時(shí)間：2023-11-27 16:09:42
導(dǎo)語(yǔ)：在知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)管理的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
國(guó)有資產(chǎn)實(shí)際運(yùn)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題
1、固定資產(chǎn)投資大，資產(chǎn)增量不斷增大，但利用率低。
很多企業(yè)為滿足經(jīng)營(yíng)的需要，每年都要投入大量的資金，來(lái)增置一定量的固定資產(chǎn)，因此企業(yè)資產(chǎn)存量不斷增加，但從固定資產(chǎn)利用率來(lái)看，其相對(duì)比例卻有所下降。一是盲目追求發(fā)展速度，未對(duì)現(xiàn)有資產(chǎn)使用情況進(jìn)行深入調(diào)查，造成資產(chǎn)一方面未完全使用，另一方面卻又在不斷新增；二是為提高技術(shù)，不斷添置新設(shè)備，而舊設(shè)備又未很好地開(kāi)發(fā)利用，導(dǎo)致舊設(shè)備閑置；三是未進(jìn)行充分論證，盲目引進(jìn)或技術(shù)改造，造成新舊設(shè)備不配套而同時(shí)閑置。
2、只注重固定資產(chǎn)前端建設(shè)過(guò)程，忽視后端管理，管理責(zé)任界面不清。
固定資產(chǎn)從形成直至退出企業(yè)的全生命周期中，要涉及多個(gè)執(zhí)行部門間工作的銜接，應(yīng)該是嚴(yán)格的閉環(huán)管理過(guò)程。但在很多企業(yè)中，只注重資產(chǎn)形成前期的建設(shè)過(guò)程，對(duì)已有的資產(chǎn)管理觀念淡漠，也沒(méi)有一套規(guī)范的固定資產(chǎn)流程制度要求，造成固定資產(chǎn)各周期分別由不同部門負(fù)責(zé)，相關(guān)部門或崗位在管理過(guò)程中責(zé)、權(quán)、利不明確，經(jīng)常出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象，或干脆把資產(chǎn)管理工作推給應(yīng)以負(fù)責(zé)價(jià)值核算為主的財(cái)務(wù)部門。
3、資產(chǎn)使用狀況信息傳遞不暢，易出現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)。
在宏觀經(jīng)濟(jì)處于上升時(shí)期或高速發(fā)展時(shí)，企業(yè)管理者要對(duì)固定資產(chǎn)投資是跟隨市場(chǎng)變化加大投入，還是根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)現(xiàn)有存量和運(yùn)用狀況采取穩(wěn)健的政策進(jìn)行重大決策，但由于資產(chǎn)管理基礎(chǔ)的薄弱，各部門信息獨(dú)立，信息傳遞不暢，缺乏集成，因此很難快速掌握本企業(yè)資產(chǎn)的數(shù)量和使用狀況，從而造成企業(yè)投資決策的前期論證沒(méi)有準(zhǔn)確可靠的數(shù)字支撐，只能靠“拍腦袋”定方向，極易造成投資風(fēng)險(xiǎn)。
健全國(guó)有固定資產(chǎn)管理制度提高資產(chǎn)使用效益
如上所述，當(dāng)前企業(yè)資產(chǎn)管理過(guò)程中確實(shí)存在薄弱環(huán)節(jié)，在工作許多方面尚有不足，在一定程度上困擾或阻礙了企業(yè)的發(fā)展，為加強(qiáng)國(guó)有固定資產(chǎn)管理，我們要從以下幾方面入手：
1加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化管理，明確工作責(zé)任。
固定資產(chǎn)管理是一項(xiàng)十分細(xì)致、復(fù)雜且基礎(chǔ)性強(qiáng)的工作，必須把這項(xiàng)基礎(chǔ)工作納入企業(yè)管理層的工作日程中來(lái)。一要明確目標(biāo)。切實(shí)把固定資產(chǎn)的正確核算、妥善保管、合理使用、信息反饋及時(shí)，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)效能，不斷提高固定資產(chǎn)使用效益作為抓好固定資產(chǎn)工作的核心任務(wù)。二要落實(shí)責(zé)任。從組織制度上，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)需求，明確各部門的工作職責(zé)和界面，確保任務(wù)落實(shí)到位、責(zé)任落實(shí)到人。在各管理線條之間形成有效的溝通與連接，形成固定資產(chǎn)使用管理部門、財(cái)務(wù)部門共同進(jìn)行固定資產(chǎn)管理的狀況，各負(fù)其責(zé)，由固定資產(chǎn)使用管理部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)使用狀況信息統(tǒng)計(jì)利用率的管理，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)價(jià)值管理，從而實(shí)現(xiàn)從不同角度對(duì)資產(chǎn)的立體管理。三要監(jiān)督檢查。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層要經(jīng)常對(duì)資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，督促管理部門研究改進(jìn)辦法，及時(shí)糾正存在的各類問(wèn)題。
2強(qiáng)化制度，健全流程，提高資產(chǎn)管理水平。
各單位在組織生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，要發(fā)揮好固定資產(chǎn)的效能，關(guān)鍵是加強(qiáng)資產(chǎn)的日常管理工作。一要強(qiáng)化制度。企業(yè)在重視經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)的同時(shí)，也要重視對(duì)企業(yè)資產(chǎn)保值增值的考核工作，建立健全資產(chǎn)形成、使用、核算、處置、評(píng)估等一系列制度，完善配套嚴(yán)格的審查體系，防止和糾正各種有損害國(guó)有固定資產(chǎn)權(quán)益的行為。二要建立規(guī)范的、標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)流程，從而固化資產(chǎn)各執(zhí)行部門間的流程操作和工作銜接要求，使資產(chǎn)管理達(dá)到無(wú)縫、閉環(huán)管理。
中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)帶來(lái)財(cái)富管理新機(jī)遇
改革開(kāi)放帶動(dòng)了中國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，目前中國(guó)已成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體，并仍然保持著中高速增長(zhǎng)，中國(guó)人正在不斷創(chuàng)造和積累大量財(cái)富。據(jù)胡潤(rùn)百富榜公布的最新數(shù)據(jù)顯示：2014年9月末，中國(guó)個(gè)人總資產(chǎn)超過(guò)600萬(wàn)元人民幣的有290萬(wàn)人；超過(guò)1億元人民幣的有6.7萬(wàn)人。據(jù)波士頓咨詢預(yù)測(cè)：2017年，全球私人金融財(cái)富規(guī)模預(yù)計(jì)將達(dá)到171.2萬(wàn)億美元，除日本外的亞太地區(qū)年均增速將達(dá)到11.4%，總規(guī)模達(dá)到48.1萬(wàn)億美元，占比28%。從數(shù)據(jù)看，中國(guó)是亞太地區(qū)最重要的私人財(cái)富增長(zhǎng)點(diǎn)，中國(guó)財(cái)富管理不僅具備了快速發(fā)展的雄厚基礎(chǔ)，而且仍然是一片藍(lán)海，具有較大挖潛空間。
十幾年來(lái)，中國(guó)財(cái)富管理經(jīng)歷了從無(wú)到有、從不斷探索到規(guī)模化發(fā)展的歷程，初步建立了具有一定特色的財(cái)富管理體系。從儲(chǔ)蓄到理財(cái)產(chǎn)品，再到投資房產(chǎn)、股票及高杠桿金融產(chǎn)品，中國(guó)投資者經(jīng)歷了從無(wú)風(fēng)險(xiǎn)到有風(fēng)險(xiǎn)，從承受低風(fēng)險(xiǎn)再到追逐風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。近期，中國(guó)財(cái)富管理呈現(xiàn)出幾個(gè)鮮明的轉(zhuǎn)變：由注重規(guī)模向精細(xì)化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變；由過(guò)分依賴產(chǎn)品向注重專業(yè)服務(wù)轉(zhuǎn)變；由相對(duì)單一向多元化轉(zhuǎn)變；由內(nèi)部封閉運(yùn)行向內(nèi)外聯(lián)通轉(zhuǎn)變；由單純追逐收益向風(fēng)險(xiǎn)收益平衡轉(zhuǎn)變。因此，中國(guó)的財(cái)富管理業(yè)務(wù)的發(fā)展，促進(jìn)了社會(huì)資源的優(yōu)化配置，完善了社會(huì)投融資體系，健全了市場(chǎng)機(jī)制，增加了居民的財(cái)產(chǎn)性收入。
金融改革引發(fā)全球資產(chǎn)配置需求
由于世界各地經(jīng)濟(jì)周期不同，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不同，發(fā)展程度不同，導(dǎo)致各自金融市場(chǎng)的運(yùn)作及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在較大差異。通過(guò)在全球范圍內(nèi)配置資產(chǎn)，不僅能有效分散和對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，還可以分享各地不同階段的發(fā)展成果，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)富的長(zhǎng)期保值、增值。隨著我國(guó)資本項(xiàng)目開(kāi)放，人民幣國(guó)際化進(jìn)程穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)富管理開(kāi)啟全球資產(chǎn)配置的時(shí)代已經(jīng)到來(lái)。
一是資本項(xiàng)目開(kāi)放步伐加快。在資本項(xiàng)目聯(lián)通上，我國(guó)陸續(xù)推出了QDII、QFII、RQFII和滬港通，今年還將推出深港通。從趨勢(shì)上看，立足、輻射大中華經(jīng)濟(jì)圈，進(jìn)而向全球開(kāi)放的格局已經(jīng)基本形成，且速度在不斷加快。資本市場(chǎng)的雙向開(kāi)放，一方面有利于境內(nèi)外資金的雙向流動(dòng)，擴(kuò)大資產(chǎn)配置的范圍和標(biāo)的，有效分散和對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，獲得穩(wěn)定的長(zhǎng)期收益；另一方面有利于完善境內(nèi)外資產(chǎn)的價(jià)格形成機(jī)制，強(qiáng)化市場(chǎng)的有效性，使境內(nèi)資本市場(chǎng)更加國(guó)際化。
二是人民幣國(guó)際化進(jìn)程穩(wěn)步推進(jìn)。自2005年匯改以來(lái)，我國(guó)形成了有管理的浮動(dòng)匯率機(jī)制，人民幣匯率彈性進(jìn)一步增強(qiáng)。近年來(lái)，我國(guó)還廣泛簽署了雙邊貨幣互換協(xié)議，搭建了一批離岸人民幣市場(chǎng)清算網(wǎng)絡(luò)，人民幣已成為全球第二大貿(mào)易結(jié)算貨幣。這些都為人民幣在不遠(yuǎn)的將來(lái)實(shí)現(xiàn)國(guó)際化打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也為全球化資產(chǎn)配置的雙向聯(lián)動(dòng)創(chuàng)造了條件。
三是發(fā)展直接融資、健全多層次資本市場(chǎng)成為國(guó)家戰(zhàn)略。十八屆三中全會(huì)以來(lái)，大力發(fā)展直接融資、健全多層次資本市場(chǎng)已成為一項(xiàng)國(guó)家戰(zhàn)略，并在加速實(shí)施。股票發(fā)行注冊(cè)制有望在年內(nèi)推出，這將進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)活力，使境內(nèi)資本市場(chǎng)更快地與國(guó)際接軌。政府工作報(bào)告將創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新作為一項(xiàng)國(guó)策，對(duì)中小企業(yè)私募股權(quán)基金提供政策和服務(wù)傾斜，為資本市場(chǎng)發(fā)展提供了政策保障和無(wú)限可能。創(chuàng)業(yè)板、新三板的迅速崛起則為這些可能提供了平臺(tái)保障。國(guó)家戰(zhàn)略為全球資產(chǎn)配置提供了巨大的空間。
四是客戶需求有效刺激業(yè)務(wù)提速。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)投資者的海外投資需求非常旺盛?！?015中國(guó)私人財(cái)富報(bào)告》顯示截至2014年底，擁有境外投資的高凈值人群占比已從2011年的19%升至37%，而擁有境外投資的超高凈值人群占比目前已達(dá)到57%。此外，50%以上已擁有境外投資的高凈值人士表示將會(huì)考慮增加境外投資，另有40%左右的人士預(yù)計(jì)該比例將大致保持不變。中國(guó)居民赴海外投資的范圍包括不動(dòng)產(chǎn)、信托、保險(xiǎn)等，其中尤以房地產(chǎn)投資最為集中。僅2011～2014年，中國(guó)居民投資于海外房地產(chǎn)的金額就達(dá)到390億美元，成為重要的國(guó)際買家。這說(shuō)明中國(guó)居民全球資產(chǎn)配置的迫切需要，同時(shí)也說(shuō)明配置資產(chǎn)過(guò)于單一，存在不合理的現(xiàn)象。因此，盡快推出適銷對(duì)路的產(chǎn)品和服務(wù)，迫在眉睫。
商業(yè)銀行在財(cái)富管理與全球資產(chǎn)配置中具備獨(dú)特優(yōu)勢(shì)
經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下的投資變得愈加錯(cuò)綜復(fù)雜，金融產(chǎn)品的收益風(fēng)險(xiǎn)也不斷增加。除了面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的把控，更要有主動(dòng)的壓力測(cè)試，研究客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受度、擇時(shí)調(diào)整投資以及如何協(xié)助富裕人士進(jìn)行財(cái)富的代際傳承。因此就需要考慮合理的全球資產(chǎn)配置，為投資的收益平穩(wěn)增長(zhǎng)提供保障。在財(cái)富管理與全球資產(chǎn)配置領(lǐng)域，商業(yè)銀行應(yīng)充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，做好客戶的參謀、管家和助手，引導(dǎo)投資者趨利避害，走在風(fēng)險(xiǎn)的前面，做到“在對(duì)的時(shí)間，將對(duì)的產(chǎn)品銷售給對(duì)的人”。 要實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)，專業(yè)、負(fù)責(zé)和創(chuàng)新是關(guān)鍵，而這也正是商業(yè)銀行財(cái)富管理的核心競(jìng)爭(zhēng)力，通過(guò)全球資產(chǎn)配置能夠突顯銀行的真正的理財(cái)能力。
一是商業(yè)銀行要采用“核心-衛(wèi)星”資產(chǎn)配置策略，靈活構(gòu)建客戶的投資組合以實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期投資目標(biāo)，并積極捕捉短期市場(chǎng)機(jī)遇。具體而言，就是將客戶的資產(chǎn)分成“核心投資”和“衛(wèi)星投資”兩大部分：“核心投資”部分是客戶全權(quán)委托銀行進(jìn)行相對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)的、穩(wěn)定和長(zhǎng)期的資產(chǎn)管理，這部分投資由符合客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好的資產(chǎn)構(gòu)成，并與客戶長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)相協(xié)調(diào)；“衛(wèi)星投資”部分則是私人銀行對(duì)客戶提供投資咨詢服務(wù)，客戶自行進(jìn)行投資決策的那部分投資，以相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、短期的資產(chǎn)為主，主要是對(duì)投資機(jī)遇的把握，含股票、共同基金、債券、對(duì)沖基金等的購(gòu)買，這樣可以實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定性、機(jī)遇性、靈活性的完美結(jié)合。目前，中國(guó)高凈值客戶的資產(chǎn)配置與境外成熟市場(chǎng)的資產(chǎn)配置策略存在著較大的差異。華經(jīng)國(guó)研的研究顯示，2013年底美國(guó)超級(jí)富豪的資產(chǎn)配置中，有18%投向了對(duì)沖基金，美國(guó)本國(guó)股票投放18%，國(guó)際股票投放14%，債券類投資占比為17%，股權(quán)投資PE占 10%，房地產(chǎn)僅占6%。國(guó)內(nèi)高凈值客戶絕大部分資產(chǎn)投資于房地產(chǎn)，少量資產(chǎn)投資于股票、PE、現(xiàn)金，對(duì)于對(duì)沖基金涉獵很少。隨著我國(guó)財(cái)富市場(chǎng)及高凈值客戶的不斷成熟，加大對(duì)沖基金比例、減持境內(nèi)房地產(chǎn)配置比例、增加債券類資產(chǎn)與海外投放將成為配置趨勢(shì)。
二是要充分發(fā)揮商業(yè)銀行的資源協(xié)同優(yōu)勢(shì)。目前，由于分業(yè)經(jīng)營(yíng)的要求，財(cái)富管理業(yè)務(wù)本身考驗(yàn)的是各家銀行資源整合能力，而目前各家商業(yè)銀行都與信托、券商、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)有千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。因此，商業(yè)銀行作為領(lǐng)頭羊，做好資源的整合和協(xié)同的能力也會(huì)及其顯著。以中信銀行為例，中信銀行最大的優(yōu)勢(shì)之一就是擁有中信集團(tuán)強(qiáng)大的品牌效應(yīng)和協(xié)同支持。中信集團(tuán)是中國(guó)最大的多元化投資集團(tuán)，金融板塊牌照齊全，非金融板塊業(yè)務(wù)覆蓋眾多實(shí)體行業(yè)，旗下?lián)碛斜姸嘈袠I(yè)領(lǐng)軍者，如中信證券、中信信托等。作為中信集團(tuán)控股子公司，中信銀行依托中信集團(tuán)金融“全牌照”優(yōu)勢(shì)，整合品牌、產(chǎn)品、服務(wù)、渠道等優(yōu)勢(shì)資源，在新制定的三年戰(zhàn)略規(guī)劃中，提出了努力建設(shè)成為“最佳綜合融資服務(wù)銀行”的戰(zhàn)略目標(biāo)，向客戶提供一攬子綜合金融服務(wù)方案。
三是要提升零售戰(zhàn)略地位，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新的步伐。幾年來(lái)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步入“新常態(tài)”，經(jīng)濟(jì)面臨持續(xù)下行壓力、部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩矛盾加劇，傳統(tǒng)的依靠存貸款規(guī)模拉動(dòng)盈利的模式難以為繼，成熟市場(chǎng)零售銀行業(yè)務(wù)收入貢獻(xiàn)占比普遍在40%以上，國(guó)內(nèi)前12家披露零售業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)的上市銀行，2013年底零售業(yè)務(wù)收入平均占比34%，仍有非常大的提升空間，海外經(jīng)驗(yàn)表明，零售業(yè)務(wù)能夠平衡對(duì)公業(yè)務(wù)和同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)抗經(jīng)濟(jì)周期和波動(dòng)，零售業(yè)務(wù)價(jià)值凸顯，各家商業(yè)銀行都將零售銀行業(yè)務(wù)作為業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略重點(diǎn)。2014年，中信銀行啟動(dòng)了零售戰(zhàn)略二次轉(zhuǎn)型，以客戶為中心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，加大產(chǎn)品整合和創(chuàng)新力度，推出了一系列金融業(yè)務(wù)大單品：出國(guó)金融、薪金煲、家族信托、全權(quán)資產(chǎn)委托管理等創(chuàng)新業(yè)務(wù)，獲取了大量高凈值客戶，管理資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)提升。
【關(guān)鍵詞】 科技型中小企業(yè)； 利益相關(guān)者； 知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資
中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1004-5937（2014）13-0056-03
利益相關(guān)者這一概念的最早提出是在20世紀(jì)60年代。Ansoff是最早正式使用“利益相關(guān)者”一詞的經(jīng)濟(jì)學(xué)家，他認(rèn)為“要制定理想的企業(yè)目標(biāo)，必須綜合考慮企業(yè)的諸多利益相關(guān)者之間的相互沖突的索取權(quán)”。在20世紀(jì)70年代，經(jīng)濟(jì)學(xué)家Dill曾這樣描述利益相關(guān)者理論的影響：“我們?cè)局皇钦J(rèn)為利益相關(guān)者的觀點(diǎn)會(huì)作為外因影響戰(zhàn)略決策和管理過(guò)程，但現(xiàn)實(shí)的變化已經(jīng)表明，管理正從利益相關(guān)者影響邁向利益相關(guān)者參與” （Dill，1975）。
自20世紀(jì)60年代以來(lái)，“利益相關(guān)者”逐漸成為世界范圍內(nèi)一個(gè)具有重要理論和實(shí)踐價(jià)值的課題、“一個(gè)逐漸被西方學(xué)術(shù)界認(rèn)同并具有誘人學(xué)術(shù)前景的理論”、“一個(gè)具有巨大創(chuàng)新空間的理論”，其研究已逐漸突破了最初的范疇，被運(yùn)用于許多迥然有別的領(lǐng)域之中，成為了一種十分有效的分析工具。
一、問(wèn)題的提出
科技型中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要驅(qū)動(dòng)力，是我國(guó)技術(shù)創(chuàng)新的主要載體之一，支持科技型中小企業(yè)的發(fā)展對(duì)于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加速產(chǎn)業(yè)升級(jí)，實(shí)現(xiàn)自主創(chuàng)新和增加就業(yè)具有重大意義。但是據(jù)推測(cè)，發(fā)達(dá)國(guó)家科技對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率達(dá)60%～80%，而我國(guó)的卻只有30%左右，這主要是因?yàn)槲覈?guó)相當(dāng)比例的知識(shí)產(chǎn)權(quán)由于資金的缺乏沒(méi)能有效地轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)的商品。每年我國(guó)的專利技術(shù)大約有2萬(wàn)多項(xiàng)，但得能到資金支持并且轉(zhuǎn)化成商品只有區(qū)區(qū)的10%左右。在這樣的背景下，我們注意到科技型中小企業(yè)的融資市場(chǎng)確實(shí)存在一些值得關(guān)注的現(xiàn)象：政府的角色缺失，扶持力度有待加強(qiáng)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律制度不健全，交易體系不規(guī)范，交易市場(chǎng)誠(chéng)信缺失；銀行在知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資業(yè)務(wù)的推行中采取一種消極的態(tài)度，并嚴(yán)格地限制貸款的用途、期限、額度等條件；企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的建設(shè)不足，尚未充分挖掘自身的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，科技資源的配置不合理等。
這些現(xiàn)象深刻說(shuō)明科技型中小企業(yè)利益相關(guān)者動(dòng)力不足，參與積極性不夠，且缺乏合作精神。這一方面是因?yàn)閷?duì)他們的利益需求和行為動(dòng)因分析不夠，激勵(lì)政策不細(xì)致；另一方面是對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資的重要性及發(fā)展?jié)摿φJ(rèn)識(shí)不足；中小企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資要實(shí)現(xiàn)利益相關(guān)者利益的最大化，其關(guān)鍵性因素就是構(gòu)建內(nèi)部關(guān)聯(lián)與外部制度安排互相耦合的統(tǒng)一體系，破除信息、技術(shù)和投資風(fēng)險(xiǎn)阻礙，通過(guò)協(xié)商、增進(jìn)共識(shí)、消除分歧、通力合作來(lái)解決問(wèn)題。
二、科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資活動(dòng)中的利益相關(guān)者角色分析
科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資體系的構(gòu)建已經(jīng)超出了個(gè)別利益相關(guān)者的能力范圍，必須尋求不同利益相關(guān)者之間的參與合作。可以說(shuō)，這一融資體系的構(gòu)建是一種多元主體參與合作，追求各自利益，實(shí)現(xiàn)共贏，形成良性互動(dòng)、和諧關(guān)系的過(guò)程。
（一）企業(yè)主體
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，對(duì)資金的需求也越來(lái)越高。但是企業(yè)貸款融資的現(xiàn)狀不容樂(lè)觀，傳統(tǒng)的銀行信貸融資往往需要企業(yè)提供物質(zhì)擔(dān)保，但是處于起步和創(chuàng)業(yè)階段的大多數(shù)科技型中小企業(yè)缺少不動(dòng)產(chǎn)等有形資產(chǎn)作為抵押資產(chǎn)進(jìn)行擔(dān)保，在其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，以知識(shí)為基礎(chǔ)的資產(chǎn)所占的比重較大，而且正是這些無(wú)形資產(chǎn)決定著企業(yè)未來(lái)市場(chǎng)價(jià)值，因而，科技型中小企業(yè)作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資活動(dòng)的主體，為實(shí)現(xiàn)自身的利益最大化，進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資的動(dòng)機(jī)十分強(qiáng)烈。然而在“融資難”的大環(huán)境下，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)估值難、處置難等問(wèn)題尚未解決的情況下，科技型中小企業(yè)以自身的力量去和銀行博弈，自然成效甚微。因此在知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資體系建立和發(fā)展的初步階段，企業(yè)主要是在政府的引導(dǎo)下發(fā)揮主體作用，而一個(gè)成熟的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的建立將會(huì)把科技型中小企業(yè)的發(fā)展推向一個(gè)新的高度。
由于科技型中小企業(yè)整體價(jià)值的實(shí)現(xiàn)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資活動(dòng)的順利開(kāi)展密不可分，而企業(yè)價(jià)值又與企業(yè)內(nèi)部各利益相關(guān)者的利益息息相關(guān)，因而，知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資行為與企業(yè)內(nèi)部各利益相關(guān)者普遍聯(lián)系緊密。企業(yè)的股東對(duì)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資具有最高的權(quán)力，同時(shí)也得到了高額回報(bào)，而高層管理人員帶領(lǐng)企業(yè)不斷進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資管理與創(chuàng)新，獲得了股東信任和員工愛(ài)戴，并使公司不斷地發(fā)展。員工的利益也與企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r的緊密聯(lián)系，知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資活動(dòng)的順利開(kāi)展，在增加企業(yè)價(jià)值、擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模的同時(shí)，也會(huì)給員工帶來(lái)相關(guān)的利益流入并大大提高員工工作的積極性。
科技型中小企業(yè)作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資活動(dòng)中的主體，應(yīng)與政府和銀行共同努力，協(xié)調(diào)發(fā)展，在持續(xù)互動(dòng)中建立合作、互惠關(guān)系，同時(shí)不斷提高自身發(fā)展水平。一方面，企業(yè)要加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理，完善治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范企業(yè)運(yùn)作；另一方面要不斷地提高自身的研發(fā)能力，結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展方向，有選擇地申請(qǐng)貸款，提高貸款成功的幾率。
（二）政府引導(dǎo)
政府在知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)中扮演著“幕后推手”的角色，在市場(chǎng)成熟初期，主要依靠政府發(fā)揮作用。因?yàn)榕c一般信貸風(fēng)險(xiǎn)相比，知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資還存在法律風(fēng)險(xiǎn)、估值風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、處置風(fēng)險(xiǎn)。因而知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資市場(chǎng)往往自發(fā)性不高，需要借助于政府的引導(dǎo)作用。因此我國(guó)政府應(yīng)充分借鑒西方經(jīng)驗(yàn)，大刀闊斧地推出各種促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資發(fā)展的有效激勵(lì)政策，幫助解決科技型中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，引導(dǎo)并推動(dòng)各經(jīng)濟(jì)主體平衡發(fā)展。
為了解決科技型中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，政府也進(jìn)行了相關(guān)的政策鼓勵(lì)，少量的財(cái)政資金擔(dān)保或者貼息等。從1985年4月到2010年12月，僅專利一項(xiàng)，國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局累計(jì)受理了7 037 574件（數(shù)據(jù)來(lái)源：2010年國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)統(tǒng)計(jì)年報(bào)）。截至2011年11月底，經(jīng)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局授權(quán)并維持有效的發(fā)明專利共計(jì)684 163件，比2010年底增長(zhǎng)21.1%，其中，國(guó)內(nèi)（含港澳臺(tái)）擁有342 466件，比2010年底增長(zhǎng)32.8%，占總量的50.1%；國(guó)外擁有341 697件，比2010年底增長(zhǎng)11.4%，占總量的49.9%，國(guó)內(nèi)發(fā)明專利擁有量首次超過(guò)國(guó)外（數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局規(guī)劃發(fā)展司專利統(tǒng)計(jì)簡(jiǎn)報(bào)，2011年第16期，總第115期，2011年12月14日）。這些數(shù)量激增的知識(shí)產(chǎn)權(quán)為我國(guó)科技型中小企業(yè)融資提供了條件。同時(shí)由于我國(guó)目前尚處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌階段，由知識(shí)產(chǎn)權(quán)引發(fā)的很多問(wèn)題還難以完全依賴市場(chǎng)或者企業(yè)自身來(lái)解決。為了應(yīng)對(duì)這種強(qiáng)烈的公共需求，為貫徹“服務(wù)型政府”理念，我國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)公共服務(wù)體系開(kāi)始建立，這一體系是集知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)普及、知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息查詢、企業(yè)知識(shí)管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)為一體的知識(shí)產(chǎn)權(quán)綜合服務(wù)平臺(tái)，是一個(gè)提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略工程。知識(shí)產(chǎn)權(quán)公共服務(wù)強(qiáng)調(diào)的是知識(shí)產(chǎn)權(quán)政府管理部門的服務(wù)職能，它貫穿于知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造、運(yùn)用、保護(hù)，管理以及創(chuàng)造財(cái)富的全過(guò)程。
然而就目前來(lái)看，政府的扶持力度仍然不夠，首先財(cái)政補(bǔ)貼只是象征意義上的，并沒(méi)有發(fā)揮實(shí)質(zhì)性作用；其次并沒(méi)有簡(jiǎn)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資程序；再次有些規(guī)則的制定未能很好地權(quán)衡各利益相關(guān)者的利益得失；最后就知識(shí)產(chǎn)權(quán)公共服務(wù)體系而言，由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的建立還處于摸索階段，伴隨而生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)公共服務(wù)仍然相對(duì)滯后，難以滿足全社會(huì)和市場(chǎng)主體的逐漸增長(zhǎng)的需求。
綜上所述：知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資要真正落實(shí)面臨著很多問(wèn)題，其中最根本的還是知識(shí)產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的建立。要想真正優(yōu)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，需要包括政府、銀行、企業(yè)在內(nèi)的多方努力，在這一新型市場(chǎng)的初步發(fā)展階段，政府無(wú)疑扮演者領(lǐng)頭羊的角色。
首先如何建立一個(gè)完善的法律法規(guī)體系是知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)形成的基礎(chǔ)，是保證市場(chǎng)有序運(yùn)作的基本要求。我國(guó)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)的戰(zhàn)略給予知識(shí)產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)化運(yùn)作極大鼓勵(lì)，這其中也包含了知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保貸款，科技部、證監(jiān)會(huì)為鼓勵(lì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保貸款，也相繼出臺(tái)了一些政策和文件，但是其中很多制度都存在瑕疵，很多法律問(wèn)題尚不完善，甚至一些基本的法律概念都存在問(wèn)題。因此當(dāng)務(wù)之急是設(shè)定一個(gè)專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典，把不同性質(zhì)的問(wèn)題納入到不同的板塊當(dāng)中去，分門別類，條理清晰明了。
政府也需要為銀行和企業(yè)之間搭起一座橋梁，為科技型中小企業(yè)進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資，創(chuàng)造一個(gè)更好的環(huán)境?？梢酝ㄟ^(guò)設(shè)立專項(xiàng)基金，為銀行提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，引入保險(xiǎn)和擔(dān)保公司，健全評(píng)估機(jī)制，提高其準(zhǔn)確性、專業(yè)性、公正性。通過(guò)這些方式來(lái)盡可能地降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，改善銀行和企業(yè)對(duì)接不上的問(wèn)題。
此外，政府知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門要完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記管理，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門要與銀行建立信息溝通機(jī)制，促進(jìn)各利益相關(guān)者之間的協(xié)調(diào)發(fā)展。
（三）金融機(jī)構(gòu)推動(dòng)
金融機(jī)構(gòu)在科技型中小企業(yè)融資中扮演著重要的角色。改進(jìn)信貸管理制度，挖掘優(yōu)質(zhì)客戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程和金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與創(chuàng)新，加大扶植力度，這不僅僅是科技型中小企業(yè)的客觀需求，更是金融機(jī)構(gòu)自身發(fā)展的需要。
目前，從全國(guó)范圍看，知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資進(jìn)展仍很緩慢。主要是因?yàn)橹R(shí)產(chǎn)權(quán)估值制約著銀行等金融機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，銀行無(wú)法對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值獲取權(quán)威信息。另一方面，由于目前社會(huì)信用體系相對(duì)滯后，對(duì)于銀行而言，更需要研究知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款在法律上的依據(jù)，以及相關(guān)合同和具體操作的可行性。無(wú)論是估值還是變現(xiàn)，這些本應(yīng)由市場(chǎng)自發(fā)完成的任務(wù)和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)一下轉(zhuǎn)由銀行來(lái)承擔(dān)，顯然會(huì)大大打擊銀行質(zhì)押貸款的積極性。
因此，為了降低違約的風(fēng)險(xiǎn)，銀行抬高了申請(qǐng)門檻，加大了對(duì)企業(yè)資產(chǎn)資金流動(dòng)性、業(yè)務(wù)收入的要求，對(duì)貸款的用途和期限作了限制要求。進(jìn)一步地，銀行還規(guī)定了授信額度，授信額度一般控制在知識(shí)產(chǎn)權(quán)的評(píng)估值的25%～30%左右。這就使得大部分急需資金的科技型中小企業(yè)被拒之門外，而融到資的企業(yè)也承擔(dān)著高額的融資成本。由此可以看出，在這樣一個(gè)薄弱的知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資市場(chǎng)中大量的專利、版權(quán)和商標(biāo)被閑置；企業(yè)有技術(shù)也很難被發(fā)現(xiàn)；銀行想放貸但缺少尋找高質(zhì)量知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有效途徑，企業(yè)想借貸卻又跟銀行對(duì)接不上等諸多“溝通不暢”的問(wèn)題。
因而，在解決科技型中小企業(yè)融資難這一問(wèn)題上，在各利益相關(guān)主體之間，政府處在主要引導(dǎo)地位，而金融機(jī)構(gòu)和科技型中小企業(yè)作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的主體在市場(chǎng)尚未成熟階段處于較為被動(dòng)的狀態(tài)，科技型中小企業(yè)應(yīng)以不斷提高自身治理，研發(fā)等水平為根本出發(fā)點(diǎn)；銀行等金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)積極配合促進(jìn)，努力推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)逐步走向成熟。
（四）社會(huì)公眾促進(jìn)
盡管“知識(shí)產(chǎn)權(quán)”這個(gè)概念還沒(méi)有在社會(huì)大眾里引起足夠廣泛的認(rèn)識(shí)，但是我們可以看到，已經(jīng)有一些社會(huì)群體較早地認(rèn)識(shí)到知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資的重要性，開(kāi)始發(fā)動(dòng)自身的力量努力促進(jìn)科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資的發(fā)展。比如，在政府扶持力度較弱的深圳，在一群律師和深圳無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估師協(xié)會(huì)的共同努力下，一個(gè)推進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的計(jì)劃已經(jīng)基本成型。同樣的，在網(wǎng)絡(luò)不斷普及的今天，北京大學(xué)知識(shí)產(chǎn)權(quán)博士后楊延超也憑一己之力建立了中國(guó)首個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易網(wǎng)――知易網(wǎng)，充分利用網(wǎng)絡(luò)來(lái)完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，為推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)作出了貢獻(xiàn)。由此可以看出，社會(huì)公眾在科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資市場(chǎng)的建立過(guò)程中，發(fā)揮促進(jìn)作用的潛力也是不可估量的。
根據(jù)以上分析，我們將企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資中利益相關(guān)者按照權(quán)力、利益分為四大類。政府表現(xiàn)出較強(qiáng)的權(quán)力與利益，金融機(jī)構(gòu)則具有相對(duì)較大的利益。各個(gè)利益團(tuán)體在知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資的過(guò)程中發(fā)揮了不同的作用，從圖1中可以更直觀地認(rèn)識(shí)到利益相關(guān)者與知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資的關(guān)系。
結(jié)合分析和圖表，可以得出結(jié)論：科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資活動(dòng)的開(kāi)展需要政府，金融機(jī)構(gòu)，企業(yè)自身等利益相關(guān)者的參與合作，而每一個(gè)利益相關(guān)者的利益需求和動(dòng)因以及在促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資發(fā)展過(guò)程中所處的地位與發(fā)揮的作用大相徑庭，但彼此又緊密聯(lián)系，相互促進(jìn)。因此，完善以企業(yè)為主體，政府引導(dǎo)，金融機(jī)構(gòu)推動(dòng)，社會(huì)公眾促進(jìn)的利益相關(guān)者參與合作機(jī)制，是實(shí)現(xiàn)科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資利益相關(guān)者共同治理的關(guān)鍵所在。
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關(guān)鍵詞：圖書館立法 數(shù)字圖書館 知識(shí)產(chǎn)權(quán)
中圖分類號(hào)： DF49；DF523 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1003-6938（2012）06－0064-06
1 圖書館立法將促進(jìn)數(shù)字圖書館建設(shè)中公眾利益與版權(quán)人權(quán)益的平衡
1.1 保護(hù)版權(quán)人權(quán)利和公眾權(quán)益的法律失衡
公眾利益與版權(quán)人權(quán)益的平衡，是數(shù)字圖書館建設(shè)與信息共享的根本基礎(chǔ)［1］，但在我國(guó)現(xiàn)有的法律體系中，保護(hù)版權(quán)人權(quán)利和公眾權(quán)益的法律是失衡的，版權(quán)人可利用著作權(quán)法維護(hù)私權(quán)，公眾獲取和利用信息的公共權(quán)利卻沒(méi)有專門的法律給予保障，憲法對(duì)公眾信息權(quán)利的原則性保護(hù)規(guī)定由于缺乏具體法律機(jī)制來(lái)貫徹執(zhí)行而難以實(shí)現(xiàn)。在我國(guó)基本具備公眾信息權(quán)利存在的社會(huì)基礎(chǔ)或利益需求情況下，信息法律體系建設(shè)中卻存在著明顯的信息權(quán)利缺位和權(quán)利沖突現(xiàn)象，權(quán)利平衡不到位的典型例證是版權(quán)人權(quán)利的擴(kuò)張和缺乏必要限制［2］。在信息社會(huì)依法治國(guó)的大環(huán)境下，公眾信息權(quán)利在版權(quán)保護(hù)不斷強(qiáng)勢(shì)擠壓下遭受侵害。知識(shí)產(chǎn)權(quán)政策在一定程度上成為信息公共獲取的障礙［3］，為此，迫切需要用法律來(lái)維護(hù)和保障公眾信息權(quán)利和社會(huì)公共利益，限制私權(quán)的失衡膨脹，在當(dāng)前我國(guó)沒(méi)有專門信息法的情況下，制定和實(shí)施圖書館法的重要現(xiàn)實(shí)意義和社會(huì)價(jià)值就體現(xiàn)出來(lái)了。
在歷史的向度與法律的視角之下，數(shù)字圖書館凸顯了圖書館維護(hù)知識(shí)自由的公益性質(zhì)和信息傳播者的角色定位，現(xiàn)行法對(duì)公益性質(zhì)認(rèn)識(shí)不足及傳播者的定位缺失，造成了著作權(quán)法的制度缺陷及規(guī)制缺失［4］。從這個(gè)角度來(lái)看，數(shù)字圖書館對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題提出的挑戰(zhàn)是應(yīng)時(shí)的，對(duì)這個(gè)問(wèn)題的研究和解決，正切中了信息時(shí)代知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度最大的要害，有助于促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度的完善。
1.2 圖書館法是公眾信息權(quán)益保障法
多年來(lái)對(duì)圖書館法的研究使業(yè)界確立了圖書館法不是圖書館行業(yè)利益保護(hù)法而是公眾信息權(quán)益保障法的共識(shí)。圖書館作為代表公眾利益的公益性社會(huì)文化機(jī)構(gòu)，決定了圖書館法須從公共利益出發(fā)，以公共利益為調(diào)整對(duì)象，是以保護(hù)讀者權(quán)益為基本價(jià)值取向的讀者權(quán)益保護(hù)法”［5］，法律保障圖書館事業(yè)發(fā)展，說(shuō)到底是為保障社會(huì)公眾通過(guò)圖書館獲得和接受知識(shí)與信息權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，圖書館保障公眾知識(shí)和信息的獲得權(quán)、接受權(quán)、利用權(quán)的社會(huì)職責(zé)，決定了維護(hù)公民基本權(quán)利，為公眾知識(shí)自由提供法律保障是圖書館立法的最高價(jià)值追求［6］。圖書館立法是圖書館權(quán)利實(shí)現(xiàn)的根本保障，而圖書館權(quán)利從根本上說(shuō)是利用者的權(quán)利［7］，圖書館只需具有主張和維護(hù)利用者權(quán)利的權(quán)利，而無(wú)須具有自身特有的另類權(quán)利，因?yàn)閳D書館作為以維護(hù)和保障利用者的知識(shí)權(quán)利為宗旨的機(jī)構(gòu)或制度安排，維護(hù)和保障利用者權(quán)利的過(guò)程也就是主張和維護(hù)自身權(quán)利的過(guò)程［8］。已經(jīng)審議多年的《中人民共和國(guó)圖書館法》（草案）明確了我國(guó)圖書館立法的目的之一就是為圖書館有效開(kāi)展各項(xiàng)工作和公眾從圖書館獲取知識(shí)信息提供法律保障，對(duì)圖書館性質(zhì)的定位是向社會(huì)公眾或特定對(duì)象開(kāi)放，具有文獻(xiàn)信息資源的收集、整理、存儲(chǔ)、傳播、研究、開(kāi)發(fā)和服務(wù)功能的社會(huì)公益性機(jī)構(gòu)。圖書館法通過(guò)賦予公民在圖書館活動(dòng)中的權(quán)利以及明確圖書館業(yè)務(wù)工作和信息服務(wù)活動(dòng)內(nèi)容來(lái)體現(xiàn)和實(shí)現(xiàn)對(duì)公民信息權(quán)利的保障。比如，《俄羅斯圖書館事業(yè)法》確立圖書館活動(dòng)的原則是：保障公民、社會(huì)團(tuán)體、民眾自由獲取信息，自由精神發(fā)展，使用國(guó)家和世界文化珍品以及文化、科學(xué)、教育活動(dòng)的權(quán)利，有專門一章內(nèi)容為“圖書館事業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的公民權(quán)利”，明確規(guī)定了公民享有圖書館服務(wù)參與圖書館活動(dòng)的各項(xiàng)權(quán)利，而且公民使用圖書館服務(wù)的權(quán)利優(yōu)先于國(guó)家及其他任何組織機(jī)構(gòu)、社會(huì)團(tuán)體。
1.3 圖書館法平衡公眾與版權(quán)人之間的權(quán)益
圖書館是公共權(quán)利與版權(quán)人的交匯點(diǎn)，圖書館既是實(shí)現(xiàn)法律平衡的重要中介機(jī)構(gòu)，也是由法律規(guī)定的利益平衡所塑造的產(chǎn)物［9］。在數(shù)字圖書館著作權(quán)問(wèn)題上，圖書館沒(méi)有自身的利益。從根本上說(shuō)，圖書館所爭(zhēng)取的利益并非圖書館的利益，而是社會(huì)與民眾的利益。圖書館以極高的積極性參與數(shù)字圖書館著作權(quán)問(wèn)題研究的根本目的之一就是代表公眾為公眾爭(zhēng)得獲取和使用知識(shí)信息的公共權(quán)利，這是由圖書館的職業(yè)理念、職業(yè)信仰、社會(huì)責(zé)任所決定的。圖書館在保障公民知識(shí)信息獲取權(quán)利，實(shí)現(xiàn)全社會(huì)信息公平方面，發(fā)揮著不可替代的作用，圖書館的信息傳播行為完全是旨在增進(jìn)公共利益、維護(hù)信息公平的正義行為［10］。圖書館法對(duì)公眾信息權(quán)利保障是圖書館社會(huì)存在的價(jià)值與意義的體現(xiàn)，正如李國(guó)新教授所言：“如果圖書館不能成為保障公民基本文化信息權(quán)利的力量之一、成為滿足公眾基本文化信息需求的機(jī)構(gòu)之一，這個(gè)社會(huì)為什么還要養(yǎng)活一批圖書館呢？” ［11］簡(jiǎn)言之，從平衡公眾與版權(quán)人之間權(quán)益角度來(lái)看，如果說(shuō)著作權(quán)法更多是維護(hù)權(quán)利人權(quán)益，圖書館法則是維護(hù)公眾權(quán)益。圖書館法對(duì)公眾信息權(quán)利保障的法律本質(zhì)，使圖書館法成為公眾與版權(quán)人權(quán)益天平上置于公眾方的重要砝碼。毋庸置疑，圖書館法對(duì)解決現(xiàn)行法律對(duì)數(shù)字圖書館建設(shè)中權(quán)利設(shè)置不平衡問(wèn)題具有重要法律意義，應(yīng)當(dāng)并能夠?yàn)閿?shù)字圖書館建設(shè)提供法律基礎(chǔ)和保障。
《俄羅斯圖書館事業(yè)法》在1993年制定時(shí)就明確了其根本目的是保障憲法賦予公民的信息權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，俄羅斯在加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的同時(shí)，保障公眾信息權(quán)利的法律制度建設(shè)日漸完善，《俄羅斯圖書館事業(yè)法》與《俄羅斯憲法》、《信息、信息技術(shù)和信息保護(hù)法》、《俄羅斯文化基礎(chǔ)法》、《保障政府信息獲取聯(lián)邦法》等共同構(gòu)筑了公眾信息權(quán)利的法律保障體系，這使圖書館在代表公眾利益主張公眾信息權(quán)利時(shí)有充分的法律依據(jù)。從這個(gè)角度來(lái)看，圖書館法是全面系統(tǒng)地建構(gòu)與平衡公眾信息權(quán)利制度的重要組成，是有效開(kāi)展公眾信息權(quán)利保護(hù)實(shí)踐的有力保證，圖書館法的社會(huì)價(jià)值和意義亦更廣泛、深遠(yuǎn)，由此也確立了圖書館法在整個(gè)信息法律體系中不可替代、不可或缺的特殊重要地位和作用，這才是圖書館法在保障圖書館事業(yè)中追求的更為遠(yuǎn)大的目標(biāo)。
2 圖書館立法以明確數(shù)字圖書館的法律屬性與法律地位
2.1 數(shù)字圖書館性質(zhì)影響數(shù)字圖書館的建設(shè)與發(fā)展
圖書館及數(shù)字圖書館的性質(zhì)、地位、權(quán)利、義務(wù)等是數(shù)字圖書館著作權(quán)問(wèn)題研討中的基本問(wèn)題，學(xué)者們對(duì)此提出了各種見(jiàn)解：“數(shù)字圖書館是公益服務(wù)與營(yíng)利服務(wù)共存”［12］ ，“數(shù)字圖書館不再是公益機(jī)構(gòu)，可能作為贏利機(jī)構(gòu)出現(xiàn)”［13］ ，“網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下數(shù)字圖書館實(shí)際上就是ICP”?。?4］ ，“圖書館的法律地位需重新審視，其所承擔(dān)的權(quán)利、義務(wù)將完全改變”［13］，“圖書館的法律地位必須加以重新界定，版權(quán)法中應(yīng)明確圖書館作為作品傳播者的法律地位”［15］，“傳統(tǒng)圖書館服務(wù)延伸出的數(shù)字圖書館服務(wù)的公益性應(yīng)保持不能被抹殺”?。?］。 “數(shù)字時(shí)代圖書館公益性質(zhì)的法律地位不會(huì)消失，但會(huì)出現(xiàn)某種程度的移位”［16］。數(shù)字圖書館是否為公益機(jī)構(gòu)，是否仍享有傳統(tǒng)圖書館的權(quán)利成為數(shù)字圖書館著作權(quán)問(wèn)題爭(zhēng)議焦點(diǎn)［17］，因?yàn)閿?shù)字圖書館的主體性質(zhì)和法律地位直接決定了其在版權(quán)制度中享有的合法待遇，也決定了版權(quán)法調(diào)整與其相關(guān)的權(quán)利主體的利益關(guān)系時(shí)采用的原則和方式，因而影響著版權(quán)問(wèn)題的解決，不同的權(quán)利主體具有不同的法律地位并因此享受不同的權(quán)利，承擔(dān)不同的義務(wù)與責(zé)任［18］。學(xué)術(shù)界一般認(rèn)為，公益性數(shù)字圖書館享有一定的版權(quán)豁免，應(yīng)該適用合理使用和法定許可制度，在《信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)保護(hù)條例（草案）》征求意見(jiàn)時(shí)，圖書館界建議將“公共圖書館”改為“公益性圖書館”，設(shè)置公益性圖書館信息網(wǎng)絡(luò)傳播豁免條款，認(rèn)為通過(guò)法律賦予公益性圖書館某些特權(quán)，使它們?cè)谑褂脭?shù)字資源時(shí)得到某種豁免，是解決著作權(quán)問(wèn)題最根本辦法［19］。因?yàn)榉菭I(yíng)利組織不僅在版權(quán)方面具有免責(zé)優(yōu)勢(shì)，即使發(fā)生侵權(quán)行為而受到處罰，也具有賠償優(yōu)勢(shì)［20］。至于商業(yè)性數(shù)字圖書館，業(yè)界觀點(diǎn)分歧較大。
如果不明確數(shù)字圖書館網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商的法律地位勢(shì)必影響圖書館數(shù)字化信息服務(wù)，圖書館就會(huì)成為被告，只有明確數(shù)字圖書館擁有的法律地位，圖書館才能同版權(quán)人密切合作，找到一種共識(shí)的形式，保障各方利益不受侵犯。2002年陳興良勝訴中國(guó)數(shù)字圖書館侵權(quán)案充分反映了這一點(diǎn)，被告自稱的公益性與運(yùn)作的商業(yè)性結(jié)合而成的半公益半商業(yè)性質(zhì)的數(shù)字圖書館的法律地位沒(méi)有被承認(rèn)。已有出版界人士以“法律上還沒(méi)有給公共圖書館一個(gè)準(zhǔn)確概念，商業(yè)性的標(biāo)稱“數(shù)字圖書館”的數(shù)據(jù)開(kāi)發(fā)商屬于公共圖書館”為據(jù)質(zhì)疑《信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)保護(hù)條例》賦予圖書館網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)［21］。由此看來(lái)，研究和實(shí)踐充分表明，從法律上明確圖書館及數(shù)字圖書館的性質(zhì)和地位、權(quán)利與義務(wù)等基本性問(wèn)題對(duì)數(shù)字圖書館發(fā)展及著作權(quán)問(wèn)題解決的重要性和迫切性。但是法律沒(méi)有提供通過(guò)圖書館這一社會(huì)公共機(jī)構(gòu)來(lái)平衡各方利益的環(huán)境和機(jī)制，沒(méi)有塑造出圖書館是實(shí)現(xiàn)著作權(quán)平衡的重要中介的形象［22］，圖書館以及數(shù)字圖書館的權(quán)利在法律規(guī)定上是空白的，著作權(quán)法中很難找到適用數(shù)字圖書館服務(wù)性質(zhì)及合理法律地位的條款描述。我國(guó)《著作權(quán)法》把公益性數(shù)字圖書館界定作為一般用戶，忽略了公益性數(shù)字圖書館具有公共產(chǎn)品屬性的特點(diǎn)，沒(méi)有賦予其特權(quán)，《信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)保護(hù)條例》對(duì)不同性質(zhì)數(shù)字圖書館不加以區(qū)別，籠統(tǒng)地規(guī)定了數(shù)字圖書館的權(quán)利和限制，使得公益性數(shù)字圖書館的法律主體地位缺失，對(duì)其發(fā)展不利，結(jié)果是其在網(wǎng)絡(luò)資源建設(shè)、數(shù)字化服務(wù)等方面一直處于無(wú)法可依，無(wú)所適從的境況之中［23］。現(xiàn)行法律制度的缺失使數(shù)字圖書館在遭遇著作權(quán)問(wèn)題時(shí)處于角色尷尬、權(quán)利缺失、行為受縛的境地。
數(shù)字圖書館的法律地位是調(diào)整同其相關(guān)權(quán)利主體利益關(guān)系的基礎(chǔ)，如果不對(duì)數(shù)字圖書館法律地位結(jié)合國(guó)情客觀地界定和明確，將使圖書館所有數(shù)字化服務(wù)無(wú)謂地承擔(dān)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，影響我國(guó)數(shù)字圖書館健康發(fā)展［24］。從當(dāng)前形勢(shì)來(lái)看，數(shù)字圖書館法律地位的確立不大可能通過(guò)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度的修善來(lái)完成，只能通過(guò)圖書館立法來(lái)完成。
2.2 圖書館立法界定數(shù)字圖書館性質(zhì)的必要與可能
我們認(rèn)為，現(xiàn)行法律制度的缺失不僅僅表現(xiàn)在著作權(quán)法條款方面，更主要表現(xiàn)在圖書館立法的缺失與空白，長(zhǎng)期以來(lái)，由于缺少圖書館法，圖書館最基本的社會(huì)地位、權(quán)利職責(zé)、社會(huì)職能等得不到有效的法律保障，我國(guó)圖書館事業(yè)發(fā)展受到嚴(yán)重束縛，網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代，圖書館立法的滯后已經(jīng)影響到了數(shù)字圖書館的發(fā)展，這種局面必須扭轉(zhuǎn)和改變。因此，在為解決圖書館著作權(quán)問(wèn)題而不斷追求對(duì)著作權(quán)法修訂完善的同時(shí)，制定和實(shí)施圖書館法以填補(bǔ)對(duì)圖書館及數(shù)字圖書館法律規(guī)定上的缺失與空白是完全必要的，因?yàn)閷?duì)圖書館的社會(huì)性質(zhì)、地位、職能、權(quán)利、義務(wù)、服務(wù)活動(dòng)等以及用戶的權(quán)利與義務(wù)的界定原本就是圖書館法的最基本內(nèi)容。數(shù)字圖書館著作權(quán)問(wèn)題的實(shí)質(zhì)是權(quán)利人和圖書館法律地位不平等而導(dǎo)致的不平等競(jìng)爭(zhēng)與利益失衡，通過(guò)圖書館立法，直接或間接地明確圖書館及數(shù)字圖書館的法律地位并賦予相應(yīng)的法定權(quán)利、功能等，以此基礎(chǔ)，使我們能夠有足夠的法律依據(jù)，參與對(duì)著作權(quán)制度的制衡與博弈，爭(zhēng)得著作權(quán)領(lǐng)域內(nèi)屬于圖書館和公眾的法律地位、法定權(quán)利等，從而保持相關(guān)各方利益的平衡。數(shù)字圖書館與傳統(tǒng)圖書館最大的不同，不是作品內(nèi)容本身，而是作品的形態(tài)和載體、傳播方式的不同［25］。因此，保障圖書館事業(yè)發(fā)展的圖書館法理應(yīng)成為數(shù)字圖書館建設(shè)的堅(jiān)強(qiáng)法律后盾，是實(shí)現(xiàn)和切實(shí)發(fā)揮圖書館作為版權(quán)制度“均衡器”功效的基本法律保障。
經(jīng)多年的潛心研究論證和實(shí)踐驗(yàn)證，圖書館界站在公眾立場(chǎng)上，從職業(yè)角度，在廣泛深入研究國(guó)外、國(guó)際相關(guān)政策法規(guī)、公約、宣言等基礎(chǔ)上，圍繞數(shù)字圖書館著作權(quán)問(wèn)題中公民信息權(quán)利、圖書館權(quán)利的保障問(wèn)題，對(duì)圖書館的性質(zhì)、地位、權(quán)利、功能、職責(zé)、作用等提出許多深刻、精辟的認(rèn)識(shí)與論斷。比如，2005年中國(guó)大學(xué)圖書館館長(zhǎng)論壇《圖書館合作與信息資源共享武漢宣言》提出的“圖書館是國(guó)家和政府為保障公民自由、平等地獲取信息和知識(shí)而進(jìn)行的制度安排，最大限度地滿足每一位公民（讀者）對(duì)信息和知識(shí)的需求，是圖書館義不容辭的責(zé)任”，2005年中國(guó)圖書館學(xué)會(huì)在《關(guān)于網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下著作權(quán)問(wèn)題的聲明》中提出的“實(shí)現(xiàn)著作權(quán)平衡是圖書館的職能之一”，“圖書館應(yīng)以促進(jìn)知識(shí)和信息公平，通暢、合法的社會(huì)性傳播為己任，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)問(wèn)題上，必須擁有代表利用者利益，發(fā)出利用者呼聲，以制衡私權(quán)膨脹，維護(hù)公共利益的權(quán)利” 等等。
這些研究和論述凝聚了圖書館界專家學(xué)者的智慧與心血。我們認(rèn)為現(xiàn)在是時(shí)候?qū)I(yè)界就圖書館著作權(quán)問(wèn)題向全社會(huì)昭示符合法理精神的行業(yè)訴求、理念、發(fā)出的呼聲以及成熟可行的研究成果、思想觀點(diǎn)，經(jīng)過(guò)精細(xì)化、系統(tǒng)化，上升為立法的參考或遵循的原則或具有法律效力的條文，以法律的形式確立并固定下來(lái)，給予法律意義上的表述。在此，可以通過(guò)兩個(gè)法律途徑實(shí)現(xiàn)圖書館界的訴求、理念向法律意志、法律規(guī)定的轉(zhuǎn)化升華：一方面圖書館界繼續(xù)參與著作權(quán)制度的修補(bǔ)完善，將這些訴求、理念或直接變?yōu)橹鳈?quán)法的相關(guān)條款或成為著作權(quán)法修補(bǔ)完善的參考，用我們的觀點(diǎn)、立場(chǎng)態(tài)度影響著作權(quán)法制度建設(shè)；另一方面制定和實(shí)施圖書館法，把從圖書館職業(yè)角度闡釋的關(guān)于圖書館地位、責(zé)任、權(quán)利、職能等表述法定下來(lái)，使之成為一種為社會(huì)各界公認(rèn)的法定的權(quán)利、責(zé)任、職能，得到全社會(huì)的普遍認(rèn)同與共同尊重。這從一個(gè)側(cè)面體現(xiàn)出圖書館界理論研究對(duì)著作權(quán)立法、圖書館立法的實(shí)用參考價(jià)值，為國(guó)家制定宏觀知識(shí)產(chǎn)權(quán)政策和信息資源建設(shè)政策提供決策參考依據(jù)。比如，2005年圖書館界參與《信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)保護(hù)條例》的制定，為圖書館建設(shè)數(shù)字圖書館爭(zhēng)得了“有限合理使用”的權(quán)利，即條例第7條“圖書館、……可以不經(jīng)著作權(quán)人許可，通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)向本館館舍內(nèi)服務(wù)對(duì)象提供本館收藏到合法出版的數(shù)字作品和依法為陳列或者保存版本的需要以數(shù)字化形式復(fù)制的作品，不向其支付報(bào)酬，但不得直接或者間接獲得經(jīng)濟(jì)利益”，通過(guò)比較可以看出，該條內(nèi)容與《俄羅斯圖書館事業(yè)法》2008年修訂時(shí)對(duì)圖書館建設(shè)電子圖書館的規(guī)定頗為相似，因此，可以考慮將該條規(guī)定作為圖書館權(quán)利或工作內(nèi)容加入到我國(guó)圖書館立法當(dāng)中，使條例規(guī)定升格為法律規(guī)定，增強(qiáng)穩(wěn)定性和法律效力，完善圖書館權(quán)利體系。再如，中國(guó)圖書館學(xué)會(huì)《關(guān)于網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下著作權(quán)問(wèn)題的聲明》中闡述的圖書館界在著作權(quán)保護(hù)問(wèn)題上的原則立場(chǎng)，可以直接或間接地作為圖書館立法的指導(dǎo)原則和內(nèi)容條款來(lái)應(yīng)用。
3 圖書館立法可促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度的完善
3.1 圖書館法促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度回歸初衷的目的
當(dāng)今時(shí)代，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)不但涉及法律層面，更與產(chǎn)業(yè)發(fā)展、社會(huì)公共利益、國(guó)家文化發(fā)展有關(guān)，針對(duì)現(xiàn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度存在的不足，為制止知識(shí)產(chǎn)權(quán)濫用，各國(guó)制定了反壟斷法。同樣，針對(duì)著作權(quán)保護(hù)過(guò)度強(qiáng)化而影響公眾對(duì)信息的獲取和使用權(quán)的情形，也需要相應(yīng)的法律給予規(guī)制，單純依靠著作權(quán)法本身提供的制約和平衡機(jī)制是不夠的，這是因?yàn)?，從立法性質(zhì)看，著作權(quán)既是私權(quán)又是關(guān)乎公共利益的特殊權(quán)利的雙重特征要求著作權(quán)法具有保持權(quán)利人與公眾利益平衡的功能，但在知識(shí)產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，著作權(quán)法自身具有這種平衡功能有時(shí)由于種種原因而難以實(shí)現(xiàn)，結(jié)果往往使公眾權(quán)益受到侵害，數(shù)字圖書館著作權(quán)問(wèn)題就是典型表現(xiàn)。為此，必須有其他的法律制度對(duì)著作權(quán)法的平衡機(jī)制實(shí)行協(xié)助和監(jiān)督，圖書館法就應(yīng)作為這種制衡的法律力量，圖書館法保障公共利益的本質(zhì)在一定程度上能夠糾正著作權(quán)制度制定和實(shí)行過(guò)程中出現(xiàn)的原本偏離而具有利益平衡、實(shí)現(xiàn)保護(hù)私權(quán)與促進(jìn)知識(shí)信息傳播和進(jìn)科學(xué)文化繁榮辯證統(tǒng)一的作用。
3.2 圖書館法與知識(shí)產(chǎn)權(quán)法在維護(hù)公眾信息權(quán)利方面的統(tǒng)一性
著作權(quán)法立法的依據(jù)一方面來(lái)源于對(duì)個(gè)人權(quán)利的尊重和保護(hù)，另一方面則來(lái)源于對(duì)公共利益和公眾權(quán)利的尊重和保護(hù)［26］，這決定了著作權(quán)法對(duì)著作權(quán)人的權(quán)利既要保護(hù)又要出于公共利益而進(jìn)行必要限制的二元價(jià)值取向，為此，著作權(quán)法設(shè)置了版權(quán)限制制度（如合理使用、法定許可、強(qiáng)制許可等）。版權(quán)限制制度是版權(quán)利益平衡機(jī)制在法律體系中的具體體現(xiàn)， 有利于維護(hù)著作權(quán)人、數(shù)字圖書館和社會(huì)公眾之間的利益平衡。圖書館法對(duì)公眾信息權(quán)利的保障在某種程度上部分地要通過(guò)對(duì)版權(quán)限制來(lái)實(shí)現(xiàn)的，正如馬海群教授所言：“維護(hù)公民的知識(shí)權(quán)利與著作權(quán)，同樣被視為圖書館立法工作首要的價(jià)值取向”［26］，版權(quán)限制制度應(yīng)是圖書館法研究、關(guān)注的范疇，甚至是圖書館法內(nèi)容的構(gòu)成，因?yàn)?，版?quán)限制意味著給予圖書館或公眾獲取和利用知識(shí)信息以一定的權(quán)利，這種權(quán)利可以而且應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)和包含在圖書館法之中，以便從職業(yè)角度和法律角度進(jìn)一步明確圖書館和公眾在獲取使用受版權(quán)保護(hù)的知識(shí)信息時(shí)擁有的法定權(quán)利。更好地推動(dòng)社會(huì)文化事業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)文明，提高公民的文化素質(zhì)和豐富公民的文化生活是圖書館立法和著作權(quán)法的共同的社會(huì)價(jià)值取向，利益平衡是著作權(quán)法的精髓和宗旨，也是圖書館法立法所追求的，因此，在維護(hù)公眾信息權(quán)利與權(quán)利人權(quán)益上，圖書館法與著作權(quán)法不是對(duì)立而是統(tǒng)一的，它們追求的目標(biāo)具有一致性，即促進(jìn)知識(shí)信息廣泛傳播與公眾普遍利用。
公法規(guī)范對(duì)私法制度的介入并不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的私權(quán)屬性，而且知識(shí)產(chǎn)權(quán)也并不因其權(quán)利的限制而具有了公權(quán)屬性［27］，從這個(gè)角度來(lái)看，圖書館立法保障公眾利用數(shù)字圖書館的權(quán)利不會(huì)影響到知識(shí)產(chǎn)權(quán)的性質(zhì)，相反，在一定程度上促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品的廣泛傳播。從數(shù)字圖書館建設(shè)本身來(lái)講，數(shù)字圖書館的信息資源共享和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度具有共同的目的和作用，二者具有一致性，互促互迸，共同發(fā)展［28］。而作為信息法律體系的重要組成內(nèi)容，圖書館法和著作權(quán)法在保護(hù)公眾信息權(quán)利，維護(hù)社會(huì)公共利益方面相互制約和協(xié)調(diào)統(tǒng)一，使著作權(quán)法在不斷完善建設(shè)和施行過(guò)程中，能夠不偏不倚地維護(hù)各方面利益，確立利益平衡的最佳支點(diǎn)，數(shù)字圖書館建設(shè)和著作權(quán)問(wèn)題的解決也將從此中受益。
4 結(jié)語(yǔ)
隨著信息傳播技術(shù)的發(fā)展，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度必將隨之調(diào)整。現(xiàn)行的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)已經(jīng)無(wú)法滿足數(shù)字圖書館信息資源建設(shè)和服務(wù)要求，建立一套行之有效的、完善的、與數(shù)字圖書館信息資源建設(shè)和服務(wù)相適應(yīng)的完備的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律體系，才能保證數(shù)字圖書館建設(shè)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)協(xié)同發(fā)展［29］。圖書館界作為社會(huì)公共利益的最主要代言人，必然會(huì)在今后的利益平衡中發(fā)揮更重要的影響力，從而對(duì)以經(jīng)濟(jì)利益為軸心的知識(shí)產(chǎn)權(quán)立法強(qiáng)化趨勢(shì)構(gòu)成一定的約束力。使社會(huì)公眾利益在權(quán)利人的權(quán)利擴(kuò)張進(jìn)程中盡可能少受一些損害［30］。
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為加強(qiáng)房地產(chǎn)中介服務(wù)行業(yè)管理，規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)，維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，市局決定從2001年1月至4月底，在全市開(kāi)展中介服務(wù)行業(yè)專項(xiàng)執(zhí)法檢查工作，工作重點(diǎn)是規(guī)范房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)活動(dòng)，查處違規(guī)違法行為?，F(xiàn)提出如下實(shí)施意見(jiàn)：
一、指導(dǎo)思想和目標(biāo)
按照黨的十五屆五中全會(huì)和市委七屆七次全會(huì)關(guān)于進(jìn)一步開(kāi)放市場(chǎng)，規(guī)范有序的市場(chǎng)體系的要求，依照房地產(chǎn)中介服務(wù)的有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，集中力量在一段時(shí)間內(nèi)對(duì)房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)執(zhí)法檢查。加強(qiáng)房地產(chǎn)中介服務(wù)管理，發(fā)展和規(guī)范本市的房地產(chǎn)市場(chǎng)，保障房地產(chǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)市政府提出的2001年房地產(chǎn)業(yè)的“六個(gè)到位”的實(shí)現(xiàn)，推進(jìn)上海房地產(chǎn)業(yè)成為上海經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)。
專項(xiàng)執(zhí)法檢查的階段性目標(biāo)是：依法查處房地產(chǎn)中介服務(wù)中的違法違規(guī)行為，整治一些嚴(yán)重違法違規(guī)的房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和人員，使房地產(chǎn)市場(chǎng)更加規(guī)范有序。
二、專項(xiàng)執(zhí)法檢查的范圍和內(nèi)容
專項(xiàng)執(zhí)法檢查的范圍，主要是發(fā)生在2000年1月1日之后的中介服務(wù)業(yè)（特別是房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)）中的違規(guī)情況。包括被舉報(bào)、揭發(fā)的，發(fā)生在2000年1月1日之前，性質(zhì)嚴(yán)重，尚未改正的違規(guī)行為的追查。
執(zhí)法檢查的主要內(nèi)容：
（一）違反房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和人員執(zhí)業(yè)資格管理規(guī)定的行為。主要包括：
1．從業(yè)人員未取得執(zhí)業(yè)資格證書的；
2．房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)未按規(guī)定向房地產(chǎn)主管部門備案的。
（二）從事成套獨(dú)用使用權(quán)房買賣的；
（三）采取弄虛作假損害當(dāng)事人合法權(quán)益的；
（四）未取得工商登記、擅自從事房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的。
三、專項(xiàng)執(zhí)法檢查的方法
（一）加強(qiáng)內(nèi)外協(xié)調(diào)配合。市局和市工商局加強(qiáng)聯(lián)系和合作，各區(qū)縣房地局要主動(dòng)和各區(qū)縣工商局聯(lián)系，聯(lián)手整治房地產(chǎn)中介服務(wù)業(yè)中的違法違規(guī)行為。各區(qū)縣房地局執(zhí)法監(jiān)察部門還要加強(qiáng)和房地產(chǎn)市場(chǎng)主管部門的聯(lián)系，共同抓好這次專項(xiàng)執(zhí)法檢查工作。
（二）要充分發(fā)揮房地辦事處的作用。房地辦事處是房地資源行政主管部門執(zhí)法監(jiān)察的一支基本隊(duì)伍，也是這次專項(xiàng)執(zhí)法檢查的重要力量，要充分發(fā)揮房地辦事處在執(zhí)法檢查、協(xié)助辦案、督促整改等方面的作用。
（三）采用對(duì)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部檢查、門市部現(xiàn)場(chǎng)檢查和以舉報(bào)揭發(fā)的案件為線索等多種形式進(jìn)行檢查。主要查工商登記、查備案資料、查執(zhí)業(yè)資格、查合同文書、查業(yè)務(wù)臺(tái)帳、查經(jīng)營(yíng)憑證、查舉報(bào)案件。對(duì)違法違規(guī)行為的處理，要求證據(jù)確鑿，適用法律法規(guī)和規(guī)章正確，符合法定程序。
（四）專項(xiàng)執(zhí)法檢查要同年檢工作結(jié)合起來(lái)。執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違法違規(guī)的經(jīng)紀(jì)公司情況要及時(shí)與市場(chǎng)主管部門聯(lián)系，為經(jīng)紀(jì)公司的年檢提供相關(guān)資料。
（五）認(rèn)真抓好整改工作。整改工作是衡量專項(xiàng)執(zhí)法檢查階段性成效的重要標(biāo)志。要通過(guò)行政的、法律的手段和新聞?shì)浾摴ぞ?，督促房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行整改。房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)制訂和完善規(guī)范服務(wù)的制度，防止新的違法違規(guī)行為的產(chǎn)生。
四、專項(xiàng)執(zhí)法檢查的步驟和要求
第一階段：培訓(xùn)動(dòng)員、組織落實(shí)階段（1月上旬--1月中旬）
1．市局執(zhí)法部門會(huì)同市場(chǎng)處，并聽(tīng)取工商等相關(guān)行政機(jī)關(guān)的意見(jiàn)，明確工作重點(diǎn)，制定實(shí)施計(jì)劃，并由市局執(zhí)法監(jiān)察部門組織區(qū)縣房地局專項(xiàng)執(zhí)法檢查人員進(jìn)行相關(guān)法律、法規(guī)的培訓(xùn)，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)。召開(kāi)專項(xiàng)執(zhí)法檢查動(dòng)員會(huì)，布置專項(xiàng)執(zhí)法工作。
2．各區(qū)縣房地局應(yīng)成立由局領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，執(zhí)法監(jiān)察和市場(chǎng)管理部門負(fù)責(zé)人參加的專項(xiàng)執(zhí)法檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，明確專項(xiàng)執(zhí)法檢查的具體主辦部門和負(fù)責(zé)人，名單報(bào)市局。
3．區(qū)縣房地局組織執(zhí)法部門和房地辦事處的同志進(jìn)行相關(guān)法律、法規(guī)的培訓(xùn)，成立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)，摸清本轄區(qū)內(nèi)中介服務(wù)公司的基本情況，根據(jù)市局的統(tǒng)一要求制訂具體工作計(jì)劃，召開(kāi)本轄區(qū)內(nèi)房地辦事處和經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人動(dòng)員布置會(huì)。具體工作計(jì)劃要書面報(bào)市局。
本階段的工作要求：了解房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)現(xiàn)狀，掌握相關(guān)法律、法規(guī)，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，落實(shí)組織，制訂計(jì)劃，明確任務(wù)，有計(jì)劃有步驟地開(kāi)展工作。
第二階段：執(zhí)法檢查階段（1月中旬--3月中旬）
1．由市局執(zhí)法部門抽查全市房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，抽查率達(dá)到15％。
2．以區(qū)縣地局為重點(diǎn)對(duì)本轄區(qū)內(nèi)的房地產(chǎn)中介服務(wù)公司進(jìn)行檢查。檢查率要達(dá)到85％。
本階段工作要求：認(rèn)真查處房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和人員中存在的違法違規(guī)行為，整治一批嚴(yán)重違法違規(guī)的房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和人員。并結(jié)合檢查，發(fā)現(xiàn)一批依法經(jīng)紀(jì)，服務(wù)規(guī)范，業(yè)績(jī)顯著的優(yōu)秀經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)。
第三階段：動(dòng)員整改階段（3月中旬--4月上旬）
1．在執(zhí)法檢查的基礎(chǔ)上，由各區(qū)縣局召開(kāi)中介服務(wù)公司經(jīng)理會(huì)議，組織學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)，提高自覺(jué)守法的意識(shí)。對(duì)存在違規(guī)行為的經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)要求制定有效的整改計(jì)劃，要明確整改內(nèi)容和整改期限，并報(bào)區(qū)縣房地局。
2．落實(shí)整改措施，標(biāo)本兼治，實(shí)事求是。各房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)都要制定規(guī)范的服務(wù)制度，嚴(yán)格的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。
本階段的工作要求：房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)要切實(shí)提高認(rèn)識(shí)，使整改落在實(shí)處，取得明顯的成效。
第四階段：總結(jié)階段（4月中旬--4月底）
關(guān)鍵詞：企業(yè) 無(wú)形資產(chǎn) 創(chuàng)新管理
中圖分類號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1004-4914（2013）04-267-02
無(wú)形資產(chǎn)，是指企業(yè)擁有或控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辯認(rèn)的非貨幣性資產(chǎn)。無(wú)形資產(chǎn)要同時(shí)滿足下列條件的，才能確認(rèn)：與無(wú)形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；該無(wú)形資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。
企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)包括了企業(yè)的專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)、債權(quán)、非債權(quán)的合同權(quán)、商業(yè)票據(jù)、客戶資源、商業(yè)秘密、域名等內(nèi)容，其范疇寬于以商標(biāo)、專利、版權(quán)為主體的知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)。企業(yè)創(chuàng)造無(wú)形資產(chǎn)、保護(hù)好無(wú)形資產(chǎn)并最大限度地利用好無(wú)形資產(chǎn)是企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地的有力武器。企業(yè)日益重視對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的籌劃、控制、配置、運(yùn)用，使之得到有效保護(hù)，充分實(shí)現(xiàn)其社會(huì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值、保值、增值效果的管理活動(dòng)，也就是無(wú)形資產(chǎn)管理。要進(jìn)行企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)管理和經(jīng)營(yíng)，其基礎(chǔ)工作是要加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、保護(hù)和利用等方面，實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)擁有量的穩(wěn)步增長(zhǎng)，創(chuàng)新企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的管理規(guī)劃和制度，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)的宣傳普及等諸多方面的工作。
一、在完善管理制度的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新管理方法
建立健全完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理機(jī)制，是企業(yè)搞好知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作的支撐條件。知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理方面制度的建立，應(yīng)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展目標(biāo)來(lái)制定，在注意本體規(guī)劃的同時(shí)，要根據(jù)市場(chǎng)的變化和企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)，對(duì)不同的發(fā)展階段進(jìn)行調(diào)整修訂，以不斷地適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展的要求。
對(duì)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度制定而言，首先要合理確定企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略管理的地位；其次要在國(guó)家和地方政府的法律法規(guī)制度框架下完善企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度。這一方面要強(qiáng)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的意識(shí)和理念，另一方面要結(jié)合企業(yè)自身的實(shí)際需要制定企業(yè)內(nèi)部的知識(shí)產(chǎn)權(quán)開(kāi)發(fā)、保護(hù)、應(yīng)用相關(guān)規(guī)章制度。
在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，無(wú)形資產(chǎn)通過(guò)與有形資產(chǎn)相結(jié)合來(lái)發(fā)揮其使用價(jià)值，能夠有力地促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展.并為企業(yè)創(chuàng)造更高的經(jīng)濟(jì)效益。技術(shù)創(chuàng)新能夠?yàn)槠髽I(yè)源源不斷地提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)；能夠顯著提升企業(yè)的品牌價(jià)值；能夠有效改善各種關(guān)系資源以及提升企業(yè)的知名度，這些都是企業(yè)追求的無(wú)形資產(chǎn)。企業(yè)應(yīng)注重技術(shù)創(chuàng)新工作，吸收國(guó)內(nèi)外一切先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，提高無(wú)形資產(chǎn)的科技含量，同時(shí)也是提升企業(yè)科技管理水平、經(jīng)濟(jì)效益倍增的一種手段。
在現(xiàn)階段，企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的管理需要與現(xiàn)實(shí)需要發(fā)展極不相適應(yīng)，企業(yè)應(yīng)不斷樹(shù)立正確先進(jìn)的資產(chǎn)管理觀念，加強(qiáng)無(wú)形資產(chǎn)管理，制定一套合理有效的無(wú)形資產(chǎn)管理模式，保護(hù)和運(yùn)用好自己擁有的無(wú)形資產(chǎn)，加強(qiáng)無(wú)形資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略運(yùn)用，使企業(yè)目前效益與長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)相結(jié)合，追求企業(yè)利潤(rùn)最大化。
二、加大創(chuàng)新力度，提高自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的擁有量
企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的形成，是企業(yè)長(zhǎng)期投入的結(jié)果，如品牌、專利技術(shù)、商標(biāo)宣傳等，對(duì)于樹(shù)立企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的獨(dú)特形象，營(yíng)造競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，具有重要的價(jià)值。
企業(yè)專利工作能否正常有效的進(jìn)行，其中的一項(xiàng)重要衡量指標(biāo)是企業(yè)的專利申請(qǐng)數(shù)量和擁有數(shù)量，這也是衡量一個(gè)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要標(biāo)準(zhǔn)，為此挖掘企業(yè)的發(fā)明創(chuàng)造并加以保護(hù)和利用，將專利技術(shù)轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，以提升企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值，成了企業(yè)專利工作的重要組成部分。20世紀(jì)初，社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展只有5%是依靠科技的進(jìn)步，而現(xiàn)在這一比例在發(fā)達(dá)國(guó)家已達(dá)70%～80%。有資料表明，一個(gè)企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)是有形資產(chǎn)的4～5倍，一個(gè)企業(yè)可擁有的無(wú)形資產(chǎn)可達(dá)30項(xiàng)左右。然而我國(guó)現(xiàn)在會(huì)計(jì)上確認(rèn)的無(wú)形資產(chǎn)只有專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)，數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于先進(jìn)發(fā)達(dá)國(guó)家，這是不能適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的，我國(guó)企業(yè)應(yīng)盡可能借鑒國(guó)際通用確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)確定無(wú)形資產(chǎn)的外延，這樣，企業(yè)就能避免在無(wú)形資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、轉(zhuǎn)讓過(guò)程中由于忽略無(wú)形資產(chǎn)的外延而帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失。
由于無(wú)形資產(chǎn)一般不存在實(shí)物形態(tài)，其市場(chǎng)價(jià)值不是馬上體現(xiàn)出來(lái)，多數(shù)企業(yè)管理者都忽視無(wú)形資產(chǎn)的存在價(jià)值，企業(yè)管理者能精確計(jì)算出企業(yè)的產(chǎn)品銷售收入、原村料購(gòu)進(jìn)、市場(chǎng)營(yíng)銷或員工培訓(xùn)等方面的支出，卻對(duì)企業(yè)品牌、新產(chǎn)品研發(fā)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、技術(shù)密秘和客戶關(guān)系資源等無(wú)形資產(chǎn)的投入支出模棱兩可，認(rèn)知程度的不平衡使企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)遭受重大損失。企業(yè)通過(guò)無(wú)形資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)代替有形資產(chǎn)投入，使各種無(wú)形資產(chǎn)——品牌、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、軟件、客戶資源、媒體內(nèi)容和技術(shù)秘密的價(jià)值迅速升值。通過(guò)無(wú)形資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，減少有形資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的投入，通過(guò)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制、提高無(wú)形資產(chǎn)的管理水平，并實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值。這也是在新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)的一種新變革。
對(duì)于創(chuàng)新企業(yè)而言，是否擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)并非目的，其真正目的在于通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的擁有量來(lái)增加企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值，企業(yè)將無(wú)形資產(chǎn)的無(wú)形轉(zhuǎn)化為企業(yè)的現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，并對(duì)無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行正確的評(píng)估，才能將無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值最大化，創(chuàng)造企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制，高效利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)而創(chuàng)造與獲取社會(huì)價(jià)值，制定知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略規(guī)劃，為企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理奠定基礎(chǔ)。
三、提高企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)管理人員的素質(zhì)
企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理最終要落實(shí)到知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員手中，因而知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員的素質(zhì)高低對(duì)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理水平影響巨大。
由于無(wú)形資產(chǎn)是無(wú)形的，它所體現(xiàn)出的經(jīng)濟(jì)價(jià)值不是顯而易見(jiàn)，同時(shí)，不容忽視的是，由于我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作起步晚，長(zhǎng)期以來(lái)，企業(yè)管理者無(wú)視無(wú)形資產(chǎn)的存在價(jià)值，對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的管理不夠重視，缺乏對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的保護(hù)意識(shí)、保密意識(shí)和對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的有效管理，致使企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)大量流失。無(wú)形資產(chǎn)管理涉及到財(cái)務(wù)、技術(shù)、管理、法律等諸多專業(yè)領(lǐng)域，需要專業(yè)知識(shí)來(lái)支撐。可以說(shuō)，企業(yè)管理人員的素質(zhì)將直接影響企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)管理的效率，企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)管理人員的培訓(xùn)，提高管理隊(duì)伍的素質(zhì)和管理水平，這就需要積聚全社會(huì)力量，與時(shí)俱進(jìn)，增強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)，提高保護(hù)能力。
企業(yè)管理人員必須學(xué)會(huì)對(duì)無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行精確評(píng)估和充分發(fā)揮，才能發(fā)揮無(wú)形資產(chǎn)的效用，如無(wú)形資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的好，將給企業(yè)帶來(lái)超額利潤(rùn)，但經(jīng)營(yíng)不好，就會(huì)失去它的最大效用，使企業(yè)蒙受不必要經(jīng)濟(jì)的損失。所以企業(yè)必須重視無(wú)形資產(chǎn)的投資和管理，加強(qiáng)宣傳，增強(qiáng)保護(hù)無(wú)形資產(chǎn)的意識(shí)，樹(shù)立現(xiàn)代資本運(yùn)營(yíng)的觀念。
四、無(wú)形資產(chǎn)入賬價(jià)值的正確評(píng)估和信息披露
我國(guó)財(cái)政部頒布的《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則——無(wú)形資產(chǎn)》第13條規(guī)定：無(wú)形資產(chǎn)的評(píng)估方法主要包括成本法、收益法和市場(chǎng)法。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)無(wú)形資產(chǎn)的不同性質(zhì)及其評(píng)估目的的不同情況進(jìn)行選擇，認(rèn)真研究每一種方法的使用條件及其利弊，進(jìn)行無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估方法的創(chuàng)新。為了準(zhǔn)確把握企業(yè)所擁有的無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值，充分發(fā)揮無(wú)形資產(chǎn)的作用，就必須進(jìn)行無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估，通過(guò)評(píng)估，不僅可以準(zhǔn)確衡量企業(yè)所擁有的無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值量，而且可以在評(píng)估中發(fā)現(xiàn)無(wú)形資產(chǎn)的管理機(jī)會(huì)與問(wèn)題。從而為進(jìn)一步提高無(wú)形資產(chǎn)的管理水平奠定基礎(chǔ)。
在無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估方面，由于會(huì)計(jì)人員素質(zhì)高低的不同，有時(shí)不能作出客觀判斷，對(duì)企業(yè)的當(dāng)期利潤(rùn)人為地調(diào)高調(diào)低、任意多攤或少攤無(wú)形資產(chǎn)、或者多報(bào)或少報(bào)企業(yè)利潤(rùn)或虧損，不合理、不合規(guī)的問(wèn)題時(shí)有發(fā)生，還有企業(yè)對(duì)外披露的無(wú)形資產(chǎn)信息的不完整，在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中披露的無(wú)形資產(chǎn)信息遠(yuǎn)遠(yuǎn)要比實(shí)際擁有的少，不能真實(shí)完整地反映企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值，使會(huì)計(jì)信息的有用性、確定性大大降低，對(duì)企業(yè)決策者容易造成誤導(dǎo)。
新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定了企業(yè)研究項(xiàng)目開(kāi)發(fā)階段的支出可以確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)的五個(gè)條件，正確確定無(wú)形資產(chǎn)的范圍、確定無(wú)形資產(chǎn)的入賬價(jià)值、正確評(píng)估無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值、無(wú)形資產(chǎn)的處置，對(duì)不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確認(rèn)范圍的無(wú)形資產(chǎn)，如自創(chuàng)無(wú)形資產(chǎn)等尚未納入會(huì)計(jì)核算體系的，應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中加以披露。無(wú)形資產(chǎn)所披露的會(huì)計(jì)信息要真實(shí)、完整，才能滿足企業(yè)的發(fā)展需要，才能有利于企業(yè)的投資。這些都沒(méi)有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的量化過(guò)程，都要靠會(huì)計(jì)人員根據(jù)國(guó)家的會(huì)計(jì)政策作出職業(yè)判斷。
五、結(jié)合昆鋼自身實(shí)際制定戰(zhàn)略規(guī)劃，為無(wú)形資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)奠定基礎(chǔ)
為積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展，國(guó)家鼓勵(lì)企業(yè)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝投入，并制定了稅收優(yōu)惠政策，加速了企業(yè)科技成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在新的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)下，企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力主要體現(xiàn)為所擁有的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，從某種意義上講，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)就是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的競(jìng)爭(zhēng)，由過(guò)去的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)、質(zhì)量競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)向?yàn)橹R(shí)產(chǎn)權(quán)競(jìng)爭(zhēng)，通過(guò)技術(shù)專利化，專利標(biāo)準(zhǔn)化，標(biāo)準(zhǔn)全球化的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)制勝戰(zhàn)略。
武鋼集團(tuán)為使昆鋼的知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作在更高的層面得到發(fā)展，為企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)起到切實(shí)有效的作用，公司管理者也越來(lái)越重視企業(yè)產(chǎn)品的品牌效應(yīng)、專利技術(shù)的開(kāi)發(fā)、應(yīng)用和保護(hù)，昆鋼經(jīng)過(guò)多年的努力實(shí)踐和探索，制定并有效實(shí)施昆鋼集團(tuán)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，自2009年以來(lái)，開(kāi)展了一系列符合我公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)展戰(zhàn)略的研究工作，并取得一定的成績(jī)，其研究的主要內(nèi)容包括：
1.分析研究昆鋼現(xiàn)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題，制定并完善相關(guān)的管理規(guī)章制度，制定昆鋼未來(lái)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略發(fā)展趨勢(shì)，以確定本企業(yè)將來(lái)的專利技術(shù)研究發(fā)展方向。
2.利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)文獻(xiàn)，收集、分析國(guó)內(nèi)外先進(jìn)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，從中總結(jié)出對(duì)本企業(yè)有利發(fā)展的啟示。
3.企業(yè)商標(biāo)戰(zhàn)略研究。研究擴(kuò)大商標(biāo)的注冊(cè)范圍，增加昆鋼產(chǎn)品商標(biāo)附加值，提高商標(biāo)知名度，爭(zhēng)取多創(chuàng)“云南省著名商標(biāo)”的品牌，讓鋼鐵主業(yè)棒、線、板、管產(chǎn)品全面實(shí)現(xiàn)名牌化。
4.企業(yè)著作權(quán)戰(zhàn)略研究。分析我司已擁有的計(jì)算機(jī)程序，進(jìn)行計(jì)算機(jī)程序版權(quán)的登記工作。研究我司的網(wǎng)絡(luò)域名問(wèn)題，完成網(wǎng)絡(luò)域名的申報(bào)工作。
5.根據(jù)我司的產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)，分別進(jìn)行下述領(lǐng)域的知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略研究：鋼、鐵、材產(chǎn)品及相關(guān)生產(chǎn)工藝；煤化工產(chǎn)品及其相關(guān)生產(chǎn)工藝；以水泥為主的非鋼材建筑材料的相關(guān)生產(chǎn)工藝；裝備制造業(yè)生產(chǎn)狀況等工作，并對(duì)其體系的策劃、建立、運(yùn)行和改進(jìn)進(jìn)行了監(jiān)督管理。
為適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，公司將結(jié)合自身實(shí)際，通過(guò)進(jìn)一步完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理制度，建立技術(shù)創(chuàng)新和新產(chǎn)品研發(fā)質(zhì)量體系，普及知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)權(quán)管理等基礎(chǔ)性工作。同時(shí)，為了充分利用社會(huì)科技資源來(lái)加快昆鋼的發(fā)展，加大了與省院省校的科技合作力度，并研究、制定知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)展戰(zhàn)略，探索無(wú)形資產(chǎn)最佳的評(píng)估方式，進(jìn)而研究制定出適合公司無(wú)形資產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)的模式，使這項(xiàng)工作為鋼鐵企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)做出更有效的貢獻(xiàn)。
參考文獻(xiàn)：
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【關(guān)鍵詞】科研單位 無(wú)形資產(chǎn) 問(wèn)題 對(duì)策
一、無(wú)形資產(chǎn)的概念
新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中將無(wú)形資產(chǎn)定義為：無(wú)形資產(chǎn)指企業(yè)擁有和控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)?？蒲袉挝坏臒o(wú)形資產(chǎn)包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、非專利技術(shù)和其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。無(wú)形資產(chǎn)是科研單位和國(guó)家的寶貴財(cái)富，是廣大科研工作者長(zhǎng)期努力的結(jié)晶，所以科研單位必須加強(qiáng)對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的管理。
二、科研單位無(wú)形資產(chǎn)存在的問(wèn)題
（一）缺乏相應(yīng)的管理部門
無(wú)形資產(chǎn)的管理日益重要，這是知識(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果。我國(guó)在加入WTO后，處理無(wú)形資產(chǎn)，特別是產(chǎn)權(quán)糾紛方面的工作越來(lái)越多，由于工作缺乏統(tǒng)一歸口管理，又沒(méi)有建立起高效合理的產(chǎn)權(quán)協(xié)調(diào)機(jī)制，使我國(guó)科研單位和企業(yè)在遇到產(chǎn)權(quán)糾紛時(shí)常常無(wú)所適從，陷于被動(dòng)境地。另外，我國(guó)目前實(shí)行科技成果與專利的雙軌制管理，科技成果由國(guó)家科委管理，專利則由國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局負(fù)責(zé)。因此，各部委的管理工作也形成雙軌制，加上國(guó)家政策導(dǎo)向有利于科技成果的一面，在客觀上形成一種“重成果、輕專利”的現(xiàn)象。目前，我們?nèi)绻茏ズ脤＠c科技成果一體化管理，則既能增強(qiáng)科研單位的專利意識(shí)，又能促進(jìn)科研單位科技成果專利化。
（二）缺乏相應(yīng)的科研人才
科研單位要加強(qiáng)無(wú)形資產(chǎn)的管理就必須具備高素質(zhì)的科研人才。在我國(guó)既懂關(guān)于無(wú)形資產(chǎn)的管理和其他相關(guān)法律，又懂市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和科技的人才太少，因而不能較高水平地運(yùn)用到實(shí)踐中。就目前情況來(lái)看，高等院校和研究機(jī)構(gòu)懂科技，但不太懂市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，而包括行業(yè)協(xié)會(huì)在內(nèi)的各種社會(huì)中介組織又很不完善。這一狀況對(duì)我國(guó)科研單位完善無(wú)形資產(chǎn)管理以及國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展極為不利。
（三）對(duì)無(wú)形資產(chǎn)中的研發(fā)工作激勵(lì)不足
目前，我國(guó)對(duì)無(wú)形資產(chǎn)中科技成果的研發(fā)激勵(lì)不足，主要表現(xiàn)為：通過(guò)專利制度使科技人員所獲得的經(jīng)濟(jì)收益不高，對(duì)鼓勵(lì)科技人員發(fā)明創(chuàng)造的作用不大。部分高校及科研單位科技人員認(rèn)為當(dāng)前的激勵(lì)制度對(duì)鼓勵(lì)科技人員發(fā)明創(chuàng)造的作用不大，雖然激勵(lì)制度對(duì)通過(guò)發(fā)明創(chuàng)造獲得的經(jīng)濟(jì)報(bào)酬有保護(hù)作用，但實(shí)際報(bào)酬與應(yīng)得報(bào)酬有較大差距。
（四）科技成果大量流失
1.科技人員調(diào)動(dòng)、退休。由于我國(guó)科研單位無(wú)形資產(chǎn)的保護(hù)機(jī)制不完善，隨著科技人員的流動(dòng)調(diào)動(dòng)、退休，科技成果等無(wú)形資產(chǎn)也隨即被帶走，給科研單位造成無(wú)法挽回的損失。
2.不同形式的合作形成的產(chǎn)權(quán)流失。在各種形式的國(guó)內(nèi)合作和國(guó)際合作研究活動(dòng)中，由于無(wú)形資產(chǎn)的保護(hù)意識(shí)不強(qiáng)，關(guān)于科技成果的歸屬問(wèn)題，在合作前沒(méi)有簽訂有關(guān)協(xié)定，導(dǎo)致在合作研究結(jié)束后，科技成果的產(chǎn)權(quán)為他方占有，造成科研單位的損失。
3.職務(wù)技術(shù)成果流失。個(gè)別職務(wù)成果持有者或本單位的其他科技人員，通過(guò)用不正當(dāng)手段套取、使用本單位的技術(shù)或未經(jīng)法人代表允許私下交易職務(wù)技術(shù)成果，將職務(wù)技術(shù)成果以個(gè)人名義、較低的費(fèi)用轉(zhuǎn)讓。有的科研單位對(duì)職務(wù)成果與非職務(wù)成果的權(quán)益分配意識(shí)尚未確立，沒(méi)有明確其權(quán)、責(zé)、利的問(wèn)題，導(dǎo)致個(gè)別科技人員在科技開(kāi)發(fā)過(guò)程中，將職務(wù)成果通過(guò)采取各種手段，轉(zhuǎn)變?yōu)榉锹殑?wù)成果，侵犯了原單位的權(quán)益。
三、加強(qiáng)科研單位無(wú)形資產(chǎn)管理的對(duì)策
（一）樹(shù)立產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)，促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化
我國(guó)科研單位對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的管理意識(shí)淡薄，對(duì)科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的觀念落后，目前我國(guó)的法律制度尚不發(fā)達(dá)，人們的產(chǎn)權(quán)觀念淡泊，科研工作者缺乏市場(chǎng)觀念和競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，不能依市場(chǎng)情況來(lái)衡量知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值，偏重學(xué)術(shù)水平、輕視經(jīng)濟(jì)效益。科研人員、科技管理人員產(chǎn)權(quán)意識(shí)薄弱，管理觀念陳舊，無(wú)形資產(chǎn)的管理意識(shí)亟待提高。要努力提升無(wú)形資產(chǎn)的管理水平，將本單位所有的發(fā)明創(chuàng)造和科研成果轉(zhuǎn)化為物質(zhì)財(cái)富和經(jīng)濟(jì)效益，要更新舊觀念，廣泛宣傳保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要意義和作用。
（二）成立專門的無(wú)形資產(chǎn)管理部門
科研單位根據(jù)單位的規(guī)模，成立專門負(fù)責(zé)科技成果、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的無(wú)形資產(chǎn)管理部門，或者將這一部門掛靠在單位內(nèi)某個(gè)具體的職能部門，如科技管理部門，安排專業(yè)人員負(fù)責(zé)科技成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理?？蒲袉挝灰匾暉o(wú)形資產(chǎn)管理部門的工作，向該部門提供必備的經(jīng)費(fèi)支持和所需的辦公設(shè)備，確保科技項(xiàng)目從立項(xiàng)、研發(fā)到成果推廣、轉(zhuǎn)化的全過(guò)程都要由知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門介入，對(duì)科技成果進(jìn)行及時(shí)、有效的保護(hù)。
（三）正確處理科研單位與科技人員之間的利益關(guān)系
科研單位擁有成果的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)，在社會(huì)地位得到提升和經(jīng)濟(jì)得到滿足的同時(shí)，科研單位還要兼顧科研人員的精神和物質(zhì)利益。科研單位的管理者要建立一套優(yōu)良的科研和人事管理制度，改革人事、工資管理辦法，為優(yōu)秀科技人才的成長(zhǎng)和發(fā)揮作用創(chuàng)造條件。合理調(diào)整職務(wù)成果和非職務(wù)成果比例和職務(wù)成果、非職務(wù)成果中科研人員利益分配的比例，使得科研人員得到適宜的精神和物質(zhì)回報(bào)，從而提高科研人員參與科學(xué)研究的積極性。
（四）建立管理人才的引進(jìn)和培養(yǎng)制度
人才的引進(jìn)和培養(yǎng)是科研院所做好知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作的保障，進(jìn)一步重視無(wú)形資產(chǎn)管理人才的引進(jìn)和培養(yǎng)，將對(duì)科研院所的發(fā)展起到非常重要的作用?？蒲性核鶓?yīng)有計(jì)劃地增加對(duì)無(wú)形資產(chǎn)管理工作的投入，加快無(wú)形資產(chǎn)管理人才的培養(yǎng)，通過(guò)多種辦法吸引更多的優(yōu)秀人才加入到無(wú)形資產(chǎn)管理工作者的隊(duì)伍中，同時(shí)注重科研人員的培訓(xùn)工作。
（五）運(yùn)用法律法規(guī)保護(hù)科研成果
無(wú)形資產(chǎn)中產(chǎn)權(quán)、專利權(quán)的保護(hù)最終要依靠法律和制度來(lái)實(shí)現(xiàn)。目前我國(guó)己基本形成了以專利、商標(biāo)、版權(quán)為三大支柱的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法律框架，主要有專利法、商標(biāo)法、著作權(quán)法、計(jì)算機(jī)軟件保護(hù)條例、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法等法規(guī)和條例?？蒲袉挝粦?yīng)充分利用這些法律法規(guī)有效地保護(hù)自己的科研成果。
（六）強(qiáng)化和規(guī)范科研檔案管理
科研檔案不僅是國(guó)家的寶貴資源，也是科研成果的重要組成部分和載體。依照《科學(xué)技術(shù)檔案工作條例》建立嚴(yán)格的科學(xué)技術(shù)檔案管理制度。凡科學(xué)研究全過(guò)程的信息載體，如書面的技術(shù)資料、影像資料、計(jì)算機(jī)軟件等應(yīng)存入檔案室。對(duì)立體作品、科技成果樣機(jī)、實(shí)物等應(yīng)保存在陳列室。這種制度可控制因人突然離去，有關(guān)資料遺失，被盜竊而造成流失。按照科研檔案規(guī)范化管理的要求，科研檔案必須實(shí)行集中統(tǒng)一管理，專人負(fù)責(zé)，確保完整、準(zhǔn)確、系統(tǒng)、安全。要把科研檔案工作作為科研工作的內(nèi)容之一納入科研管理程序中，并做到建檔工作與科研工作實(shí)行同步管理。
無(wú)論是順應(yīng)整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潮流，更好的參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，還是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，加強(qiáng)無(wú)形資產(chǎn)的管理都刻不容緩，科研單位作為我國(guó)科研成果的重要發(fā)源地，必須在無(wú)形資產(chǎn)管理上狠下功夫，借鑒國(guó)外先進(jìn)的管理理念，結(jié)合自身的特點(diǎn)，探索出一條符合中國(guó)國(guó)情的無(wú)形資產(chǎn)管理道路。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞：知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理；企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作；知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)；分層分類
隨著經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)的深入發(fā)展和科技進(jìn)步突飛猛進(jìn)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度作為鼓勵(lì)和保護(hù)創(chuàng)新的基本法律制度，對(duì)我國(guó)實(shí)現(xiàn)建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家、提高國(guó)家核心競(jìng)爭(zhēng)力的作用越發(fā)凸顯。如何創(chuàng)造、管理、保護(hù)和運(yùn)用好知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)，成為實(shí)現(xiàn)企業(yè)贏利的重要保證之一。知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)服務(wù)于企業(yè)創(chuàng)造、管理、保護(hù)和運(yùn)用知識(shí)產(chǎn)權(quán)的能力提升，是企業(yè)知識(shí)管理工作實(shí)施的前提和保證，直接關(guān)系到企業(yè)知識(shí)管理工作的成敗。認(rèn)識(shí)并把握企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)規(guī)律，著力開(kāi)展企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)，對(duì)提高企業(yè)知識(shí)管理水平，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力作用顯著。
一、企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)的特征
企業(yè)培訓(xùn)，就其廣義屬性而言，實(shí)際上是企業(yè)根據(jù)需要對(duì)員工進(jìn)行的一種有側(cè)重、有針對(duì)性的繼續(xù)教育。企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)是企業(yè)培訓(xùn)的一個(gè)重要內(nèi)容，服務(wù)于企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作，除具有企業(yè)培訓(xùn)的一般內(nèi)涵，還具有不同于一般培訓(xùn)的其他特殊性。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)是智力創(chuàng)造性勞動(dòng)取得的成果，并且是由智力勞動(dòng)者對(duì)其成果依法享有的一種特殊的民事權(quán)利。智力成果本身是無(wú)形的，其不具有外在形體，也不占據(jù)任何空間。這種無(wú)形性或稱非物質(zhì)性，使智力成果的顯現(xiàn)和展企業(yè)知識(shí)管理是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要組成部分，不同的企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)用的側(cè)重點(diǎn)不同，有的企業(yè)立足于營(yíng)銷創(chuàng)新，注重于企業(yè)的商標(biāo)；有的企業(yè)立足于技術(shù)能力提升，注重于企業(yè)專有技術(shù)和專利。不同企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)需求也各不相同，一個(gè)企業(yè)中不同部門、不同崗位的員工，在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中承擔(dān)著不同的職責(zé)，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)的需求也不同，這就需要對(duì)員工的知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)需求進(jìn)行細(xì)分。
企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)是一項(xiàng)長(zhǎng)期而系統(tǒng)的工作，不同企業(yè)或者同一企業(yè)的不同時(shí)期、同一時(shí)期的不同發(fā)展階段，知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)的側(cè)重點(diǎn)各不相同?？偟膩?lái)說(shuō)，企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)具有全員性、長(zhǎng)期性、艱巨性、復(fù)雜性、實(shí)踐性強(qiáng)的特點(diǎn)。只有遵循這些規(guī)律，企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)工作才能順利開(kāi)展、取得實(shí)效。
二、企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)新模式：分層分類企業(yè)培訓(xùn)模式，是指企業(yè)實(shí)施培訓(xùn)工作的標(biāo)準(zhǔn)形式，包括培訓(xùn)需求的評(píng)估、培訓(xùn)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、培訓(xùn)成果的轉(zhuǎn)化、培訓(xùn)評(píng)估等有關(guān)培訓(xùn)工作的基本程序和做法。它決定培訓(xùn)實(shí)施的具體步驟，為企業(yè)培訓(xùn)提供一個(gè)完整的思路，使企業(yè)培訓(xùn)工作更加規(guī)范化，還有助于企業(yè)內(nèi)部各職能部門間關(guān)系的協(xié)調(diào)。培訓(xùn)模式的選擇得當(dāng)與否，直接關(guān)系到企業(yè)培訓(xùn)的效果。培訓(xùn)模式是針對(duì)培訓(xùn)目標(biāo)設(shè)計(jì)的。企業(yè)培訓(xùn)模式有多種，常見(jiàn)的有系統(tǒng)型模式和咨詢型模式。系統(tǒng)型模式是指通過(guò)一系列符合邏輯的步驟，有計(jì)劃地實(shí)施的培訓(xùn)，培訓(xùn)是系列連貫的步驟。咨詢型模式強(qiáng)調(diào)咨詢是培訓(xùn)者未來(lái)的工作方向，側(cè)重于從培訓(xùn)者的角度出發(fā)來(lái)考慮培訓(xùn)實(shí)施問(wèn)題[1]。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)的實(shí)踐性很強(qiáng)，培訓(xùn)效果難以用量化指標(biāo)來(lái)衡量，常見(jiàn)培訓(xùn)模式難以直接適用。因此，針對(duì)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)這一專項(xiàng)工作，選擇一個(gè)有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)模式，制訂一個(gè)長(zhǎng)效、持久的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)計(jì)劃，對(duì)增強(qiáng)企業(yè)員工知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)，提升知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員水平和能力，提高企業(yè)的創(chuàng)造、管理、保護(hù)和運(yùn)用水平尤為重要。
分層分類的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)模式是與企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)規(guī)律相適應(yīng)的培訓(xùn)模式。由于企業(yè)不同崗位的員工對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)要求不同，因此對(duì)其實(shí)行培訓(xùn)教育亦應(yīng)有所區(qū)別。
如，企業(yè)管理者只要了解知識(shí)產(chǎn)權(quán)基本知識(shí)，具有較強(qiáng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)，能重視和支持企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作，對(duì)企業(yè)管理者的培訓(xùn)應(yīng)以知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)培訓(xùn)為主[2]；企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員，要掌握知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律法規(guī)以及專利申請(qǐng)、商標(biāo)注冊(cè)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)實(shí)務(wù)知識(shí)，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員應(yīng)以能力培訓(xùn)為主。分層分類知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)就是將員工劃分為企業(yè)管理者、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員、產(chǎn)品研發(fā)人員、營(yíng)銷人員、普通員工等不同崗位人群，根據(jù)崗位需求實(shí)施不同的培訓(xùn)策略。分層培訓(xùn)就是根據(jù)員工對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)的需求，將培訓(xùn)分為知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)的普及性培訓(xùn)和提高性培訓(xùn)。分類培訓(xùn)就是將培訓(xùn)活動(dòng)分為對(duì)普通員工進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)的全員培訓(xùn)、對(duì)創(chuàng)新能手和企業(yè)各級(jí)管理者進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)的骨干培訓(xùn)、對(duì)各級(jí)知識(shí)產(chǎn)權(quán)專業(yè)管理人員進(jìn)行業(yè)務(wù)水平提高的專業(yè)培訓(xùn)。
分層分類的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)活動(dòng)總體分為意識(shí)培訓(xùn)、技能培訓(xùn)、專業(yè)培訓(xùn)三個(gè)方面。意識(shí)培訓(xùn)為普通員工知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)培訓(xùn)，樹(shù)立和增強(qiáng)普通員工的知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)，規(guī)定員工知識(shí)產(chǎn)權(quán)最低培訓(xùn)課時(shí)，如對(duì)新進(jìn)廠的員工，通過(guò)入職培訓(xùn)普及知識(shí)產(chǎn)權(quán)法規(guī)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)知識(shí)，培育知識(shí)產(chǎn)權(quán)習(xí)慣。技能培訓(xùn)，提高研究人員對(duì)專利等技術(shù)信息的判讀能力，對(duì)員工進(jìn)行專利信息檢索的培訓(xùn)，使之掌握技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)有效工具，對(duì)員工進(jìn)行一些技術(shù)創(chuàng)新輔助工具運(yùn)用培訓(xùn)，如TRIZE、專利地圖等，使之能在工作中熟練運(yùn)用。專業(yè)培訓(xùn)主要針對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員，進(jìn)行專利侵權(quán)分析、專利戰(zhàn)略制定、專利文件撰寫等專利知識(shí)培訓(xùn)[3]。
實(shí)施分層分類的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)，應(yīng)采取企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)和社會(huì)培訓(xùn)相結(jié)合的方式。在企業(yè)內(nèi)部建立以知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員為兼職培訓(xùn)師的制度，以滿足知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)的長(zhǎng)期需求，普通員工的意識(shí)培訓(xùn)應(yīng)以企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)師實(shí)施為主，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員的專業(yè)培訓(xùn)應(yīng)以社會(huì)培訓(xùn)為主，如國(guó)家、省、市知識(shí)產(chǎn)權(quán)局、行業(yè)協(xié)會(huì)等主辦的、以獲得專利律師任職資格為目的培訓(xùn)等。
三、分層分類知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)的新實(shí)踐——以總公司企業(yè)結(jié)構(gòu)為例在現(xiàn)代企業(yè)結(jié)構(gòu)中，總公司下設(shè)若干分、子公司、事業(yè)部的公司結(jié)構(gòu)較為常見(jiàn)。在這種公司結(jié)構(gòu)下，由于總公司和分、子公司、事業(yè)部的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理定位不同，總公司設(shè)有綜合的基礎(chǔ)研發(fā)中心和統(tǒng)一負(fù)責(zé)各分、子公司和事業(yè)部知識(shí)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的部門。分、子公司、事業(yè)部作為某類產(chǎn)品的制造單元，知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造是其知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理重點(diǎn)，總公司和分、子公司、事業(yè)部在同一知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)模式下，兩者的培訓(xùn)內(nèi)容有很大不同。
以筆者所在的梅鋼公司為例，其是寶鋼公司的控股子公司，其知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)的任務(wù)、目標(biāo)、對(duì)象和寶鋼公司就有很大不同。首先，子公司不負(fù)責(zé)知識(shí)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，寶鋼公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)管理，已由起步階段以知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)為目的發(fā)展到知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)階段，以專利許可為代表的技術(shù)貿(mào)易等知識(shí)資產(chǎn)的收益在公司收益中的權(quán)重呈增加趨勢(shì)，總公司和子公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作圍繞實(shí)現(xiàn)全公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)這個(gè)核心而設(shè)置。總公司負(fù)責(zé)制訂全公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，推進(jìn)公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的落實(shí)。對(duì)總公司、子公司的決策層和管理層進(jìn)行知識(shí)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)知識(shí)培訓(xùn)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略宣傳貫徹是總公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)的主要內(nèi)容；知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造知識(shí)和落實(shí)總公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實(shí)施方案是子公司的主要培訓(xùn)內(nèi)容。
其次，總公司設(shè)立專門的知識(shí)資產(chǎn)部，對(duì)全公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作負(fù)責(zé)，配有強(qiáng)大的知識(shí)資產(chǎn)管理團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)制訂全公司知識(shí)資產(chǎn)管理制度體系，對(duì)全公司的知識(shí)資產(chǎn)分類規(guī)劃，集中運(yùn)營(yíng)；而在子公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門，主要負(fù)責(zé)子公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造，管理規(guī)模小。總公司知識(shí)資產(chǎn)部對(duì)子公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)生產(chǎn)工作給予指導(dǎo)，檢查技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)推進(jìn)計(jì)劃執(zhí)行情況，提出下一步工作指導(dǎo)意見(jiàn)，對(duì)子公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作做出評(píng)價(jià)。子公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)部門工作重點(diǎn)是推進(jìn)本單元知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造工作，實(shí)現(xiàn)主動(dòng)保護(hù)，落實(shí)好總公司的工作要求。因此，子公司必須根據(jù)本公司的性質(zhì)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的目標(biāo)和范圍制定培
訓(xùn)計(jì)劃，才能做到有的放矢。
正如克里曼·斯通所言：“全世界所有員工最大的福利就是培訓(xùn)”。培訓(xùn)可以提高員工的自覺(jué)性、積極性、能動(dòng)性、創(chuàng)造性和企業(yè)歸屬感，為企業(yè)的長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展培養(yǎng)后備力量，從而使企業(yè)長(zhǎng)期受益。多年來(lái)，梅鋼公司按照分層分類知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)模式，圍繞知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造知識(shí)和落實(shí)總公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實(shí)施方案，持續(xù)開(kāi)展的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)，取得了豐碩成果，實(shí)現(xiàn)了員工和企業(yè)同發(fā)展、共成長(zhǎng)。如某一技術(shù)人員，在參加培訓(xùn)前，對(duì)專利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)總有一種神秘感，對(duì)自己完成的技術(shù)成果也不知道如何總結(jié)申報(bào)成知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，通過(guò)持續(xù)參加企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)，掌握了知識(shí)產(chǎn)權(quán)的基本知識(shí)，在工作中有了主動(dòng)申報(bào)專利等自覺(jué)行動(dòng)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)得到明顯增強(qiáng)。近年來(lái)，該技術(shù)人員已獲得授權(quán)職務(wù)發(fā)明專利4件，實(shí)用新型專利12件，其職務(wù)專利經(jīng)公司對(duì)外許可交易后，不僅公司獲得了良好收益，個(gè)人也得到豐厚獎(jiǎng)酬，成為公司的技術(shù)創(chuàng)新明星，公司成立了用其姓名命名的職工創(chuàng)新小組。他帶領(lǐng)身邊技術(shù)人員開(kāi)展技術(shù)創(chuàng)新和知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造的熱情高漲，實(shí)現(xiàn)了其個(gè)人和企業(yè)的同發(fā)展。比如，企業(yè)的某營(yíng)銷人員通過(guò)參加企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)，對(duì)公司商標(biāo)和產(chǎn)品的專利權(quán)有了深刻認(rèn)識(shí)，在市場(chǎng)營(yíng)銷過(guò)程中發(fā)現(xiàn)了1起假冒公司商標(biāo)的侵權(quán)產(chǎn)品后立即向公司匯報(bào)。其后，公司根據(jù)營(yíng)銷人員提供的線索，采取相應(yīng)法律行動(dòng)，維護(hù)了企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)合法權(quán)益?？傮w上看，通過(guò)開(kāi)展分層分類的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)，員工知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)顯著增強(qiáng)，企業(yè)創(chuàng)新能力明顯提升，自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品數(shù)逐年增加。
四、結(jié)語(yǔ)
企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)是一項(xiàng)長(zhǎng)期、艱巨的工作，分層分類的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)模式符合企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作規(guī)律。實(shí)施分層分類的知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)，對(duì)提高企業(yè)的知識(shí)管理水平，增強(qiáng)企業(yè)技術(shù)能力有著極其重要的推動(dòng)作用。
參考文獻(xiàn)
[1]李亞杰.對(duì)企業(yè)內(nèi)培訓(xùn)的幾點(diǎn)思考[J].現(xiàn)代企業(yè)教育，2010，(4):45-46.
關(guān)鍵詞：知識(shí)產(chǎn)權(quán)；證券化；融資
中圖分類號(hào)：D923 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1002-2589（2012）26-0077-02
一、“知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化”的概念
資產(chǎn)證券化是證券化的一種形式，指以金融機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)將他們所持有的流動(dòng)性差的資產(chǎn)通過(guò)一定的技術(shù)處理轉(zhuǎn)化為可在金融市場(chǎng)上流通的證券[1]。當(dāng)該“資產(chǎn)”為受法律保護(hù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)時(shí)，就稱為知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的具體金融原理，是以知識(shí)產(chǎn)權(quán)的未來(lái)許可使用費(fèi)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為支撐，發(fā)行資產(chǎn)支持證券進(jìn)行融資。其基本結(jié)構(gòu)是發(fā)起人（即知識(shí)產(chǎn)權(quán)原始權(quán)益人）將其缺乏流動(dòng)性但能產(chǎn)生可預(yù)測(cè)的現(xiàn)金收入流的收益權(quán)轉(zhuǎn)移給一個(gè)特設(shè)載體（SPV），并由該特設(shè)載體發(fā)行一種用前述收益權(quán)的現(xiàn)金流為實(shí)質(zhì)的權(quán)利憑證，最終供投資者購(gòu)買而借以融資的過(guò)程[2]。
二、“知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化”的作用
（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化有較高的杠桿融資比率
知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化比知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款更能充分發(fā)揮杠桿融資作用。首先，由于具有充分的流動(dòng)性，知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的融資額必將高于知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款額。其次，根據(jù)金融市場(chǎng)較發(fā)達(dá)的國(guó)家統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化所發(fā)行的資產(chǎn)擔(dān)保證券的票面利率通常能比向銀行等金融機(jī)構(gòu)支付的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款低20%～30%，這將大幅降低融資成本，提高實(shí)際融資數(shù)額。
（二）降低知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者的風(fēng)險(xiǎn)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化則具有類似于資產(chǎn)信托的“破產(chǎn)隔離”機(jī)制[3]，將企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)從企業(yè)的總資產(chǎn)中獨(dú)立出來(lái)上市交易，由每一個(gè)購(gòu)買該資產(chǎn)擔(dān)保證券的投資者來(lái)承擔(dān)原來(lái)由知識(shí)產(chǎn)權(quán)的所有人獨(dú)資承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，以此讓該知識(shí)產(chǎn)權(quán)的所有人一次性獲得一筆固定收益從而達(dá)到融資目的，并在該項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)受到某項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于對(duì)該項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)的獨(dú)立分割從而大大降低對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。
（三）促進(jìn)高新技術(shù)轉(zhuǎn)化，提高自主創(chuàng)新能力
與傳統(tǒng)企業(yè)相比，高新技術(shù)企業(yè)因較少的實(shí)物資產(chǎn)而整體資信能力較低，風(fēng)險(xiǎn)偏高，因此難以通過(guò)傳統(tǒng)的抵押貸款融資方式籌集到發(fā)展所需的資金，這嚴(yán)重制約了企業(yè)將無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)的能力。知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化正是突破了傳統(tǒng)融資方式的限制，向科技型中小企業(yè)提供了將高新技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的創(chuàng)新融資渠道，從而提高科技成果轉(zhuǎn)化的成功率，有助于加快企業(yè)科技成果商品化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。
三、中國(guó)實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的可行性
（一）消極因素
1.中國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資現(xiàn)況不佳
在實(shí)踐中，銀行對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)利質(zhì)押貸款，存在先天性的高風(fēng)險(xiǎn)。由于知識(shí)資產(chǎn)的無(wú)形性與專業(yè)性，其資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估很難做到精準(zhǔn)，權(quán)利標(biāo)的變現(xiàn)能力也極不穩(wěn)定。就國(guó)內(nèi)目前的知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資情況看，這些特性也影響了目前政府推動(dòng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的進(jìn)展。假使企業(yè)本身可供抵押的實(shí)物資產(chǎn)較多，融資自然不是難事。但若該企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)少信用低，即使有優(yōu)質(zhì)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，銀行也會(huì)因純粹的知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)能力低的原因而在等擔(dān)保價(jià)值的情況下降低知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的貸款額度。
2.法律環(huán)境仍需完善
知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化涉及到諸多環(huán)節(jié)，例如，法人機(jī)構(gòu)設(shè)立、資產(chǎn)評(píng)估、證券發(fā)行，與之相關(guān)的法律包括《合同法》、《公司法》、《信托法》、《擔(dān)保法》、《證券法》等，都需要相應(yīng)的修改和完善[4]。如此巨大的系統(tǒng)工程，絕非僅靠發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的需求就能夠迅速推動(dòng)。任何一個(gè)環(huán)節(jié)的欠缺，或因增大風(fēng)險(xiǎn)而危害資本市場(chǎng)的基礎(chǔ)，都可能使知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化難以推進(jìn)。中國(guó)資產(chǎn)證券化的著名案例，如珠海高速公路證券化、中集集團(tuán)與荷蘭銀行簽訂的8 000萬(wàn)美元應(yīng)收帳款證券化[5]等，都是在境外以國(guó)內(nèi)資產(chǎn)為擔(dān)保公開(kāi)或定向發(fā)行債券，而非整個(gè)證券化過(guò)程都在國(guó)內(nèi)進(jìn)行。而純粹的知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化，在中國(guó)更是尚未起步。
3.投資環(huán)境有待提高
發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化，除了有完善的法律，也需要良好的商業(yè)環(huán)境，其中專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)群體至關(guān)重要，主要包括：信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，能夠?qū)ψC券進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，將證券的風(fēng)險(xiǎn)限定在可以估量的范圍內(nèi)從而增加市場(chǎng)的認(rèn)可度。中國(guó)本土的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)尚處于萌芽階段，市場(chǎng)公信力不足[6]。價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)，能夠?qū)χR(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行專業(yè)的資產(chǎn)分析與評(píng)估。當(dāng)前，中國(guó)并不缺乏從事價(jià)值評(píng)估的機(jī)構(gòu)，但從質(zhì)量來(lái)看，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值評(píng)估尚未形成被各方認(rèn)同的公信力。證券承銷機(jī)構(gòu)，能夠以其機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保并承銷證券。中國(guó)證券公司的業(yè)務(wù)主要針對(duì)股票的發(fā)行銷售，針對(duì)債券特別是資產(chǎn)債券，可以參照的案例相對(duì)較少。
（二）積極因素
1.適宜證券化的知識(shí)產(chǎn)權(quán)已初具規(guī)模
從其他國(guó)家的實(shí)踐來(lái)看，知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)主要是專利權(quán)和著作權(quán)。2001年中國(guó)大陸專利申請(qǐng)量世界排名第十二名，到2011年已躍居世界第一，可見(jiàn)在數(shù)量上，中國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)的供給規(guī)模十分充沛。此外，隨著中國(guó)政府對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)范圍的加大、保護(hù)力度的加強(qiáng)以及保護(hù)技術(shù)的完善，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)交易日益活躍，愈來(lái)愈多的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的市場(chǎng)價(jià)值得以形成。由此帶來(lái)的流動(dòng)性將會(huì)使可交易的知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大。