(chǎng)上產(chǎn)品成本信息，選擇合適對(duì)標(biāo)產(chǎn)品的價(jià)格全面評(píng)估，后期采購(gòu)需持續(xù)關(guān)注并對(duì)標(biāo)公開(kāi)市場(chǎng)同期價(jià)格。3.多元化采購(gòu)方式的建立。在采銷(xiāo)模式下的終端產(chǎn)品采購(gòu)，若合作方能取得自廠家/上游供應(yīng)商出具的唯一授權(quán)，企業(yè)可據(jù)此與其進(jìn)行單一來(lái)源采購(gòu)，此方式的采購(gòu)流程更簡(jiǎn)單、時(shí)效更快速。在無(wú)唯一授權(quán)的情況下，企業(yè)可做公開(kāi)采購(gòu)。但公開(kāi)采購(gòu)中，因市場(chǎng)上產(chǎn)品品牌/型號(hào)不斷迭代、商層級(jí)不斷動(dòng)態(tài)變化，為更快速支撐市場(chǎng)，該企業(yè)集思廣益，衍生出創(chuàng)新的供應(yīng)商引入動(dòng)態(tài)短名單的靈活機(jī)制。首先，該機(jī)制包括立項(xiàng)—方案—采購(gòu)結(jié)果3個(gè)流程，其中若一家供應(yīng)商對(duì)其合作的產(chǎn)品的商務(wù)條款均一致、僅是各款產(chǎn)品型號(hào)、數(shù)量上限、采購(gòu)價(jià)格不確定，此情況下可先做框架供應(yīng)商引入模式，即通過(guò)公開(kāi)方式引入多家框架供應(yīng)商，形成供應(yīng)商短名單。后期有產(chǎn)品引入時(shí)，針對(duì)產(chǎn)品，邀請(qǐng)短名單內(nèi)所有供應(yīng)商報(bào)價(jià)，遵循價(jià)低者得的原則確定訂單執(zhí)行供應(yīng)商。以此保證產(chǎn)品價(jià)格的合理性和產(chǎn)品引入的高時(shí)效。
四、創(chuàng)新型貿(mào)易型采購(gòu)實(shí)施后的效果分析
創(chuàng)新型貿(mào)易型采購(gòu)實(shí)施后，該采銷(xiāo)一體化專(zhuān)業(yè)子公司積極落實(shí)Y集團(tuán)要求部門(mén)在執(zhí)行貿(mào)易型采購(gòu)過(guò)程中，遵循“能公開(kāi)必須公開(kāi)”的原則，通過(guò)合并決策、提前儲(chǔ)備提升采購(gòu)效率，通過(guò)價(jià)低者得的量化標(biāo)準(zhǔn)簡(jiǎn)化決策流程，制定出短名單公開(kāi)方式的特色流程，通過(guò)合并決策，提前儲(chǔ)備資源池，具體產(chǎn)品全流程從原有的12天加速至3-5天。
五、創(chuàng)新型貿(mào)易型采購(gòu)的智能系統(tǒng)建設(shè)
該采銷(xiāo)一體化企業(yè)需為運(yùn)營(yíng)商YD集團(tuán)提供終端產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道，具有快消品分銷(xiāo)和零售企業(yè)的特點(diǎn)，且上下游擁有眾多合作伙伴。對(duì)供應(yīng)鏈的成本降低，庫(kù)存降低，資金利用率提升、需求預(yù)測(cè)的精準(zhǔn)度均具有較高要求。企業(yè)依托云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、移動(dòng)化等技術(shù)，建設(shè)了獨(dú)具特色的DPS（數(shù)字化采購(gòu)管理）系統(tǒng)，通過(guò)采購(gòu)需求數(shù)字化、采購(gòu)流程自動(dòng)化、業(yè)務(wù)過(guò)程可視化，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商、產(chǎn)品、合同、價(jià)格、物料等采購(gòu)關(guān)鍵要素集中化管理，支撐終端采購(gòu)全流程在線運(yùn)作，保證采購(gòu)實(shí)施、采購(gòu)管理全流程管控到位，且簡(jiǎn)化了采購(gòu)操作環(huán)節(jié)，提升了集中采購(gòu)效率、且成本控制和風(fēng)險(xiǎn)管控能力均得以加強(qiáng)。綜上，本文以采銷(xiāo)模式下采購(gòu)創(chuàng)新在國(guó)有通信企業(yè)的應(yīng)用為研究對(duì)象，在對(duì)采購(gòu)流程優(yōu)化、采購(gòu)成本控制、風(fēng)險(xiǎn)管理分析的基礎(chǔ)上，對(duì)基于國(guó)有企業(yè)采購(gòu)環(huán)節(jié)創(chuàng)新采購(gòu)模式運(yùn)作進(jìn)行了詳細(xì)研究，通過(guò)實(shí)施對(duì)策，最終推動(dòng)項(xiàng)目達(dá)到了提升采購(gòu)效率、屏蔽采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的良好效果，本文可為國(guó)有通信企業(yè)、終端行業(yè)、運(yùn)營(yíng)商體系的采購(gòu)環(huán)節(jié)采購(gòu)創(chuàng)新管理提供參考和借鑒。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：物資采購(gòu)；管理；企業(yè)內(nèi)控；經(jīng)濟(jì)效益
中圖分類(lèi)號(hào)：F279.23 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2014）01-0-01
在企業(yè)中物資采購(gòu)對(duì)象包括生產(chǎn)原料、生產(chǎn)工具等生產(chǎn)資料的采購(gòu)，以及辦公用品、勞保用品、低值易耗品等企業(yè)所需的全部物資。物資采購(gòu)其中包括所需物資的市場(chǎng)詢(xún)價(jià)、供應(yīng)商的選擇、招投標(biāo)、具體采購(gòu)、物流運(yùn)輸、物資檢驗(yàn)、物資保管和匹配使用等環(huán)節(jié)?？梢哉f(shuō)企業(yè)物資采購(gòu)貫穿企業(yè)生產(chǎn)和管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，而且具有一定的復(fù)雜性和非常重要的關(guān)鍵性。由此也可見(jiàn)物資采購(gòu)在企業(yè)的管理和發(fā)展中的重要性，而且物資采購(gòu)對(duì)于企業(yè)的管理和發(fā)展的影響也是舉足輕重的。所以，如果通過(guò)加強(qiáng)管理企業(yè)的物資采購(gòu)工作，對(duì)于節(jié)約企業(yè)的生產(chǎn)和管理成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，甚至提高企業(yè)的管理水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力都非常必要和關(guān)鍵。
一、企業(yè)物資采購(gòu)的流程
企業(yè)物資的采購(gòu)流程并不是所有企業(yè)都完全一樣的，但是由于企業(yè)物資采購(gòu)的關(guān)鍵和重要性，因此很多物資采購(gòu)的重要環(huán)節(jié)對(duì)于企業(yè)管理和物資采購(gòu)都是必須的，因此各企業(yè)的企業(yè)物資采購(gòu)流程基本都大同小異。一般都包括采購(gòu)需求的申報(bào)、采購(gòu)計(jì)劃的制定和審批、所需物資的市場(chǎng)詢(xún)價(jià)及供應(yīng)商的選擇、簽訂采購(gòu)合同和采購(gòu)、運(yùn)輸、驗(yàn)貨保管以及分配等。另外還有后續(xù)的售后服務(wù)、退貨、付款等環(huán)節(jié)。
二、物資采購(gòu)主要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及加強(qiáng)措施
1.編制需求計(jì)劃和采購(gòu)計(jì)劃。物資采購(gòu)需求的申報(bào)和審批是企業(yè)物資采購(gòu)的依據(jù)和基礎(chǔ)，只有在有需求的時(shí)候，企業(yè)物資采購(gòu)才開(kāi)始啟動(dòng)工作流程，因此對(duì)于物資采購(gòu)需求以及采購(gòu)計(jì)劃的制定和審批，是物資采購(gòu)的第一個(gè)環(huán)節(jié)。關(guān)于該環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制主要是采購(gòu)需求與生產(chǎn)和企業(yè)需求是否保持一致，是否所申報(bào)和計(jì)劃的物資的確能夠滿(mǎn)足企業(yè)現(xiàn)階段的生產(chǎn)和發(fā)展需求。為了避免這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，就需要采取相應(yīng)的管理措施。首先，是對(duì)采購(gòu)需求提出展開(kāi)的管控。在采購(gòu)申請(qǐng)和計(jì)劃制定初期，需要經(jīng)生產(chǎn)、庫(kù)管、運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)等各部門(mén)綜合商討，采購(gòu)需求是否確實(shí)符合企業(yè)需求。其次，是對(duì)采購(gòu)部門(mén)提出的要求。需要采購(gòu)部門(mén)針對(duì)采購(gòu)需求結(jié)合企業(yè)實(shí)際物資和庫(kù)存以及在途物資等情況，綜合制定科學(xué)合理、切實(shí)可行的采購(gòu)計(jì)劃。
2.供應(yīng)商的選擇。企業(yè)物資采購(gòu)工作是否能夠最大限度的實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益，最關(guān)鍵的一個(gè)環(huán)節(jié)就是物資采購(gòu)供應(yīng)商的選擇。供應(yīng)商選擇這個(gè)采購(gòu)環(huán)節(jié)之所以重要的原因，也是最容易導(dǎo)致企業(yè)利益受損的因素之一，那就是在供應(yīng)商選擇過(guò)程中存在的以次充好、高價(jià)購(gòu)入、采購(gòu)人員利用職務(wù)之便侵占公司財(cái)務(wù)等現(xiàn)象。所以，對(duì)于供應(yīng)商選擇的環(huán)節(jié)采取風(fēng)險(xiǎn)防控是十分關(guān)鍵和重要的。這個(gè)采購(gòu)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防控主要有三個(gè)方面。第一，建立健全系統(tǒng)的供應(yīng)商準(zhǔn)入和評(píng)估體系，根據(jù)制度選擇供應(yīng)商并對(duì)其資質(zhì)定期審查，以及定期根據(jù)其提供的物資情況開(kāi)展評(píng)估和審核，確保供應(yīng)商的資質(zhì)真實(shí)合法，保證供應(yīng)商所提供的物資質(zhì)高價(jià)廉。第二，對(duì)采購(gòu)部門(mén)在供應(yīng)商選擇的工作中給予一定的監(jiān)督檢查，確保供應(yīng)商的選擇公平公正，嚴(yán)格杜絕的現(xiàn)象。第三，建立供應(yīng)商信息公開(kāi)和供應(yīng)商淘汰制度，及時(shí)清除不良供應(yīng)商。
3.訂立框架協(xié)議或采購(gòu)合同。企業(yè)物資采購(gòu)中的框架協(xié)議或采購(gòu)合同的訂立環(huán)節(jié)，是通過(guò)法律手段保障企業(yè)在物資采購(gòu)過(guò)程中的經(jīng)濟(jì)利益不受損害的重要環(huán)節(jié)。但是物資采購(gòu)框架協(xié)議或者采購(gòu)合同是一把雙刃劍，恰當(dāng)合理合法的協(xié)議或合同能夠有效的保障企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益。反之，如果物資采購(gòu)協(xié)議或合同在訂立之時(shí)就存在缺陷或者不足時(shí)，就會(huì)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益帶來(lái)嚴(yán)重的不良影響和損失。所以，對(duì)于物資采購(gòu)協(xié)議或合同的訂立要嚴(yán)格遵守法律法法規(guī)，嚴(yán)格審核供應(yīng)商的合法資質(zhì)和信用等，確保協(xié)議或合同的合法性及其必要的法律約束力。另外，必須嚴(yán)格審核協(xié)議或者合同的各項(xiàng)要件和合同條款，明晰購(gòu)銷(xiāo)雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任等相關(guān)信息。同時(shí)，在訂立企業(yè)物資采購(gòu)協(xié)議和合同時(shí)需要聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)的法律顧問(wèn)和財(cái)務(wù)人員參與。
4.采購(gòu)物資的驗(yàn)收。企業(yè)物資采購(gòu)的驗(yàn)收環(huán)節(jié)也是需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的環(huán)節(jié)之一，主要是因?yàn)槲镔Y入庫(kù)驗(yàn)收是物資品質(zhì)、數(shù)量等是否符合合同和企業(yè)需求的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。如果，出現(xiàn)實(shí)收與合同出現(xiàn)偏差等情況出現(xiàn)，極容易造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益遭受不必要的損失。該環(huán)節(jié)的管控主要側(cè)重的是物資品質(zhì)和數(shù)量與采購(gòu)計(jì)劃和合同是否一致，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)是否嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)要求，驗(yàn)收后庫(kù)存物資是否能夠做到賬實(shí)是否相符，物資驗(yàn)收流程及相關(guān)單、票據(jù)以及簽章是否完整并且符合企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。另外，除了建立一套完整的企業(yè)物資驗(yàn)收制度和流程之外，還需要針對(duì)不合格物資的拒收和損毀物資的處理，以及盤(pán)虧盤(pán)盈物資的處理和財(cái)務(wù)處理等相關(guān)情況的規(guī)章制度和操作流程，減少由于各種其它因素導(dǎo)致的企業(yè)物質(zhì)和經(jīng)濟(jì)利益受損的情況。
5.會(huì)計(jì)控制。企業(yè)物資采購(gòu)過(guò)程中的會(huì)計(jì)控制環(huán)節(jié)，主要是針對(duì)物資采購(gòu)業(yè)務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)展開(kāi)的會(huì)計(jì)信息處理工作。這個(gè)環(huán)節(jié)主要是將采購(gòu)業(yè)務(wù)通過(guò)財(cái)務(wù)信息反應(yīng)的過(guò)程。在物資采購(gòu)的這個(gè)環(huán)節(jié)，最關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)防控是對(duì)于未能客觀真實(shí)的通過(guò)財(cái)務(wù)信息反應(yīng)物資采購(gòu)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，造成的物資采購(gòu)與相關(guān)信息不一致，而導(dǎo)致的企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益受損的情況。在風(fēng)險(xiǎn)管控的過(guò)程中，首先制定物資采購(gòu)和相關(guān)財(cái)務(wù)工作有效結(jié)合的管理體系和業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)。其中包括采購(gòu)合同的保管和執(zhí)行、驗(yàn)收入庫(kù)的相關(guān)表單及完整的簽章票據(jù)、出入庫(kù)的記錄、退換貨記錄、貨款支付等各種綜合信息。其次，制定財(cái)務(wù)部門(mén)的專(zhuān)門(mén)人員負(fù)責(zé)與供應(yīng)商對(duì)賬、與庫(kù)管盤(pán)庫(kù)等工作，也可以為避免會(huì)計(jì)控制環(huán)節(jié)出現(xiàn)偏差為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的情況。
三、結(jié)束語(yǔ)
受我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的利好環(huán)境的影響，我國(guó)各行各業(yè)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)收益和發(fā)展速度也在不斷提升。因此，如何在降低管理和生產(chǎn)成本的同時(shí)，提高企業(yè)管理和產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，成為影響目前企業(yè)發(fā)展的首要因素。通過(guò)加強(qiáng)企業(yè)物資采購(gòu)的管控，對(duì)于降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理成本十分關(guān)鍵，也是企業(yè)提升管理水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：芯片；原物料供應(yīng)商；制造
芯片作為戰(zhàn)略性高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，是大量重要產(chǎn)品的核心部件，廣泛應(yīng)用于電腦、通訊、交通等眾多重要產(chǎn)業(yè)中，早在2000年，國(guó)務(wù)院促進(jìn)集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展的18號(hào)文件，2011年國(guó)務(wù)院又相關(guān)的4號(hào)文件，中國(guó)集成電路產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了快速發(fā)展階段。
原物料的管控對(duì)芯片制造起著關(guān)鍵作用。因此原物料供應(yīng)商也應(yīng)該在嚴(yán)格的管控之下。供應(yīng)商的管理包括供應(yīng)商的選擇，評(píng)估，審核，以及異常事件的處理響應(yīng)，制程的變更管理。選擇供應(yīng)商首先應(yīng)制定一個(gè)潛在供應(yīng)商名單，潛在供應(yīng)商名單可以通過(guò)以下途徑獲得。比如在半導(dǎo)體產(chǎn)品展銷(xiāo)會(huì)上得到一些供應(yīng)商的信息，他們會(huì)制作一些精美的產(chǎn)品目錄介紹，通過(guò)瀏覽產(chǎn)品目錄，我們會(huì)對(duì)他們的產(chǎn)品有一個(gè)初步的了解。另外，供應(yīng)商都會(huì)配備一些銷(xiāo)售人員或者經(jīng)銷(xiāo)商，他們通?？梢蕴峁?4小時(shí)的咨詢(xún)服務(wù)。通過(guò)和銷(xiāo)售人員或者經(jīng)銷(xiāo)商的溝通，我們會(huì)獲得一些產(chǎn)品更加詳細(xì)的資料，和供應(yīng)商公司的簡(jiǎn)介及資質(zhì)水平。此外，還可以通過(guò)熟悉的朋友業(yè)內(nèi)專(zhuān)家推薦，如果供應(yīng)商的產(chǎn)品在公司內(nèi)已經(jīng)被使用，這樣的供應(yīng)商在選擇起來(lái)就更加的容易。在同行業(yè)內(nèi)被廣泛使用的原物料也是可以值得信任的。
一旦供應(yīng)商被初步選定，芯片制造公司就可以開(kāi)始評(píng)估新供應(yīng)商新物料的工作了。首先質(zhì)量部門(mén)會(huì)要求供應(yīng)商提供具體物料的詳細(xì)規(guī)格，出廠檢驗(yàn)報(bào)告，及質(zhì)量體系認(rèn)證。看供應(yīng)商是否采用相應(yīng)的質(zhì)量體系是一個(gè)重要環(huán)節(jié)，質(zhì)量與管理比如說(shuō)是否通過(guò)IS09000質(zhì)量體系認(rèn)證，內(nèi)部的工作人員是否按照該質(zhì)量體系不折不扣地完成各項(xiàng)工作，其質(zhì)量水平是否達(dá)到國(guó)際公認(rèn)的IS09000所規(guī)定的要求。如果是新供應(yīng)商首次合作，芯片制造公司應(yīng)派相關(guān)部門(mén)前往供應(yīng)商工廠進(jìn)行質(zhì)量審核。物料管控部門(mén)和采購(gòu)也應(yīng)該去考察工廠的產(chǎn)能和物流情況。如果是包裝器皿回收物料，一定要考慮到包裝器皿的周轉(zhuǎn)率。一旦前期考察結(jié)束，芯片制造公司要根據(jù)自己實(shí)驗(yàn)的用量反饋給廠商，就可以請(qǐng)供應(yīng)商提供樣品了。樣品到達(dá)公司后，為了線上產(chǎn)品的質(zhì)量保證和降低實(shí)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)料檢驗(yàn)部門(mén)最好按照正常物料的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)。當(dāng)新供應(yīng)商新物料被評(píng)估合格后，這個(gè)供應(yīng)商就會(huì)加到芯片制造公司的合格供應(yīng)商名單里。
在日常生產(chǎn)過(guò)程中，供應(yīng)商的管理不容忽視。每一年的年初質(zhì)量部門(mén)應(yīng)該制定所有合格供應(yīng)商的質(zhì)量審核計(jì)劃。根據(jù)前一年的使用情況，列出所有的供應(yīng)商名單，排出哪些供應(yīng)商應(yīng)該實(shí)地審核，哪些供應(yīng)商可以自評(píng)。實(shí)地審核和自評(píng)都是依據(jù)同樣一份調(diào)查問(wèn)卷。調(diào)查問(wèn)卷應(yīng)該包括文件控制，員工個(gè)人訓(xùn)練和資格認(rèn)證，量測(cè)及測(cè)試設(shè)備校準(zhǔn)，制程控制，出貨檢查和測(cè)試，不合格品的控制，成品儲(chǔ)存包裝和交貨，客戶(hù)服務(wù)，客戶(hù)預(yù)警系統(tǒng)，品質(zhì)持續(xù)改善。供應(yīng)商的質(zhì)量體系會(huì)根據(jù)不同的分?jǐn)?shù)分為幾大類(lèi)，如果低于某個(gè)分?jǐn)?shù)，這個(gè)供應(yīng)商是不可以繼續(xù)合作的。如果在審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)任何不符合項(xiàng)，供應(yīng)商都會(huì)以FORD 8D的形式回復(fù)改善行為。這些改善行為都會(huì)納入到供應(yīng)商審核糾正措施系統(tǒng)中，芯片制造公司的質(zhì)量工程師負(fù)責(zé)填制不符合項(xiàng)報(bào)告，監(jiān)控供應(yīng)商成功實(shí)施糾正措施的進(jìn)展。芯片制造公司所使用的原物料產(chǎn)地大都在國(guó)外，所以對(duì)供應(yīng)商可以采取部分工廠實(shí)地審核。實(shí)地審核的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)是同時(shí)滿(mǎn)足以下條件：供應(yīng)商原物料進(jìn)料數(shù)量是否滿(mǎn)足前30%，供應(yīng)商評(píng)估總分?jǐn)?shù)（或質(zhì)量部分分?jǐn)?shù)）過(guò)低（供應(yīng)商評(píng)估下文會(huì)介紹）。前文也有提到的新供應(yīng)商首次合作，都應(yīng)前往工廠實(shí)地審核。
對(duì)供應(yīng)商的管理不應(yīng)該只是對(duì)質(zhì)量體系的管控，應(yīng)該對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行全面的監(jiān)督。芯片制造公司應(yīng)每年兩次對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行全面績(jī)效的評(píng)估，包括質(zhì)量，價(jià)格，運(yùn)送，服務(wù)和環(huán)境這五大方面。這個(gè)評(píng)估滿(mǎn)分是100分，質(zhì)量占40分，價(jià)格占20分，運(yùn)送占20分，服務(wù)和環(huán)境各占10分。質(zhì)量的打分原則包括首先是退貨事件數(shù)量，如果發(fā)生進(jìn)料檢驗(yàn)不合格而產(chǎn)生的退貨，就要扣掉相應(yīng)的分?jǐn)?shù)。其次是線上使用者抱怨事件數(shù)量，在這類(lèi)事件中，需要芯片制造公司的質(zhì)量工程師和供應(yīng)商共同去尋找抱怨事件的根本原因，如果這個(gè)抱怨事件是芯片制造公司的客戶(hù)反饋而來(lái)，那么這個(gè)事件負(fù)面影響大大增加，所以這部分的分?jǐn)?shù)要全部扣除。最后是供應(yīng)商質(zhì)量體系審核的分?jǐn)?shù)，它也會(huì)占有一部分的份額。價(jià)格的分?jǐn)?shù)是由采購(gòu)部門(mén)打分，如果是獨(dú)家供貨的供應(yīng)商，采購(gòu)會(huì)集中在價(jià)格浮動(dòng)和產(chǎn)能來(lái)打分。如果是多家供貨，采購(gòu)會(huì)集中在價(jià)格比較和產(chǎn)能來(lái)打分。運(yùn)送的部分由物料控制部門(mén)來(lái)打分，主要集中在安全庫(kù)存，及時(shí)送達(dá)，應(yīng)急反應(yīng)和當(dāng)?shù)厥欠裨O(shè)置倉(cāng)庫(kù)這幾個(gè)方面。質(zhì)量，價(jià)格，運(yùn)送相對(duì)易于統(tǒng)計(jì)，屬硬性指標(biāo)，是供應(yīng)商管理績(jī)效的直接表現(xiàn)；而服務(wù)是供應(yīng)商增加價(jià)值的重要表現(xiàn)。主要是集中在對(duì)異常事件的反饋時(shí)間和是否舉辦技術(shù)交流會(huì)議等幾個(gè)方面。環(huán)境的分?jǐn)?shù)由工安環(huán)保部門(mén)打分，主要針對(duì)供應(yīng)商對(duì)有害物質(zhì)，綠色環(huán)保的一些認(rèn)證來(lái)打分。最后的評(píng)估分?jǐn)?shù)會(huì)匯合統(tǒng)一在一起，如果分?jǐn)?shù)連續(xù)幾年呈下降趨勢(shì)，供應(yīng)商也應(yīng)該提交改善報(bào)告。
對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行審核和評(píng)估，主要目的是減少風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源眾多，比如供應(yīng)商提供的材料無(wú)法滿(mǎn)足制造商的要求、材料未能按照生產(chǎn)計(jì)劃準(zhǔn)時(shí)發(fā)貨，以及材料可能存在缺陷或其性能不能滿(mǎn)足（或不能全部滿(mǎn)足）制造商的特定要求；最大的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自供應(yīng)商出于各種商業(yè)原因決定停止某種材料的生產(chǎn)或是供應(yīng)商停業(yè)。這些都能夠通過(guò)審核和評(píng)審得到緩解[1]。隨著供應(yīng)商管理的日漸完善和供應(yīng)商交付風(fēng)險(xiǎn)的降低，芯片制造企業(yè)會(huì)根據(jù)供應(yīng)商的以往表現(xiàn)來(lái)降低監(jiān)督級(jí)別，逐步實(shí)現(xiàn)互信的雙贏關(guān)系。這也是對(duì)供應(yīng)商管理的未來(lái)發(fā)展的必然趨勢(shì)。
關(guān)鍵詞:供應(yīng)鏈金融;金融產(chǎn)品;ABCDTM技術(shù);運(yùn)營(yíng)體系
1引言
傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)基本都是建立在有具體實(shí)物的抵押、相關(guān)證券的質(zhì)押以及良好信用的基礎(chǔ)上，而核心企業(yè)中的供應(yīng)商大部分為中小微企業(yè)，缺乏相關(guān)的抵質(zhì)押物，信用貸款也缺乏充足的征信數(shù)據(jù)，傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)很難適應(yīng)這些中小微企業(yè)。為了給中小微企業(yè)紓困，政府、金融機(jī)構(gòu)、大型核心企業(yè)也在積極探索供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)開(kāi)展的可行性及實(shí)施途徑，隨著A(人工智能)、B(區(qū)塊鏈)、C(云計(jì)算)、D(大數(shù)據(jù))、T(物理網(wǎng))、M(移動(dòng)技術(shù))技術(shù)的應(yīng)用，使得對(duì)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)的確權(quán)變得可行，從技術(shù)上保障了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。文章主要研究基于核心企業(yè)的特點(diǎn)，圍繞核心企業(yè)開(kāi)展供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品情況，探索出適合核心企業(yè)自身特點(diǎn)的供應(yīng)鏈金融運(yùn)營(yíng)體系，從而為核心企業(yè)的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展提供運(yùn)營(yíng)保障。
2供應(yīng)鏈金融產(chǎn)生的背景及現(xiàn)狀
2.1發(fā)展背景
供應(yīng)鏈金融是供應(yīng)鏈與金融兩個(gè)領(lǐng)域交叉產(chǎn)生的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，供應(yīng)鏈金融理論研究得到了理論界和產(chǎn)業(yè)界的關(guān)注，各類(lèi)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式和實(shí)踐蓬勃發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)高度全球化形勢(shì)下，供應(yīng)鏈金融將金融資源和產(chǎn)業(yè)資源高度融合，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)效益與金融效益的乘數(shù)效應(yīng)。不同類(lèi)型供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)結(jié)合所處產(chǎn)業(yè)運(yùn)行特點(diǎn)和規(guī)律，有效地解決了供應(yīng)鏈上下游企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中融資難、融資貴的問(wèn)題，改善了核心企業(yè)周邊生態(tài)圈的營(yíng)商環(huán)境。隨著人工智能、區(qū)塊鏈、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)應(yīng)用、流程自動(dòng)化等技術(shù)發(fā)展，企業(yè)供應(yīng)鏈活動(dòng)呈現(xiàn)出數(shù)智化的趨勢(shì)。在數(shù)智化供應(yīng)鏈的不斷創(chuàng)新下，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式也悄然發(fā)生變化，成為國(guó)家金融發(fā)展的重要方向。近年來(lái)，中央及各地方政府陸續(xù)出臺(tái)有關(guān)支持供應(yīng)鏈金融發(fā)展的政策，為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提出了新的要求，為業(yè)務(wù)的發(fā)展指明了方向。2017年10月國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于積極推進(jìn)供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的指導(dǎo)意見(jiàn)》;2018年8月廣東省商務(wù)廳、發(fā)展改革委、交通運(yùn)輸廳、農(nóng)業(yè)廳、金融辦聯(lián)合制定《廣東省關(guān)于積極推進(jìn)供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的實(shí)施意見(jiàn)》;2019年7月國(guó)務(wù)院銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于推動(dòng)供應(yīng)鏈金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的指導(dǎo)意見(jiàn)》。
2.2發(fā)展現(xiàn)狀
供應(yīng)鏈金融發(fā)展經(jīng)過(guò)了貿(mào)易融資、物流金融、1+N供應(yīng)鏈金融、M+1+N供應(yīng)鏈金融等歷程，近年來(lái)借助數(shù)字化手段演進(jìn)得更加多樣。從供應(yīng)鏈金融的質(zhì)押物性質(zhì)及交易場(chǎng)景先后順序來(lái)看，目前將供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的模式分為三大類(lèi):面向上游企業(yè)融資的應(yīng)收賬款類(lèi)、基于物流運(yùn)輸行業(yè)的存貨類(lèi)、面向下游銷(xiāo)售企業(yè)的預(yù)付款類(lèi)，并由此衍生出數(shù)十種具體的應(yīng)用模式。從供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式和運(yùn)營(yíng)平臺(tái)主體又可分為:核心企業(yè)模式、電商模式、物流公司模式、第三方平臺(tái)模式，不同模式下的業(yè)務(wù)流程、參與主體、風(fēng)險(xiǎn)管控點(diǎn)等供應(yīng)鏈金融相關(guān)的內(nèi)容均有不同，體現(xiàn)出供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的差異化和多樣化特征。核心企業(yè)的供應(yīng)鏈金融運(yùn)營(yíng)體系必須要切合企業(yè)的業(yè)務(wù)實(shí)際，為企業(yè)的供應(yīng)鏈金融保駕護(hù)航。
3供應(yīng)鏈金融運(yùn)營(yíng)體系概述
隨著產(chǎn)業(yè)升級(jí)和技術(shù)創(chuàng)新，供應(yīng)鏈金融的運(yùn)營(yíng)模式不斷發(fā)展，為供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品管理提升風(fēng)控能力，降低業(yè)務(wù)成本。為提升供應(yīng)鏈金融服務(wù)的全面性和有效性，實(shí)現(xiàn)中國(guó)南方電網(wǎng)公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“南網(wǎng)公司”)“對(duì)中央負(fù)責(zé)，為五省服務(wù)”的經(jīng)營(yíng)宗旨，同時(shí)為解決供應(yīng)商發(fā)展所面臨的融資需求，南網(wǎng)公司以南網(wǎng)供應(yīng)鏈金融統(tǒng)一服務(wù)平臺(tái)為依托，將業(yè)務(wù)相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)與南網(wǎng)供應(yīng)商融合在一個(gè)業(yè)務(wù)流程內(nèi)。供應(yīng)鏈金融的運(yùn)營(yíng)體系需要包括運(yùn)營(yíng)的保障機(jī)制、體制;日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的流程、操作規(guī)范;面對(duì)客戶(hù)服務(wù)的服務(wù)體系。
4供應(yīng)鏈金融運(yùn)營(yíng)體系架構(gòu)
4.1供應(yīng)鏈金融運(yùn)營(yíng)保障
供應(yīng)鏈金融運(yùn)營(yíng)體系綜合了多方面的職能管控，包括組織內(nèi)部的管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、技術(shù)等相關(guān)職能部門(mén)的協(xié)同和與外部金融機(jī)構(gòu)及供應(yīng)商的交互協(xié)調(diào)。通過(guò)分析核心企業(yè)目前的組織架構(gòu)和部門(mén)崗位職能，并結(jié)合供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)控管理，為供應(yīng)鏈金融管理組織架構(gòu)設(shè)計(jì)提出合理化建議。供應(yīng)鏈金融中核心企業(yè)主要以信息服務(wù)為核心，采用業(yè)務(wù)流程化、操作標(biāo)準(zhǔn)化、管理信息網(wǎng)絡(luò)化的運(yùn)營(yíng)模式進(jìn)行運(yùn)作?；诠?yīng)鏈金融業(yè)務(wù)管理的要求，為實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的全面管控，需從多個(gè)管理維度實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融管理的專(zhuān)業(yè)性和高效性。供應(yīng)鏈金融管理維度主要有法務(wù)管理、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、業(yè)務(wù)管理、供應(yīng)商服務(wù)、平臺(tái)運(yùn)維、財(cái)務(wù)結(jié)算、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制、信用風(fēng)險(xiǎn)控制管理等多維度進(jìn)行分析，為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)確定職責(zé)范圍。法律服務(wù)團(tuán)隊(duì)通過(guò)對(duì)融資籌劃、風(fēng)控合規(guī)、交易設(shè)計(jì)、資產(chǎn)管理等方面開(kāi)展分析，整合運(yùn)用各種法律技術(shù)，為金融機(jī)構(gòu)及供應(yīng)鏈企業(yè)識(shí)別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立需要三大核心要素:數(shù)據(jù)、建模和系統(tǒng)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的實(shí)質(zhì)是通過(guò)整合各類(lèi)供應(yīng)鏈參與方(包括供應(yīng)商、物流倉(cāng)儲(chǔ)公司、保險(xiǎn)公司、金融機(jī)構(gòu)等)的相關(guān)資源，優(yōu)化配置，促進(jìn)供應(yīng)鏈生態(tài)的發(fā)展和完善。在此過(guò)程中，核心企業(yè)采取公開(kāi)招標(biāo)的形式，篩選具備優(yōu)質(zhì)資源且能夠提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品服務(wù)的優(yōu)秀供應(yīng)商，使其參與到供應(yīng)鏈金融中來(lái)，實(shí)現(xiàn)共贏發(fā)展互惠互利。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)管理的主要環(huán)節(jié)包括業(yè)務(wù)申請(qǐng)、服務(wù)提供機(jī)構(gòu)審批、業(yè)務(wù)辦理、業(yè)務(wù)執(zhí)行、資金支付、業(yè)務(wù)結(jié)算等，該過(guò)程形成了完整的物流、資金流與信息流閉環(huán)。核心企業(yè)處于業(yè)務(wù)信息集中處理環(huán)節(jié)，是供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)管理的核心，核心企業(yè)相關(guān)信息的傳遞決定了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的應(yīng)用效果。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)管理，需要構(gòu)建專(zhuān)業(yè)的供應(yīng)商服務(wù)體系。該體系為核心供應(yīng)商、保險(xiǎn)公司、金融機(jī)構(gòu)(如銀行)等多方提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。主要工作包括建設(shè)專(zhuān)業(yè)的服務(wù)人才隊(duì)伍、建立標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)流程、解答供應(yīng)商在使用供應(yīng)鏈金融服務(wù)過(guò)程中遇到的各類(lèi)問(wèn)題、接受用戶(hù)的投訴與建議等。系統(tǒng)日常運(yùn)維工作包括以下三個(gè)方面:硬件設(shè)施運(yùn)維、平臺(tái)系統(tǒng)運(yùn)維、運(yùn)營(yíng)審計(jì)。財(cái)務(wù)結(jié)算運(yùn)營(yíng)包括核心的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)收入來(lái)源的核算，主要有信息服務(wù)費(fèi)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)返傭等。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制運(yùn)營(yíng)通過(guò)對(duì)風(fēng)控體系進(jìn)行高效管理，規(guī)范事前盡職調(diào)查工作，提高對(duì)授信主體真實(shí)信息的掌控，強(qiáng)化對(duì)核心供應(yīng)商的授信準(zhǔn)入管理。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制運(yùn)營(yíng)根據(jù)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，重新設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程，合理劃分崗位職責(zé)。通過(guò)設(shè)置專(zhuān)業(yè)部門(mén)、制訂業(yè)務(wù)操作指引，建立內(nèi)控管理制度，健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)各流程環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。信用風(fēng)險(xiǎn)控制運(yùn)營(yíng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)制定信息政策，對(duì)供應(yīng)商資信調(diào)查、付款方式、信用限額、款項(xiàng)回收等環(huán)節(jié)實(shí)行全面監(jiān)控，以保障應(yīng)收款項(xiàng)能夠及時(shí)回收。包括貸前風(fēng)控:設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)控制信用風(fēng)險(xiǎn)、確立提供信用額度的原則、制定信用政策、建立專(zhuān)門(mén)的信用體系;貸中風(fēng)控:執(zhí)行信用政策、管理信用周期、投后貸款跟蹤、持續(xù)不斷地監(jiān)督債務(wù)人、監(jiān)督供應(yīng)商的信用情況;貸后風(fēng)控:基于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)管理需求，核心企業(yè)的組織架構(gòu)如圖1所示。
4.2供應(yīng)鏈金融日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)
供應(yīng)鏈金融的日常運(yùn)營(yíng)工作主要包括以下七點(diǎn)。歷史數(shù)據(jù)提供:從核心企業(yè)招投系統(tǒng)中提取供應(yīng)商基礎(chǔ)資料及歷史交易信息，以大數(shù)據(jù)分析方式，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資信評(píng)估。交易數(shù)據(jù)導(dǎo)入:供應(yīng)商確認(rèn)辦理供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)在系統(tǒng)中簽署使用相關(guān)數(shù)據(jù)的授權(quán)協(xié)議。在經(jīng)過(guò)核心企業(yè)法務(wù)審核后，通過(guò)數(shù)據(jù)接口，推送至金融機(jī)構(gòu)。回款賬戶(hù)開(kāi)立與確認(rèn):與核心企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)，由供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)部門(mén)確認(rèn)后，才可以變更。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù):對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行準(zhǔn)入條件審批，通過(guò)審核的供應(yīng)商，方可確認(rèn)進(jìn)入核心企業(yè)供應(yīng)鏈金融管理平臺(tái)，辦理供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)。數(shù)據(jù)儲(chǔ)存:對(duì)辦理供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的供應(yīng)商，通過(guò)核心企業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺(tái)，收集并分析系統(tǒng)數(shù)據(jù)，并對(duì)分析結(jié)果進(jìn)行評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)報(bào)告應(yīng)經(jīng)過(guò)授權(quán)后推送金融機(jī)構(gòu)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)辦理、合同簽訂及管理均應(yīng)采用電子簽章或CA證書(shū)確認(rèn)，合同簽訂流程全程采用系統(tǒng)電子化完成。財(cái)務(wù)核算:核心企業(yè)應(yīng)著手成立供應(yīng)鏈金融財(cái)務(wù)中心，并明確各部門(mén)的職責(zé)內(nèi)容及要求，從組織框架上為資本運(yùn)營(yíng)管理做準(zhǔn)備?？?jī)效考核:為確保供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)高效有序運(yùn)營(yíng)，應(yīng)設(shè)置并實(shí)施質(zhì)量目標(biāo)考核辦法。質(zhì)量目標(biāo)具體應(yīng)從以下三個(gè)方面考慮:一是設(shè)置的范圍與標(biāo)準(zhǔn)管理;二是實(shí)施控制管理;三是持續(xù)改進(jìn)控制管理。經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)建設(shè):根據(jù)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理的要求，管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)模塊的程序設(shè)置基本上可以分為:招聘錄用管理程序;學(xué)習(xí)培訓(xùn)管理程序;機(jī)構(gòu)與崗位設(shè)置管理程序;辭退與辭職管理控制程序;目標(biāo)設(shè)置與績(jī)效考核管理程序;職業(yè)規(guī)劃設(shè)計(jì)與控制管理程序;公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)與文化構(gòu)造控制管理程序。
4.3客服運(yùn)營(yíng)
設(shè)置有效的供應(yīng)鏈金融客戶(hù)服務(wù)運(yùn)營(yíng)管理體系，需要注意以下四個(gè)方面。第一，建立和完善客戶(hù)信息管理系統(tǒng)，并進(jìn)行分類(lèi)管理?？蛻?hù)信息系統(tǒng)主要由客戶(hù)的基本信息、業(yè)務(wù)對(duì)接服務(wù)信息組成，其中客戶(hù)的基本信息包括客戶(hù)的工商注冊(cè)、法人基本資料、基本經(jīng)營(yíng)情況(如處于經(jīng)營(yíng)何種階段、經(jīng)營(yíng)類(lèi)型、規(guī)模等)、經(jīng)營(yíng)管理者個(gè)人基本信息、詳細(xì)經(jīng)營(yíng)情況(如資產(chǎn)情況、利潤(rùn)情況、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等)、潛在需求情況等;業(yè)務(wù)對(duì)接服務(wù)信息包括業(yè)務(wù)對(duì)接類(lèi)型、時(shí)間、履約情況、客戶(hù)滿(mǎn)意度等信息。第二，建立完善客戶(hù)潛在需求分析機(jī)制。針對(duì)會(huì)員客戶(hù)，由客戶(hù)管理部門(mén)通過(guò)與客戶(hù)的交流溝通，定期對(duì)客戶(hù)的潛在需求進(jìn)行分析，及時(shí)準(zhǔn)確把握客戶(hù)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展各個(gè)時(shí)期的服務(wù)需求。第三，逐步規(guī)范客戶(hù)跟蹤回訪制度。該制度主要分為兩部分，其一，履約過(guò)程中的回訪，作為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，了解客戶(hù)經(jīng)營(yíng)情況或履約情況;其二，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行定期回訪，重點(diǎn)是客戶(hù)滿(mǎn)意度和客戶(hù)的潛在需求，該回訪將貫穿客戶(hù)關(guān)系維持的全過(guò)程。第四，建立完善客戶(hù)臺(tái)賬管理機(jī)制。應(yīng)按照會(huì)員管理、履約情況、客戶(hù)潛在需求分析等內(nèi)容，分別建立總臺(tái)賬和各子臺(tái)賬。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)應(yīng)立足于客戶(hù)服務(wù)，有效開(kāi)展各種類(lèi)型的活動(dòng)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)可以通過(guò)組織相應(yīng)的商務(wù)活動(dòng)，如金融商務(wù)論壇、咨詢(xún)培訓(xùn)等，與客戶(hù)進(jìn)行有效溝通，增強(qiáng)客戶(hù)對(duì)南網(wǎng)的認(rèn)可程度，保持緊密關(guān)系。匯總分析供應(yīng)鏈金融服務(wù)日常運(yùn)營(yíng)中的常見(jiàn)問(wèn)題，整理列示常見(jiàn)問(wèn)題庫(kù)，方便供應(yīng)商查閱相關(guān)信息，同時(shí)配置智能客服機(jī)器人，根據(jù)問(wèn)題關(guān)鍵字返回相應(yīng)解答。
5結(jié)論
核心企業(yè)在開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時(shí)，一定要從自身掌握的資源、所能確權(quán)的內(nèi)容去考慮，不可盲目貪大、貪快。傳統(tǒng)的核心企業(yè)由于缺乏金融領(lǐng)域人才配置、信息系統(tǒng)支撐、運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)以及相關(guān)風(fēng)控體系，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)需要從以上方面加強(qiáng)保障，可以借助外部資源，也可以引入相關(guān)的人才、信息系統(tǒng)、風(fēng)控系統(tǒng)以及運(yùn)營(yíng)體系。
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【關(guān)鍵詞】 區(qū)塊鏈；供應(yīng)鏈金融；金融科技；互聯(lián)網(wǎng)科技
一、供應(yīng)鏈金融內(nèi)涵與演進(jìn)
供應(yīng)鏈金融強(qiáng)調(diào)的是上、下游成員企業(yè)相互競(jìng)爭(zhēng)與相互協(xié)作的特殊關(guān)系，申言之，誰(shuí)有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)誰(shuí)有話語(yǔ)權(quán)，誰(shuí)來(lái)制定交易條件與習(xí)慣。而特殊關(guān)系則是，從最初級(jí)的原物料，經(jīng)過(guò)加工、制造、運(yùn)送到最終消費(fèi)者整個(gè)鏈條，形成了該行業(yè)特性。在此種情形下，金融機(jī)構(gòu)了解上、下游議價(jià)能力與行業(yè)交易特性，經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)量，提供綜合化、多樣化和客制化的金融產(chǎn)品或服務(wù)，滿(mǎn)足鏈條上成員企業(yè)金融需求的解決方案。
供應(yīng)鏈金融10以人工授信審批為主。供應(yīng)鏈金融的模式被籠統(tǒng)稱(chēng)為“1+N”，銀行根據(jù)核心企業(yè)“1”的信用支撐，以完成對(duì)一眾中小微型企業(yè)“N”的融資授信支持（朱志超，2015）。供應(yīng)鏈金融1.0銀行授信依托核心廠的信用，來(lái)緩解銀行對(duì)其上游的供應(yīng)商或下游經(jīng)銷(xiāo)商授信風(fēng)險(xiǎn)，采取人工授信，一事一議，所以無(wú)法借助科技手段達(dá)到批量獲客。供應(yīng)鏈金融2.0以銀企直聯(lián)為核心。核心企業(yè)采取自動(dòng)化的ERP來(lái)管理供應(yīng)鏈，以降低庫(kù)存成本和及時(shí)響應(yīng)客戶(hù)需求，此時(shí)銀行為了提高服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力，遂與核心企業(yè)達(dá)成“銀企直聯(lián)”的協(xié)議，由于得到核心企業(yè)的配合，銀行除了可以依托了核心企業(yè)的信用對(duì)上游供應(yīng)商與下游經(jīng)銷(xiāo)商授信外，還可以達(dá)到批量獲客目的。供應(yīng)鏈金融3.0以三流合一平臺(tái)為核心。供應(yīng)鏈金融3.0是以平臺(tái)為核心，整合商流、物流、資金流成為三流合一的信息平臺(tái)，銀行握有供應(yīng)鏈條上所有成員企業(yè)的交易信息，以“互聯(lián)網(wǎng)+’’的思維模式，鼓舞了銀行不斷的創(chuàng)新或改革商業(yè)模式，打破了二八定律，讓銀行瞄準(zhǔn)著80%的中小客層。由于有先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)支持，可以大幅的降低銀行操作成本與風(fēng)險(xiǎn)管控成本。
二、區(qū)塊鏈異軍突起
20巧年BIM研究報(bào)告，提出全球投資在科技金融的金額從2008年的9億美金，到2013年成長(zhǎng)3倍多到30億美金，且預(yù)估至2018年全球投資在金融科技的金額將超過(guò)80億美金，探究其背后快速成長(zhǎng)的動(dòng)能是什么呢？是因?yàn)樵诨ヂ?lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)推波助瀾下，人與人、人與物和物與物皆相連在一起，引發(fā)企業(yè)不斷的創(chuàng)新產(chǎn)品、服務(wù)和商業(yè)模式，而萬(wàn)物相連也打破傳統(tǒng)商業(yè)模式或交易模式的藩籬，企業(yè)跨業(yè)競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)成為新常態(tài)?；ヂ?lián)網(wǎng)企業(yè)利用云計(jì)算、移動(dòng)技術(shù)、大數(shù)據(jù)分析技術(shù)、社群技術(shù)和區(qū)塊鏈技術(shù)，跨業(yè)進(jìn)人銀行業(yè)與傳統(tǒng)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)，且侵蝕商業(yè)銀行的市場(chǎng)，因此，銀行業(yè)也紛紛投人大量的人力、物力在金融科技研發(fā)上，企圖以此抵擋互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的沖擊，期望金融科技可以帶來(lái)產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)遇與更好的管控風(fēng)險(xiǎn)，借此增加其競(jìng)爭(zhēng)力。
三、供應(yīng)鏈金融推廣面臨的瓶頸
大陸從供應(yīng)鏈金融1.0的“1+N”商業(yè)模式發(fā)展至今的供應(yīng)鏈金融3.0“N+N”，約有十幾個(gè)年頭，經(jīng)BIM公司于2012年研究調(diào)查結(jié)果，供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品約75%在存貨融資與預(yù)付款融資，銀行仍局限于傳統(tǒng)的抵押貸款思維；然而保理業(yè)務(wù)僅占25%，銀行仍無(wú)法回歸依托貿(mào)易融資具有自?xún)斝缘奶匦允谛?，?jiǎn)而言之，銀行無(wú)法僅以買(mǎi)方還款做為第一還款來(lái)源進(jìn)行授信，追究其原因就是風(fēng)險(xiǎn)考慮。因?yàn)殂y行在供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)管理，是依托著核心企業(yè)的信用，垂直的對(duì)其上游供應(yīng)商與下游經(jīng)銷(xiāo)商授信，為確保銀行債權(quán)，銀行推廣供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)面臨以下瓶頸。
授信對(duì)象的局限性。由于全國(guó)征信系統(tǒng)尚不完備，供應(yīng)鏈上的中小或小微企業(yè)存在信息不對(duì)稱(chēng)，銀行無(wú)法直接對(duì)其授信，因此銀行授信是依托著核心企業(yè)的信用，不論是核心企業(yè)對(duì)上游供應(yīng)商的最終付款責(zé)任，或是對(duì)其下游經(jīng)銷(xiāo)商的擔(dān)保責(zé)任或調(diào)節(jié)銷(xiāo)售，皆以核心企業(yè)的信用為杠桿衍生出來(lái)的授信。銀行除了需要核心企業(yè)配合外，銀行也只能局限于核心企業(yè)的一級(jí)供應(yīng)商或一級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商（即與核心企業(yè)直接簽約的供應(yīng)商與經(jīng)銷(xiāo)商），至于二級(jí)以上的供應(yīng)商與經(jīng)銷(xiāo)商，則因?yàn)榕c核心企業(yè)無(wú)直接采購(gòu)或銷(xiāo)售合約，所以銀行無(wú)法提供融資需求。
科技整合的局限性。核心企業(yè)雖能滿(mǎn)足銀行單獨(dú)授信的標(biāo)準(zhǔn)，但其自身的科技系統(tǒng)，是否能將供應(yīng)鏈條上的上、下游成員企業(yè)交易訊息整合一起，使得鏈上的采購(gòu)信息與銷(xiāo)售信息透明且可信，這決定了銀行是否獲得對(duì)稱(chēng)的信息而支持對(duì)上下游成員企業(yè)的授信。另外，交易信息的真?zhèn)稳绾悟?yàn)證？交易信息是否被篡改等等問(wèn)題也制約著供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的推廣。
四、區(qū)塊鏈打通供應(yīng)鏈金融的瓶頸
一、通過(guò)各種方式宣傳和增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是任何一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的起點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理的某些方面跟人的本性是相背離的。人們非常熱忱地談?wù)撌袌?chǎng)營(yíng)銷(xiāo)或產(chǎn)品的成功,談節(jié)省成本,但一般不那么熱衷于談?wù)搶?shí)際的或潛在的損失,尤其是與自己的業(yè)務(wù)相關(guān)的可能損失。為了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),必要的培訓(xùn)能使員工們具備必要技能。
二、加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)、供應(yīng)商的管理
根據(jù)“二八定律”,企業(yè)80%的利潤(rùn)都來(lái)自于20%的大客戶(hù)或供應(yīng)商,因此建立穩(wěn)定的客戶(hù)、供應(yīng)商聯(lián)盟,站在客戶(hù)的角度思考業(yè)務(wù)的價(jià)值,在管理好客戶(hù)的同時(shí),控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。與2008年的情況相比,2009年1月公司自營(yíng)出口的前10大客戶(hù)中有4家是2008年的10大客戶(hù)。雖然主要客戶(hù)在2009年11月均有出運(yùn)增加的跡象,但前10大客戶(hù)出運(yùn)金額的占比明顯下降,2009年初期公司客戶(hù)集中度有所減弱,大客戶(hù)的貢獻(xiàn)率下降。因此,培育優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定的大客戶(hù)成為業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵。作為公司主營(yíng)業(yè)務(wù),由于2009年新開(kāi)拓的市場(chǎng)主要集中在東歐和非洲這些特殊國(guó)別地區(qū),因此需要更加緊密地與業(yè)務(wù)溝通,密切掌握客戶(hù)的信息,跟蹤市場(chǎng)動(dòng)態(tài),及時(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,為特殊環(huán)境下的一線提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。
三、建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系
制定網(wǎng)絡(luò)安全基線
網(wǎng)絡(luò)安全基線是阻止未經(jīng)授權(quán)信息泄露、丟失或損害的第一級(jí)安全標(biāo)準(zhǔn)。確保與產(chǎn)品相關(guān)的人員、程序和技術(shù)都符合基線，將有效提高政府的網(wǎng)絡(luò)安全等級(jí)。網(wǎng)絡(luò)安全基線應(yīng)體現(xiàn)在采辦程序的技術(shù)需求以及性能標(biāo)準(zhǔn)中，以明確在整個(gè)采辦生命周期內(nèi)產(chǎn)品或服務(wù)的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。由于資源有限以及采辦中風(fēng)險(xiǎn)的多樣性，政府應(yīng)采取漸進(jìn)和基于風(fēng)險(xiǎn)的方法，逐步增加超越基線的網(wǎng)絡(luò)安全需求。這種需求應(yīng)在合同內(nèi)清晰且專(zhuān)門(mén)列出。
開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)安全培訓(xùn)
政府應(yīng)對(duì)工業(yè)合作伙伴開(kāi)展采辦網(wǎng)絡(luò)安全培訓(xùn)。通過(guò)這種培訓(xùn)向工業(yè)合作伙伴明確展示，政府正通過(guò)基于風(fēng)險(xiǎn)的方法調(diào)整與網(wǎng)絡(luò)安全相關(guān)的采購(gòu)活動(dòng)，且將在特定采辦活動(dòng)中提出更多網(wǎng)絡(luò)安全方面的要求。
明確通用關(guān)鍵網(wǎng)絡(luò)安全事項(xiàng)定義
明確聯(lián)邦采辦過(guò)程中關(guān)鍵網(wǎng)絡(luò)安全事項(xiàng)的定義將提高政府和私營(yíng)部門(mén)的效率和效益。需求的有效開(kāi)發(fā)和完善很大程度上依賴(lài)于對(duì)關(guān)鍵網(wǎng)絡(luò)安全事項(xiàng)的共同認(rèn)識(shí)。在采辦過(guò)程中，不清晰、不一致的關(guān)鍵網(wǎng)絡(luò)安全事項(xiàng)定義將導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)安全不能達(dá)到最優(yōu)效果。定義的清晰界定應(yīng)建立在公認(rèn)或國(guó)際通用的標(biāo)準(zhǔn)上。
建立采辦網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略
政府需要一個(gè)部門(mén)內(nèi)普遍適用的采辦網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。該戰(zhàn)略將成為政府企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的一部分，并要求政府部門(mén)確保其行為符合采辦網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)。該戰(zhàn)略應(yīng)建立在政府通用的采辦愿景基礎(chǔ)上，并與美國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)與技術(shù)研究院制定的“網(wǎng)絡(luò)安全框架”相匹配。戰(zhàn)略應(yīng)為采辦建立網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并包含基于風(fēng)險(xiǎn)的采辦優(yōu)先次序。戰(zhàn)略還應(yīng)包含完整的安全需求。制定戰(zhàn)略時(shí)，政府應(yīng)將網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)列入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，并積極與工業(yè)界、民間和政府機(jī)構(gòu)以及情報(bào)機(jī)構(gòu)合作，共享已驗(yàn)證的、基于結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)管理程序和最佳經(jīng)驗(yàn)。
加強(qiáng)采購(gòu)來(lái)源的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)管控
確保提供給政府的產(chǎn)品真實(shí)、未被篡改和替代是降低網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。偽冒產(chǎn)品往往不能進(jìn)行安全更新，或達(dá)不到原始設(shè)備制造商產(chǎn)品的安全標(biāo)準(zhǔn)。政府需要從原始設(shè)備制造商、授權(quán)商獲取產(chǎn)品，或者從合格供應(yīng)商表中確定可信采購(gòu)來(lái)源。政府通過(guò)一系列基于采辦類(lèi)型的網(wǎng)絡(luò)安全標(biāo)準(zhǔn)，評(píng)估供應(yīng)商的可信情況，建立合格供應(yīng)商表。即便來(lái)自可信采購(gòu)來(lái)源的產(chǎn)品也可能存在網(wǎng)絡(luò)安全缺陷。對(duì)此，政府應(yīng)限制原始設(shè)備制造商、授權(quán)商以及可信供應(yīng)商的來(lái)源，并將資格要求貫徹到全采辦生命周期。政府從供應(yīng)商獲取產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)，若供應(yīng)商未與原始設(shè)備制造商建立信任關(guān)系，政府應(yīng)要求其就產(chǎn)品的安全和完整性提供擔(dān)保。
1互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融的資產(chǎn)證券化
互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融是基于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)和信息技術(shù)手段為需要的人提供金融類(lèi)服務(wù)，其能夠?qū)π畔⒉粚?duì)稱(chēng)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行一定解決，也能夠達(dá)成金融普惠性目標(biāo)，強(qiáng)化提升其便利性。遵照業(yè)務(wù)主體進(jìn)行劃分，其中包含互聯(lián)網(wǎng)傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)、“互聯(lián)網(wǎng)+電商平臺(tái)”、“互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)+金融”等，“互聯(lián)網(wǎng)+電商平臺(tái)”就是當(dāng)電商平臺(tái)得到一定發(fā)展之后，因?yàn)榫邆浯罅抗?yīng)商、消費(fèi)者等數(shù)據(jù)信息，會(huì)逐漸延展至為供應(yīng)商、消費(fèi)者提供一些金融服務(wù)的模式，例如，基于供應(yīng)鏈金融向供應(yīng)商提供服務(wù)，或者是基于消費(fèi)金融為消費(fèi)者提供服務(wù)。因此，互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融術(shù)語(yǔ)是“互聯(lián)網(wǎng)+電商平臺(tái)”的一種模式，是基于“互聯(lián)網(wǎng)+”及相關(guān)技術(shù)手段，為用戶(hù)提供金融產(chǎn)品、服務(wù)的消費(fèi)模式。
當(dāng)前國(guó)內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融有兩種運(yùn)營(yíng)模式，一種是自有供應(yīng)鏈的消費(fèi)型金融平臺(tái)，另一種則是基于其他供應(yīng)鏈實(shí)現(xiàn)的消費(fèi)型金融平臺(tái)，其中自有供應(yīng)鏈也包含產(chǎn)業(yè)系與電商系。很多具有一定影響力的網(wǎng)絡(luò)大亨都具備專(zhuān)屬的平臺(tái)，比較有代表性的有花唄、京東白條。電商系消費(fèi)型的金融平臺(tái)有自身的優(yōu)勢(shì)，如用戶(hù)大數(shù)據(jù)及線上供應(yīng)等，基于自身優(yōu)勢(shì)，電商平臺(tái)能夠獲悉用戶(hù)征信水平、消費(fèi)能力，同時(shí)基于低成本對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)進(jìn)行甄別，對(duì)信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題進(jìn)行有效解決。在完成客戶(hù)甄別之后，制定出符合客戶(hù)的小額貸款發(fā)放額度，客戶(hù)在這個(gè)額度范圍之內(nèi)貸款消費(fèi)。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融可基于大數(shù)據(jù)對(duì)客戶(hù)消費(fèi)習(xí)慣進(jìn)行了解，之后遵照喜好不同進(jìn)行針對(duì)性推薦，提升銷(xiāo)量。當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融呈現(xiàn)出爆發(fā)式的增長(zhǎng)，也暴露出很多隱藏的問(wèn)題，如過(guò)度授信及暴力催收等現(xiàn)象，其會(huì)對(duì)整個(gè)行業(yè)的健康發(fā)展產(chǎn)生制約影響。對(duì)此，國(guó)家當(dāng)前已經(jīng)出臺(tái)了很多有關(guān)資質(zhì)及業(yè)務(wù)監(jiān)管方面的政策，也就是說(shuō)，我國(guó)的互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融開(kāi)始進(jìn)入整頓時(shí)期。通常來(lái)講，資產(chǎn)證券化的資金來(lái)源較為多樣化，融資成本較低，而且風(fēng)險(xiǎn)管控、防御的能力需要改善。
互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融企業(yè)為了對(duì)小微型企業(yè)與個(gè)人的消費(fèi)訴求進(jìn)行滿(mǎn)足，外部的資金來(lái)源比較有限，會(huì)產(chǎn)生融資難的問(wèn)題。平臺(tái)融資預(yù)案一般同小貸公司進(jìn)行對(duì)接，小貸公司方的資金來(lái)源遵照規(guī)定可以包含：股東注冊(cè)時(shí)的資本金，至多兩家銀行的貸款，且貸款金額不允許超出注冊(cè)時(shí)資本金的50%。上述兩種途徑難以對(duì)小貸企業(yè)的房貸訴求實(shí)現(xiàn)滿(mǎn)足，因此需要對(duì)融資途徑進(jìn)行創(chuàng)新拓展，資產(chǎn)證券化是對(duì)資金來(lái)源進(jìn)行豐富的一種有效方式。
互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融企業(yè)因?yàn)樽陨碣Y質(zhì)方面的原因，融資成本偏高，基于資產(chǎn)證券化方式進(jìn)行資金募集，其成本資金數(shù)量主要看基礎(chǔ)資產(chǎn)的數(shù)量與質(zhì)量。因?yàn)殡娚叹揞^具有良好的基礎(chǔ)資金，同時(shí)在證券化發(fā)展中交易結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)了增信，如果發(fā)起機(jī)構(gòu)的信用水平持平，資產(chǎn)證券化的風(fēng)險(xiǎn)就比較小，票面利率偏低，融資成本也就更低。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的迅猛發(fā)展，很多問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)也持續(xù)出現(xiàn)，非法集資、洗錢(qián)、虛假標(biāo)的等諸多風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整個(gè)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生了不良影響。資產(chǎn)證券化需要多方參與監(jiān)管，并且進(jìn)行評(píng)級(jí)、增級(jí)等，要求互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)逐漸實(shí)現(xiàn)規(guī)范化發(fā)展，強(qiáng)化自身應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的能力。
2資產(chǎn)證券化引起的財(cái)務(wù)效應(yīng)
資產(chǎn)證券化引起的財(cái)務(wù)效應(yīng)，國(guó)內(nèi)在此方面的研究比較多，但是觀點(diǎn)并不統(tǒng)一，不同企業(yè)其資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的作用也不同，有的時(shí)候還會(huì)產(chǎn)生相悖的結(jié)果。但是資產(chǎn)證券化會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)形成正效應(yīng)，基于資產(chǎn)未來(lái)的收益，資本市場(chǎng)中的融資方式進(jìn)行證券發(fā)行，其成本會(huì)比常規(guī)性債權(quán)、股票等發(fā)行成本低，可以減少融資的成本。在資金證券化的安排流程當(dāng)中，因?yàn)閼?yīng)用專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行基礎(chǔ)資產(chǎn)的管理，可以對(duì)信息不對(duì)稱(chēng)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行有效解決，減少投資者進(jìn)行信息搜集產(chǎn)生的成本，也能夠降低管理者成本。探析資產(chǎn)證券化所產(chǎn)生的效應(yīng)，能夠獲悉資產(chǎn)證券化可以強(qiáng)化提升企業(yè)的營(yíng)收水平，資產(chǎn)證券化企業(yè)對(duì)比其他企業(yè)的鼓動(dòng)回報(bào)率來(lái)講，資產(chǎn)證券化企業(yè)的回報(bào)率更高，同時(shí)實(shí)體企業(yè)當(dāng)中會(huì)獲得更為良好的業(yè)績(jī)?cè)黾有?yīng)。
也有一些學(xué)者認(rèn)為，資產(chǎn)證券化的實(shí)際應(yīng)用中，其會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生不良影響?？墒瞧湓阢y行融資渠道方面具有拓展作用，銀行基于此種方式提升外部融資的額度，也就是提升了杠桿率，推動(dòng)信貸擴(kuò)張，倘若銀行減少了放貸條件方面的限制影響，資產(chǎn)證券化會(huì)影響金融系統(tǒng)。也就是說(shuō)，資產(chǎn)證券化能夠提升投資效率并創(chuàng)造效益，同時(shí)也導(dǎo)致銀行放貸標(biāo)準(zhǔn)的降低，其可能會(huì)導(dǎo)致銀行面對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。
實(shí)際上，資產(chǎn)證券化有助于國(guó)企財(cái)務(wù)狀況的有效改善，提升資產(chǎn)的流動(dòng)性，并且把資產(chǎn)未來(lái)收益轉(zhuǎn)變成為既有現(xiàn)金收入，基于表外融資對(duì)資本結(jié)構(gòu)進(jìn)行有效優(yōu)化。資產(chǎn)證券化會(huì)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)產(chǎn)生積極作用，資產(chǎn)證券化降低了企業(yè)的融資費(fèi)用，有助于企業(yè)價(jià)值的最大化。因?yàn)橘Y產(chǎn)證券化具有表外融資屬性，可減少發(fā)行人方面的資產(chǎn)負(fù)債率，對(duì)企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)進(jìn)行有效優(yōu)化，其會(huì)為企業(yè)帶來(lái)長(zhǎng)遠(yuǎn)收益，提升股東財(cái)富，并且提升短期的產(chǎn)債能力。同時(shí)在多年之后如果企業(yè)的償債能力出現(xiàn)降低，會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的增加，資產(chǎn)證券化和企業(yè)凈資產(chǎn)的收益率、資產(chǎn)負(fù)債率及股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率等存在關(guān)聯(lián)。
3互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融存在的風(fēng)險(xiǎn)
3.1基礎(chǔ)資產(chǎn)方面
傳統(tǒng)金融有較高門(mén)檻，中低收入群體不在覆蓋范圍中，互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融則不同，其可為長(zhǎng)尾用戶(hù)提供服務(wù)，可是其也存在巨大風(fēng)險(xiǎn)。而個(gè)人消費(fèi)貸款和傳統(tǒng)形式的金融貸款不同，其不需要抵押、擔(dān)保與質(zhì)押等，還貸保證則是借貸人本身的信用情況，應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融的很多都是中低收入群體，其中包含剛?cè)肼殘?chǎng)的職員、大學(xué)生及藍(lán)領(lǐng)等，其信用記錄較少，甚至有的屬于空白，這增加了信用風(fēng)險(xiǎn)，如果產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)下行的情況，借貸人就會(huì)存在違約的概率，致使資產(chǎn)證券化中的基礎(chǔ)資產(chǎn)出現(xiàn)現(xiàn)金流斷裂情況，借款人存在違約風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)對(duì)投資者利益產(chǎn)生侵蝕影響。
3.2原始的權(quán)益人
當(dāng)前國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融并未成熟，經(jīng)營(yíng)者存在資質(zhì)上的缺陷，同時(shí)市場(chǎng)認(rèn)可度較低。最近幾年，經(jīng)營(yíng)者跑路的情況更是屢見(jiàn)不鮮，表明原始權(quán)益人長(zhǎng)遠(yuǎn)、持續(xù)的運(yùn)營(yíng)能力方面存在不確定性。平臺(tái)發(fā)展不夠完善，也會(huì)面對(duì)操作失誤、黑客攻擊、系統(tǒng)漏洞等諸多問(wèn)題，提升了操作方面的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)資金限期的錯(cuò)配以及產(chǎn)品不具備轉(zhuǎn)讓行、備用金不足等諸多問(wèn)題，會(huì)致使產(chǎn)生資金流動(dòng)性方面的風(fēng)險(xiǎn)。很多原始權(quán)益人在資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)中兼職，其產(chǎn)生喪失清償能力的情況，原始權(quán)益人的資產(chǎn)與計(jì)劃資產(chǎn)難以明確劃分，會(huì)因?yàn)闊o(wú)法及時(shí)進(jìn)行回收款收益導(dǎo)致資金被凍結(jié)。
3.3交易結(jié)構(gòu)方面
一些個(gè)人的消費(fèi)貸款，如京東金條、螞蟻花唄等，其資產(chǎn)證券化有循環(huán)交易的結(jié)構(gòu)，也就是說(shuō)，個(gè)人消費(fèi)型貸款的循環(huán)期限中，本金回收款可應(yīng)用在下一筆個(gè)人消費(fèi)貸款的購(gòu)買(mǎi)中，補(bǔ)充并且替換既有資金池當(dāng)中的資產(chǎn)，讓信托當(dāng)中的應(yīng)收賬款總額始終保持穩(wěn)定的狀態(tài)。循環(huán)的交易結(jié)構(gòu)，在一定程度上能夠?qū)Y源錯(cuò)配相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行有效解決，可是此種交易結(jié)構(gòu)在信用增級(jí)舉措方面有嚴(yán)格要求。長(zhǎng)存續(xù)期會(huì)致使證券出現(xiàn)多個(gè)不同的經(jīng)濟(jì)周期，致使基礎(chǔ)資金的質(zhì)量產(chǎn)生巨大變化，也會(huì)增加其附加風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，基礎(chǔ)資金的一次循環(huán)購(gòu)買(mǎi)，就會(huì)產(chǎn)生基礎(chǔ)資金的一個(gè)特定化過(guò)程，基礎(chǔ)資金始終處在動(dòng)態(tài)的調(diào)整中，致使原始權(quán)益人無(wú)法判斷出售與破產(chǎn)隔離的達(dá)成情況。倘若需要再次達(dá)成真實(shí)的出售與破產(chǎn)隔離目標(biāo)，一般需要把債權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓?zhuān)⑵蠓€(wěn)再次進(jìn)入到資金池當(dāng)中，需要再次通知債務(wù)人。
4防控互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效措施
4.1平臺(tái)自身
風(fēng)險(xiǎn)管控工作中，要基于自身優(yōu)勢(shì)對(duì)客戶(hù)的信息進(jìn)行累積，基于區(qū)塊鏈技術(shù)等，拓展信貸全生命周期的風(fēng)險(xiǎn)管控技術(shù)?；谛畔?yōu)勢(shì)，能夠減少風(fēng)險(xiǎn)管控工作的成本，并且提升管控工作的精準(zhǔn)度，有更多動(dòng)力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控體系的構(gòu)建，對(duì)信息孤島相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行妥善解決，要同其他互聯(lián)網(wǎng)金融巨頭、銀行等進(jìn)行信息合作，構(gòu)建ABS聯(lián)盟鏈。達(dá)成平臺(tái)之間的合作，同傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，對(duì)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，以免出現(xiàn)信息盲區(qū)。在實(shí)際構(gòu)建中，對(duì)各種關(guān)系進(jìn)行妥善處理。傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)具有一定資金資源，并且其風(fēng)控能力較好，互聯(lián)網(wǎng)金融的數(shù)據(jù)資源、處理能力強(qiáng)大，基于互聯(lián)網(wǎng)可以獲得更多金融消費(fèi)，二者需要進(jìn)行協(xié)同合作，達(dá)成信息共享的目標(biāo)。
在企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作中會(huì)面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其會(huì)對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展產(chǎn)生直接影響，一定要對(duì)其進(jìn)行有效防控。確保應(yīng)收賬款質(zhì)量，基于穩(wěn)定的現(xiàn)金流獲得資產(chǎn)證券化資格，消費(fèi)金融企業(yè)在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中要重視放貸審查。在開(kāi)展資產(chǎn)證券化的過(guò)程中，著重防控風(fēng)險(xiǎn)并且進(jìn)行成本管控，基于內(nèi)部增信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題防控。在資金來(lái)源拓展中，積極引入國(guó)際上的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。
4.2政府方面
各個(gè)企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融行業(yè)的發(fā)展良莠不一，防控風(fēng)險(xiǎn)的能力也并不相同，很多企業(yè)欠缺構(gòu)建風(fēng)控體系的原動(dòng)力，政府在達(dá)成信息共享方面具有重要作用。當(dāng)前國(guó)家已經(jīng)構(gòu)建了多層次的征信體系，如人民政府、依法成立的征信機(jī)構(gòu)、政府部門(mén)等?？墒?，當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)和征信平臺(tái)的信息相對(duì)孤立，會(huì)對(duì)放貸信用的判斷產(chǎn)生影響。倘若多層次體系可以獲得有效改善，會(huì)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融的證券化發(fā)展產(chǎn)生有效推動(dòng)。
因?yàn)檎弑O(jiān)管方面的不協(xié)調(diào)，互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的約束力不足，行業(yè)獲得了野蠻生長(zhǎng)，但是如果不進(jìn)行有效監(jiān)管，勢(shì)必會(huì)對(duì)其長(zhǎng)遠(yuǎn)、健康、持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生不良影響。因此政府開(kāi)始對(duì)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)型金融進(jìn)行了集中整頓。資產(chǎn)證券化原始權(quán)益人的資質(zhì)審查如果不夠嚴(yán)格，就會(huì)讓其風(fēng)險(xiǎn)波及其他行業(yè)，因此要對(duì)資產(chǎn)證券化有關(guān)法律等進(jìn)行持續(xù)完善，強(qiáng)化提升互聯(lián)網(wǎng)金融消費(fèi)方面的監(jiān)管，重視信貸產(chǎn)品創(chuàng)新發(fā)展衍生出的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行立法完善。