時(shí)間：2024-03-01 14:43:39
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關(guān)鍵詞：碳盤查標(biāo)準(zhǔn)；碳盤查工作程序；排放源的劃分
中圖分類號(hào)：X321 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編碼：1674-3520（2014）-02-00191-01
氣候變化已經(jīng)成為全球共同面臨的挑戰(zhàn)。中國(guó)是《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》和《京都議定書》的締約方，在哥本哈根氣候變化大會(huì)后對(duì)世界做出了碳減排的承諾，隨后也將減排目標(biāo)分解到省市，并逐步分解到企業(yè)。企業(yè)面臨著碳減排的壓力與動(dòng)力。只有經(jīng)過科學(xué)的碳盤查，企業(yè)的碳排放信息才能為制定節(jié)能減排策略提供依據(jù)。在這里，主要對(duì)碳盤查標(biāo)準(zhǔn)、工作流程、排放源的劃分進(jìn)行探討。
一、碳盤查的介紹及重要性
碳盤查，亦即溫室氣體盤查，根據(jù)ISO14064-1標(biāo)準(zhǔn)的界定，是指通過對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過程中所有溫室氣體排放源進(jìn)行全面的盤查，按照統(tǒng)一的量化計(jì)算方法，計(jì)算企業(yè)在活動(dòng)期內(nèi)的溫室氣體排放總量，摸清企業(yè)碳排放的結(jié)構(gòu)、種類及數(shù)量等基本情況，最終形成各企業(yè)的《溫室氣體盤查綜合控制程序》、《溫室氣體盤查表》及《溫室氣體盤查報(bào)告書》三份碳盤查文件，為企業(yè)綠色低碳發(fā)展打下基礎(chǔ)。
碳盤查的重要性主要體現(xiàn)在以下方面：
（一）遵守國(guó)內(nèi)外法規(guī)的體現(xiàn)。國(guó)外的股票交易市場(chǎng)要求所有上市的公司要在年度財(cái)政報(bào)告中披露溫室氣體排放量。
（二）加入碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的需要。企業(yè)進(jìn)行碳排放交易，需要較實(shí)際的排放與既定的排放目標(biāo)或上限，來決定是否要購(gòu)買或可賣出排放權(quán)。同時(shí)，為了協(xié)助進(jìn)行獨(dú)立查驗(yàn)的工作，這些排放交易系統(tǒng)都要求參加的企業(yè)，對(duì)其提報(bào)的溫室氣體信息，建立一個(gè)可供認(rèn)證的線索。
（三）滿足客戶需求的需要。實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)的碳盤查能滿足國(guó)外客戶碳排放披露的要求。
（四）企業(yè)管理自身發(fā)展的需要。企業(yè)通過碳盤查能夠清楚地了解各個(gè)時(shí)段、部門或生產(chǎn)環(huán)節(jié)產(chǎn)生的二氧化碳排放量，有利于企業(yè)制定針對(duì)性節(jié)能減排措施，為參與碳交易、化被動(dòng)為主動(dòng)，獲取潛在經(jīng)濟(jì)收益奠定碳管理基礎(chǔ)。
（五）規(guī)避未來碳排放總量超標(biāo)限額風(fēng)險(xiǎn)的需要。企業(yè)在碳排放量及報(bào)告方面獲得第三方認(rèn)證，能增強(qiáng)在全球“綠色”采購(gòu)中的競(jìng)爭(zhēng)力，在全球貿(mào)易中獲得“綠色”通行證。
（六）履行社會(huì)責(zé)任及提高社會(huì)形象。碳排放信息的披露，可有效的提升企業(yè)形象和信任度。企業(yè)進(jìn)行碳盤查就是履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任的具體實(shí)踐。
二、碳盤查標(biāo)準(zhǔn)介紹
（一）碳盤查主要適用的依據(jù) ISO14064-1：包括設(shè)計(jì)、編制、管理、報(bào)告和核查某一組織的GHG清單的要求。-2、-3分別為項(xiàng)目和審定、核查方面的，相對(duì)應(yīng)用較少。
（二）碳盤查溫室氣體（GHG）的范圍
ISO14064-1規(guī)定：二氧化碳（CO2）、甲烷（CH4）、氧化亞氮（N2O）、氫氟碳化物（HFC）、全氟碳化物（PFC）和六氟化硫（SF6），這六種溫室氣體屬于盤查范圍。
三、碳盤查工作程序
碳盤查工作程序由碳盤查準(zhǔn)備階段、定性盤查階段、定量盤查階段、持續(xù)改進(jìn)階段、形成報(bào)告階段、成果及交流階段六部分組成。下面介紹主要階段包含的內(nèi)容：
（一）碳盤查準(zhǔn)備階段包括成立盤查組織機(jī)構(gòu)、人員培訓(xùn)及編制工作計(jì)劃及管理程序等三部分組成。
（二）碳盤查定性盤查階段包括組織邊界的確定和碳盤查計(jì)算方法的確定。根據(jù)盤查目的確定盤查溫室氣體排放源的統(tǒng)計(jì)范圍，設(shè)施的范圍即形成組織的邊界。溫室氣體盤查一般采用排放系數(shù)法進(jìn)行計(jì)算。
（三）編制GHG盤查表和報(bào)告。GHG盤查表包括各排放源活動(dòng)數(shù)據(jù)、EF計(jì)算過程表等。GHG報(bào)告包括組織描述、負(fù)責(zé)人、報(bào)告排放量覆蓋時(shí)間、組織邊界的文件、每種直接GHG排放。
四、直接和間接排放源的劃分
（一）直接排放源的劃分：
固定排放源包括鍋爐、柴油發(fā)電機(jī)、食堂用液化石油氣和天然氣爐灶等設(shè)備設(shè)施。
移動(dòng)排放源包括運(yùn)輸車輛、隨車吊、推土機(jī)、壓路機(jī)等設(shè)備實(shí)施；
逸散排放源包括汽車空調(diào)制冷劑泄漏、CO2滅火器、SF6高壓開關(guān)、化糞池、污水處理廠、七氟丙烷滅火器（FM200）（IT機(jī)房）等設(shè)備設(shè)施。
制程排放源包括生產(chǎn)過程中正常操作造成的排放或來自化學(xué)品和原料的生產(chǎn)或加工，制程排放受人的操作行為控制。如乙炔焊接等。
Abstract: The low-carbon economic development model has become the consensus of global economic development. As for there is no formed large-scale industrialization and the unified criteria of carbon emissions has not yet formed, we should establish our own standards as soon as possible to avoid a passive position in low-carbon economy. In this paper, the standardization of low-carbon economy has discussed in three aspects from low-carbon standards, technical standards and audit standards, hoping to play a strategic guidance to the low carbon economy development of China.
關(guān)鍵詞:低碳經(jīng)濟(jì);低碳標(biāo)準(zhǔn);技術(shù)標(biāo)準(zhǔn);審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)
Key words: low-carbon economy;low-carbon standards;technical standards;auditing standards
中圖分類號(hào):F20文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1006-4311(2010)22-0011-02
1低碳標(biāo)準(zhǔn)
隨著綠色經(jīng)濟(jì)已逐漸成為國(guó)際共識(shí)以及我國(guó)政府公開承諾的減排目標(biāo),中國(guó)低碳經(jīng)濟(jì)方興未艾,低碳時(shí)代呼喚新的并且能夠?qū)⒌吞冀?jīng)濟(jì)納入軌道化發(fā)展的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn),中國(guó)應(yīng)爭(zhēng)取足夠的時(shí)間來發(fā)現(xiàn)和有效地掌握在低碳經(jīng)濟(jì)財(cái)富供應(yīng)鏈上的優(yōu)勢(shì)。面對(duì)低碳熱潮下標(biāo)準(zhǔn)缺失、概念模糊導(dǎo)致的市場(chǎng)混亂,政府應(yīng)該從制定低碳標(biāo)準(zhǔn)、制定相應(yīng)法規(guī)兩個(gè)方面引導(dǎo)市場(chǎng)的發(fā)展。
1.1 制定行業(yè)低碳標(biāo)準(zhǔn)作為一個(gè)新興的理念,各行業(yè)的低碳標(biāo)準(zhǔn)制定都較困難。目前,世界上現(xiàn)已的溫室氣體管理標(biāo)準(zhǔn)主要包括3個(gè):溫室氣體排放報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)(ISO14064),溫室氣體認(rèn)證要求標(biāo)準(zhǔn)(ISO14065)和《PAS2050:2008商品和服務(wù)生命周期溫室氣體排放評(píng)估規(guī)范》。其中對(duì)我國(guó)低碳經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)最有借鑒意義的是英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)協(xié)會(huì)于2008年10月的全球首個(gè)產(chǎn)品碳足跡方法標(biāo)準(zhǔn)――《PAS2050:2008商品和服務(wù)在生命周期內(nèi)的溫室氣體排放評(píng)價(jià)規(guī)范》。該標(biāo)準(zhǔn)基于生命周期評(píng)價(jià)法(LCA),主要用于計(jì)算產(chǎn)品和服務(wù)在整個(gè)生命周期內(nèi)(從原材料的獲取到生產(chǎn)、分銷、使用和廢棄后的處理)溫室氣體排放量。根據(jù)產(chǎn)品和服務(wù)在提供過程中溫室氣體排放的情況(碳足跡),計(jì)算一項(xiàng)商品或服務(wù)在全生命周期中的碳足跡主要包括4個(gè)基本步驟:一是建立商品全生命周期流程圖;二是評(píng)估邊界及重要性水平;三是收集數(shù)據(jù)信息;四是計(jì)算碳足跡。[1]
1.1.1 建立全生命周期流程圖生命周期評(píng)價(jià)是一種用于評(píng)估產(chǎn)品在其整個(gè)生命周期中,即從原材料的獲取、產(chǎn)品的生產(chǎn)直至產(chǎn)品使用后的處置,對(duì)環(huán)境影響的技術(shù)和方法。以建筑物為例,其在整個(gè)生命周期的碳排放來源如圖1所示。
商品碳足跡的流程圖與商品本身的技術(shù)含量程度是不構(gòu)成比例關(guān)系的?？赡芤恍┘夹g(shù)含量很高的商品,其原料供應(yīng)鏈條以及生產(chǎn)流程等是一目了然的,而對(duì)于一些技術(shù)附加值不高的簡(jiǎn)單商品來說,由于其原材料來源比較復(fù)雜,雖然加工程序不多,但流程圖的制作過程有可能會(huì)揭示出之前未能認(rèn)識(shí)到的復(fù)雜性。
1.1.2 評(píng)估邊界及重要性水平測(cè)定邊界是全生命周期評(píng)價(jià)碳足跡工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容,不同的邊界設(shè)置將對(duì)應(yīng)不同的活動(dòng)內(nèi)容和排放量。仍以建筑為例,其生命周期系統(tǒng)邊界內(nèi)部應(yīng)包含形成建筑實(shí)體和功能的一系列中間產(chǎn)品和單元過程流組成的集合,包括建筑材料生產(chǎn)和構(gòu)配件加工、運(yùn)輸、施工與安裝、使用期建筑物運(yùn)行與維護(hù)、循環(huán)利用、拆除與處置。同時(shí),PAS2050標(biāo)準(zhǔn)中應(yīng)用到的重要性原則對(duì)我國(guó)低碳標(biāo)準(zhǔn)的制定也有很重要的借鑒意義,重要性原則的引入在一定程度上能夠降低收集數(shù)據(jù)的成本。
1.1.3 收集數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)是生命周期過程物質(zhì)和能量流的抽象和一般化階段,是對(duì)產(chǎn)品、工藝活動(dòng)在其整個(gè)生命周期的資源、能源和環(huán)境排放(包括廢氣、廢水、固體廢物等)進(jìn)行的數(shù)據(jù)量化分析。針對(duì)劃好的邊界、界定好的數(shù)量級(jí)以后,對(duì)商品生命周期中的每一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行測(cè)量。原則上規(guī)定每個(gè)階段所收集到的數(shù)據(jù)都應(yīng)該是原始測(cè)量數(shù)據(jù),但某些特定情況下,如果二手?jǐn)?shù)據(jù)是可靠的也可以使用,但是對(duì)二手?jǐn)?shù)據(jù)的使用應(yīng)有比較詳盡的規(guī)定。
1.1.4 計(jì)算碳足跡該步驟主要是基于之前測(cè)量得出的數(shù)據(jù),最后匯總計(jì)算單個(gè)商品的碳足跡。
綜上所述,關(guān)于企業(yè)的碳排放研究要基于中國(guó)的基本國(guó)情,當(dāng)前中國(guó)正處在發(fā)展時(shí)期,與發(fā)達(dá)國(guó)家處在不同的歷史進(jìn)程中,低碳標(biāo)準(zhǔn)的研究要保持一定的獨(dú)立性和特殊性。其次,鑒于各個(gè)行業(yè)的差異比較大,低碳標(biāo)準(zhǔn)的制定可從行業(yè)發(fā)展較為完善,產(chǎn)品生命周期相對(duì)簡(jiǎn)單的行業(yè)入手。目前中國(guó)的鋼鐵行業(yè)的發(fā)展快速,鋼鐵冶煉技術(shù)世界領(lǐng)先,且行業(yè)流程相對(duì)簡(jiǎn)單,是開展碳排放評(píng)價(jià)研究的首選。再次,由于二氧化碳等溫室氣體的排放,不僅關(guān)系到一個(gè)國(guó)家和區(qū)域,更是全世界必須面對(duì)的大事,所以,中國(guó)企業(yè)中擁有較大出口量的行業(yè)應(yīng)為研究的重點(diǎn),比如焦炭行業(yè)和稀土行業(yè),特別是稀土行業(yè)(全球95%以上的稀土都將由中國(guó)生產(chǎn)供應(yīng)的)。最后,企業(yè)碳排放的評(píng)價(jià)方法,在保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確合理的前提下,要盡量考慮企業(yè)的發(fā)展和承受能力,做到簡(jiǎn)單易行、方便企業(yè)對(duì)自身碳排放的情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。
1.2 政府制訂相應(yīng)法規(guī)引導(dǎo)
1.2.1 政府引導(dǎo)性政策政府應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用,制定相應(yīng)政策措施如產(chǎn)品碳足跡標(biāo)準(zhǔn),為大力推進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展構(gòu)建法律基礎(chǔ)?，F(xiàn)階段,中國(guó)控制溫室氣體排放的政策措施主要集中于各個(gè)高能耗高排放部門等生產(chǎn)領(lǐng)域,鮮有作用于產(chǎn)品層次的政策措施。鑒于此,可以考慮在現(xiàn)有的環(huán)境產(chǎn)品標(biāo)識(shí)管理中增加碳約束的元素以適應(yīng)碳排放控制時(shí)代的客觀需求。比如,在產(chǎn)品包裝上印制碳足跡標(biāo)示和碳減排標(biāo)示,便于消費(fèi)者購(gòu)買符合低碳標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品。
1.2.2 低碳稅在全球低碳經(jīng)濟(jì)大潮下,作為我國(guó)發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)最為關(guān)鍵的制度建設(shè),開征低碳稅勢(shì)在必行。一般來說,碳稅對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響具有兩面性:一方面,征收碳稅會(huì)降低私人投資的積極性,對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生抑制作用;另一方面,征收碳稅可以增加政府的財(cái)政收入,從而擴(kuò)大政府的整體投資規(guī)模,對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起到推動(dòng)作用。
2低碳技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)
低碳技術(shù)可分為三個(gè)類型:第一類是減碳技術(shù),是指高能耗、高排放領(lǐng)域的節(jié)能減排技術(shù),煤的清潔高效利用、油氣資源和煤層氣的勘探開發(fā)技術(shù)等。第二類是無碳技術(shù),比如核能、太陽能、風(fēng)能、生物質(zhì)能等可再生能源技術(shù)。第三類是去碳技術(shù),典型的是二氧化碳捕獲與埋存(Carbon Capture and Storage,CCS)。中國(guó)應(yīng)該加快形成國(guó)際科技界所認(rèn)可的研究成果,為中國(guó)的氣候變化行動(dòng)和參與氣候變化的外交談判,提供有力的支持,進(jìn)而提高在氣候變化的國(guó)際‘話語權(quán)’。為了促進(jìn)中國(guó)低碳技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化,特提出如下對(duì)策。
2.1 技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)技術(shù)創(chuàng)新是低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)力源泉,只有運(yùn)用系統(tǒng)的思維謀求技術(shù)及其相關(guān)制度的創(chuàng)新,才能最終實(shí)現(xiàn)我國(guó)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展目標(biāo)。創(chuàng)新系統(tǒng)填補(bǔ)了知識(shí)與其內(nèi)在技術(shù)可能性之間的差距,并使這些技術(shù)可能性符合市場(chǎng)需求。低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型要求現(xiàn)存社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度的創(chuàng)新,因此有必要設(shè)計(jì)一個(gè)迎合該需求的整體技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)。中國(guó)在低碳技術(shù)自主創(chuàng)新方面要利用有利條件:第一,要充分利用各研究機(jī)構(gòu),大學(xué)的人才優(yōu)勢(shì),積極進(jìn)行低碳技術(shù)的理論研究;第二,要充分利用市場(chǎng)的驅(qū)動(dòng)力量來刺激研究活動(dòng)的開展。中國(guó)市場(chǎng)規(guī)模廣闊,能夠形成科學(xué)研究的大規(guī)模的需求,也能更好的分?jǐn)傃芯砍杀?第三,中國(guó)政府已經(jīng)提出了可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略,具備良好的政策法制環(huán)境,進(jìn)行低碳技術(shù)的研究與開發(fā),不會(huì)存在政策風(fēng)險(xiǎn)。[3]
2.2 國(guó)際合作目前我國(guó)的低碳技術(shù)與發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)水平有著不小的差距,要在短時(shí)間內(nèi)提高水平,除了要依靠國(guó)內(nèi)的自主創(chuàng)新之外,還要加強(qiáng)國(guó)際之間的交往與合作。加強(qiáng)國(guó)際間技術(shù)的合作和轉(zhuǎn)讓,能使全球共享技術(shù)發(fā)展,大大減緩氣候變化帶來的問題?！稓夂蜃兓蚣芄s》和《京都議定書》特別強(qiáng)調(diào),向發(fā)展中國(guó)家轉(zhuǎn)讓先進(jìn)技術(shù),是幫助發(fā)展中國(guó)家參與國(guó)際社會(huì)共同應(yīng)對(duì)氣候變化的重要手段。但是這些技術(shù)關(guān)乎發(fā)達(dá)國(guó)家的相關(guān)企業(yè),甚至整個(gè)國(guó)家在低碳經(jīng)濟(jì)時(shí)代的核心競(jìng)爭(zhēng)力,所以技術(shù)轉(zhuǎn)讓依然存在相當(dāng)大的困難。全球變暖是全人類共同的話題,加強(qiáng)國(guó)際間的合作是一個(gè)長(zhǎng)期的過程,而且,自主創(chuàng)新與國(guó)際合作是相互促進(jìn)的,自主創(chuàng)新程度在一定程度上決定著我們?cè)趪?guó)際合作中緊密程度。
3低碳經(jīng)濟(jì)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)
全面推進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí),如何綜合反映發(fā)展效率、效果,系統(tǒng)體現(xiàn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的區(qū)域差距,及時(shí)修正戰(zhàn)略途徑,提出政策對(duì)策,是亟需突破的重點(diǎn),實(shí)踐的發(fā)展需要研究和制定低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)體系。首先,應(yīng)進(jìn)行低碳經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)并遵循如下程序:①低碳經(jīng)濟(jì)理論分析;②選擇準(zhǔn)則層;③指標(biāo)的確定;④建立指標(biāo)體系;⑤選擇標(biāo)準(zhǔn)值;⑥計(jì)算指標(biāo)權(quán)重;⑦綜合評(píng)價(jià);⑧判斷。[4] 其次,低碳經(jīng)濟(jì)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)體系的構(gòu)建應(yīng)從區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)體系、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系和單位標(biāo)準(zhǔn)體系三個(gè)方面進(jìn)行。
3.1區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)體系所謂“零碳城市”,就是最大限度地減少溫室氣體排放的環(huán)保型城市,也可稱“生態(tài)城市”。中國(guó)社科院于2010-3-19公布了評(píng)估低碳城市的新標(biāo)準(zhǔn)體系,中國(guó)至今還沒有任何正式或官方的低碳經(jīng)濟(jì)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn),這是迄今首個(gè)最為完善的標(biāo)準(zhǔn)。該標(biāo)準(zhǔn)具體分為低碳生產(chǎn)力、低碳消費(fèi)、低碳資源和低碳政策等四大類共12個(gè)相對(duì)指標(biāo)。如果一個(gè)城市的低碳生產(chǎn)力指標(biāo)超過全國(guó)平均水平的20%,即可被認(rèn)定為“低碳”。新標(biāo)準(zhǔn)的建模方式是IPAC-AIM技術(shù)模型。此模型已經(jīng)經(jīng)過全國(guó)能源及排放情景分析,以及包括北京、廣東和香港在內(nèi)的多個(gè)地區(qū)的情景分析的驗(yàn)證。建模不包括農(nóng)、林相關(guān)的排放及碳封存。建立評(píng)估新標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)工作是,社科院在三種排放情景下評(píng)估溫室氣體排放、能源消耗和工業(yè)產(chǎn)值:BAU情景、政策情景和低碳情景。
3.2行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系與低碳行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定難度相對(duì)應(yīng)的是低碳經(jīng)濟(jì)審計(jì)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系制定的難度,在規(guī)定行業(yè)碳生產(chǎn)力標(biāo)準(zhǔn)的前提下,還要考慮同行業(yè)、相同產(chǎn)品也可能存在不同的碳排放量以及重點(diǎn)行業(yè)單位產(chǎn)品能耗的制定。鑒于此,在制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系時(shí)理應(yīng)遵循以下原則:①各國(guó)一致原則:對(duì)低碳標(biāo)志產(chǎn)品的技術(shù)要求,要參考其它國(guó)家的有關(guān)規(guī)定,以避免影響國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。②產(chǎn)品質(zhì)量保證原則:低碳標(biāo)志產(chǎn)品首先要滿足產(chǎn)品使用質(zhì)量要求,符合國(guó)家有關(guān)的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。③經(jīng)濟(jì)合理原則:低碳標(biāo)志產(chǎn)品指標(biāo)的制定要簡(jiǎn)單可行、經(jīng)濟(jì)合理,避免給企業(yè)帶來額外負(fù)擔(dān),影響低碳標(biāo)志產(chǎn)品的價(jià)格。④突出重點(diǎn)原則:對(duì)不同類別的低碳標(biāo)志產(chǎn)品要突出其低碳的特點(diǎn)。[5]
3.3單位標(biāo)準(zhǔn)體系單位標(biāo)準(zhǔn)是指低碳經(jīng)濟(jì)的審計(jì)細(xì)化至家庭或者個(gè)人,借鑒國(guó)際通行的溫室氣體排放評(píng)估方案來發(fā)展基于家庭(人口)的碳排放審計(jì)指標(biāo),如家庭碳排放總量、家庭人均碳排放量、家庭單位收入碳排放量、基本生存排放量等指標(biāo)來進(jìn)行生存碳排放的特征分析,以此來確定溫室氣體排放與生存狀況的關(guān)系。[6]評(píng)價(jià)零碳城市的低碳消費(fèi)指標(biāo)對(duì)單位標(biāo)準(zhǔn)也有一定的借鑒意義,如人均碳排放、人均生活碳排放。
作為一種新經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式,低碳經(jīng)濟(jì)始于發(fā)達(dá)國(guó)家開始的應(yīng)對(duì)全球氣候變化和能源危機(jī)。目前進(jìn)行低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平評(píng)價(jià)還存在很多問題和困難,如各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和科技水平懸殊,民眾低碳意識(shí)和認(rèn)識(shí)水平相去甚遠(yuǎn),許多發(fā)展中國(guó)家相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料嚴(yán)重欠缺,或者缺乏相應(yīng)的計(jì)量手段,另外各國(guó)關(guān)于碳排放的統(tǒng)計(jì)方法和統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)重不一,所有這些問題都有待解決。只有當(dāng)這些問題得到解決,才能為低碳經(jīng)濟(jì)的客觀評(píng)價(jià)鋪平道路。從中國(guó)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的評(píng)價(jià)來看,需要加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)的方法和標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一,與國(guó)際先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)接軌,完善碳排放量的統(tǒng)計(jì),以便為國(guó)家為碳減排的科學(xué)決策提供客觀依據(jù),發(fā)揮正確引導(dǎo)作用。
參考文獻(xiàn):
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關(guān)鍵詞:低碳經(jīng)濟(jì)理念;低碳物流;運(yùn)輸策略;分析和探討
隨著社會(huì)的不斷發(fā)展,人類的科技以及經(jīng)濟(jì)都登上新的高峰。但是當(dāng)我們回頭看去的時(shí)候,就會(huì)發(fā)現(xiàn)人類為了利益的種種行為已經(jīng)讓我們生存的環(huán)境滿身傷痕。溫室效應(yīng)、酸雨等都是人類發(fā)展所造成的,環(huán)境問題已經(jīng)成為目前最嚴(yán)重的問題。低碳物流就是針對(duì)環(huán)境問題的一種有效解決措施。
一、低碳經(jīng)濟(jì)與低碳物流
(一)低碳經(jīng)濟(jì)
低碳經(jīng)濟(jì)是指根據(jù)可持續(xù)發(fā)展的理念,通過人類的技術(shù)創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型、開發(fā)等手段最大化的減少煤、炭、石油等能源的消耗,從而降低溫室效應(yīng),達(dá)到環(huán)境保護(hù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展雙贏的局面。低碳經(jīng)濟(jì)針對(duì)地球的環(huán)境以及能源問題都具有積極的影響,并且還可以有效的推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,對(duì)于人類的長(zhǎng)遠(yuǎn)生存和發(fā)展都具有非常重要的影響。
(二)低碳物流
所謂的低碳物流就是指通過技術(shù)或者管理手段降低物流行業(yè)中碳排放量,在物流過程中以低能耗、低污染、低排放為主要目標(biāo),通過能效技術(shù)、可再生資源技術(shù)以及溫室氣體減排技術(shù)等,使得物流活動(dòng)過程中的碳排放量有所降低,從而降低物流活動(dòng)對(duì)環(huán)境的影響與污染,進(jìn)一步提高物流資源的利用率,并有效的保護(hù)環(huán)境,可以說低碳物流的終極目標(biāo)就是實(shí)現(xiàn)低碳經(jīng)濟(jì),保證社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。目前我國(guó)交通、郵政以及倉(cāng)庫的能源消耗大概占據(jù)我國(guó)能源消耗的10%左右,并且隨著我國(guó)物流行業(yè)的發(fā)展,碳排放量會(huì)隨之增大,所以低碳物流勢(shì)在必行。實(shí)施低碳物流一是可以降低碳的排放量有助于環(huán)保,二是可以降低企業(yè)的運(yùn)輸成本,是現(xiàn)代物流發(fā)展的趨勢(shì)。
二、低碳物流的重要性
(一)低碳物流可以有效的降低環(huán)境污染
隨著社會(huì)的不斷發(fā)展,人類科學(xué)技術(shù)越來越強(qiáng)大,但同時(shí)人類對(duì)地球環(huán)境的污染程度也越來越大,其中車輛尾氣排放造成的溫室效應(yīng)就是目前十分嚴(yán)重的環(huán)境問題。而物流運(yùn)輸又是車輛尾氣排放的重要部分,所以低碳物流針對(duì)于人類生存環(huán)境具有非常重要的影響。只有發(fā)展低碳物流,才能有效的控制車輛在運(yùn)輸過程中的二氧化碳排放,只有二氧化碳的排放量被有效的控制,才可以大大的改善目前的自然環(huán)境。所以說低碳物流對(duì)于人類的未來具有非常重要的意義。
(二)低碳物流可以有效的降低企業(yè)的運(yùn)輸成本
近幾年汽油和柴油的價(jià)格逐漸攀升,這對(duì)于企業(yè)的物流運(yùn)輸來說等于增加了成本,成本的增加就會(huì)使企業(yè)獲得利潤(rùn)減小。而低碳物流可以有效的控制碳排放量,車輛的排放量被控制也就代表汽車的消耗降低,甚至目前已經(jīng)研究出其他能源的運(yùn)輸設(shè)備。從成本角度講,降低消耗或者采取其他能源都可以大大的降低企業(yè)的成本,這對(duì)于企業(yè)的自身發(fā)展具有良好的影響。
(三)低碳物流理念可以影響其他事物和人員的理念
物流是連接生產(chǎn)和消費(fèi)的橋梁,如果物流運(yùn)輸采用了低碳經(jīng)濟(jì)理念,那么這種理念也會(huì)針對(duì)生產(chǎn)和消費(fèi)產(chǎn)生一種積極的影響。隨著全球污染的嚴(yán)重,迫切需要人們樹立正確的環(huán)保意識(shí)。只有樹立了正確的環(huán)保意識(shí)才能讓我們未來的生活環(huán)境變的更好,而不是更糟。
三、低碳經(jīng)濟(jì)理念下低碳物流運(yùn)輸策略
(一)樹立正確的低碳理念
意識(shí)決定人的行為,所以只有人們首先意識(shí)到低碳物流的重要性,人們才能主動(dòng)的朝著低碳物流的方向前進(jìn)。首先政府要加大低碳物流的宣傳,要通過這種方式將低碳物流的理念傳輸?shù)剿腥?特別是一些企業(yè),要讓企業(yè)深刻的意識(shí)到低碳物流對(duì)企業(yè)以及自然環(huán)境的影響。其次對(duì)于物流企業(yè)來說應(yīng)不斷的研究和學(xué)習(xí)低碳理念,要深刻的去理解低碳理念,只有企業(yè)內(nèi)部所有員工都深刻的意識(shí)到低碳物流對(duì)于企業(yè)自身以及生存環(huán)境的影響,才能真正做到低碳物流。只有企業(yè)樹立了正確的意識(shí),才能主動(dòng)的針對(duì)企業(yè)目前的狀態(tài)進(jìn)行積極的研究、改善和創(chuàng)新。由此物流企業(yè)才能最大化的做到低碳物流。
(二)物流運(yùn)輸中的具體策略
1.開展多式聯(lián)運(yùn)。多式聯(lián)運(yùn)可以針對(duì)不同的運(yùn)輸方式做到揚(yáng)長(zhǎng)避短,發(fā)揮不同運(yùn)輸方式的特點(diǎn)。目前眾多的運(yùn)輸方式中,公路運(yùn)輸所產(chǎn)生的二氧化碳的量最大的,而水運(yùn)和空運(yùn)僅次于公路運(yùn)輸,鐵路是相對(duì)碳排放量最小的。而企業(yè)就可以根據(jù)不同運(yùn)輸方式的特點(diǎn)以及碳排放量采取多式聯(lián)運(yùn),例如我們可以采取水運(yùn)和公路、鐵路聯(lián)運(yùn)的方式來完成業(yè)務(wù),這種方式就可以大大的降低碳的排放量。所以基于低碳經(jīng)濟(jì)理念下物流企業(yè)應(yīng)多采取多式聯(lián)運(yùn)的方式,由此降低碳排放量,達(dá)到自己企業(yè)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。
2.采取共同配送的方式
所謂的共同配送就是指幾個(gè)企業(yè)聯(lián)合起來尋找第三方物流企業(yè)來承擔(dān)運(yùn)輸過程。共同配送可以大大的降低運(yùn)輸量,并有效的降低重復(fù)運(yùn)輸,降低空載率,由此可以降低運(yùn)輸?shù)拇螖?shù)從而降低碳排放。從經(jīng)濟(jì)角度來說,共同配送也可以節(jié)省企業(yè)自身的運(yùn)輸投資。
共同配送可以讓企業(yè)將所有精力都放在生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)中,而將物流活動(dòng)通過合同的方式交給專業(yè)的物流公司,這種方式不僅可以讓企業(yè)更好的經(jīng)營(yíng),也可以有效實(shí)現(xiàn)低碳物流。
3.發(fā)展先進(jìn)運(yùn)輸方式
甩掛運(yùn)輸可以有效的提高運(yùn)輸過程的效率以及勞動(dòng)生產(chǎn)率、降低成本、降低車輛空駛 以及無效運(yùn)輸?shù)惹闆r,由此大大的降低了碳的排放量。除了甩掛運(yùn)輸方式以外,滾裝運(yùn)輸、集裝箱運(yùn)輸都是目前相對(duì)先進(jìn)的運(yùn)輸方式。這些運(yùn)輸方式都可以有效的降低碳排放并增大運(yùn)輸效率,對(duì)于環(huán)境以及企業(yè)自身都有很好的影響。針對(duì)于物流企業(yè)來說可以使用BP碳排放計(jì)算器來有效控制碳的排放量。BP碳排放計(jì)算器可以針對(duì)人們?nèi)粘Ｉ睢⒐ぷ髦挟a(chǎn)生的二氧化碳進(jìn)行計(jì)算,可以針對(duì)二氧化碳排放量進(jìn)行有效的指導(dǎo)。物流企業(yè)使用BP碳排放計(jì)算器就可以針對(duì)整個(gè)運(yùn)輸過程中的二氧化碳排放量有所掌握,并進(jìn)行有效的改進(jìn)。
4.針對(duì)運(yùn)輸設(shè)備進(jìn)行有效改進(jìn)
目前運(yùn)輸設(shè)備產(chǎn)生二氧化碳的主要原因在于運(yùn)輸設(shè)備需要依靠煤、炭、石油等能源來維持動(dòng)力,所以我們應(yīng)從動(dòng)力的角度來進(jìn)行改進(jìn)。企業(yè)應(yīng)采用一些無污染的能源運(yùn)輸設(shè)備,由此可以降低運(yùn)輸設(shè)備的碳排放量。就目前來說,汽油和柴油發(fā)動(dòng)機(jī)油耗大、碳排放量高,并且會(huì)產(chǎn)生很大的噪音,而且汽油和柴油的成本也過高,所以汽油和柴油發(fā)動(dòng)機(jī)并不是最佳的選擇。而電動(dòng)發(fā)動(dòng)機(jī)是目前較好的運(yùn)輸設(shè)備,電能設(shè)備從根本上解決了碳排放的問題。
(三)企業(yè)內(nèi)部管理和建設(shè)方面的策略
1.加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信息化的建設(shè)。隨著信息技術(shù)的發(fā)展,企業(yè)應(yīng)加快內(nèi)部信息化建設(shè)的步伐。先進(jìn)的信息技術(shù)可以讓企業(yè)掌握和了解最新的信息,由此就可以大大的降低一些無謂的消耗,達(dá)到降低碳排放量以及降低企業(yè)成本的目標(biāo)。所以企業(yè)應(yīng)構(gòu)建內(nèi)部的信息系統(tǒng),并與其他企業(yè)建立資源共享平臺(tái),利用最新的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)以及信息技術(shù)充分做好各種信息的收集整理以及處理工作,消除物流過程中的浪費(fèi)現(xiàn)象。
2.加強(qiáng)人員的培訓(xùn)
首先針對(duì)物流運(yùn)輸來說,司機(jī)具有非常重要的因素,車輛的操控都是由司機(jī)來完成,所以只有司機(jī)具備了良好的低碳意識(shí),并且駕駛技術(shù)上也可以做到低排放量,那么就可以有效的控制二氧化碳的排放。所以企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)針對(duì)司機(jī)的培訓(xùn)和教育,應(yīng)將低碳理念傳輸?shù)剿緳C(jī)的思想中,并養(yǎng)成司機(jī)一些良好的行車習(xí)慣,例如行駛中應(yīng)盡量保持勻速、停車作業(yè)之前必須先要熄火等,由此真正的在運(yùn)輸過程中做到節(jié)能減排。
(四)政府方面的策略
1.低碳物流并不僅僅是企業(yè)的事,而是全社會(huì)的事,所以政府必須要給予有利的支持,才能保證低碳物流的良好發(fā)展。首先國(guó)家應(yīng)出臺(tái)相應(yīng)的政策與法規(guī),針對(duì)物流運(yùn)輸產(chǎn)生的污染給予有力的控制,對(duì)一些物流運(yùn)輸企業(yè)收取一定量的排污費(fèi)或者推廣一些碳排放量相對(duì)較低的運(yùn)輸設(shè)備等;其次加大低碳物流基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè),目前我國(guó)低碳物流基礎(chǔ)設(shè)施相對(duì)落后,所以我們應(yīng)加大升級(jí)和改造力度:第一,從規(guī)劃上要做到協(xié)調(diào),防止出現(xiàn)重復(fù)建設(shè)的現(xiàn)象出現(xiàn),避免浪費(fèi);第二,針對(duì)現(xiàn)有的設(shè)施進(jìn)行合理布局,最大化的提高使用效率;第三,加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度,擴(kuò)大融資渠道,鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行投資;第四,建設(shè)無邊界物流,不斷加快綜合運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)。
2.加強(qiáng)專業(yè)人才的培養(yǎng)
政府要意識(shí)到低碳意識(shí)對(duì)于社會(huì)的重要性,所以應(yīng)加大低碳專業(yè)人才的培養(yǎng)力度。政府應(yīng)將低碳物流的理念傳輸?shù)綄W(xué)校中,鼓勵(lì)學(xué)校開設(shè)低碳物流專業(yè),并針對(duì)低碳物流專業(yè)設(shè)置不同層次的學(xué)歷教育,推出相應(yīng)的職業(yè)資格考試,為專業(yè)人才鋪好路。除此之外政府應(yīng)鼓勵(lì)和支持有關(guān)低碳物流方面的創(chuàng)業(yè),加快我國(guó)低碳物流的發(fā)展。企業(yè)也可以和高校合作,針對(duì)自己需要的人才進(jìn)行專門的培養(yǎng),這對(duì)于不同企業(yè)的低碳物流發(fā)展具有良好的影響。
3.打造低碳物流技術(shù)體系
要積極吸收引進(jìn)世界先進(jìn)的低碳技術(shù),并結(jié)合自身的實(shí)際情況加以創(chuàng)新,制訂出切實(shí)可行的低碳物流技術(shù)發(fā)展計(jì)劃,逐步完善節(jié)能、清潔能源以及可再生能源與新能源相結(jié)合的多元低碳技術(shù)體系。建立專業(yè)的低碳物流研究機(jī)構(gòu),以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代物流中心的節(jié)能與環(huán)保。此外,還要制定一系列的物流行業(yè)能效和碳強(qiáng)度標(biāo)準(zhǔn),進(jìn)行自愿的碳結(jié)合管理,使得物流企業(yè)向低碳物流轉(zhuǎn)型過程中,有強(qiáng)大的技術(shù)后盾。
4.加強(qiáng)低碳物流基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)
首先,要對(duì)現(xiàn)有的物流基礎(chǔ)設(shè)施加以利用與改造,整合功能,對(duì)其規(guī)模布局進(jìn)行合理調(diào)整,使得現(xiàn)有設(shè)施的應(yīng)用效率得到有效提升,充分發(fā)揮其綜合效能;其次,交通基礎(chǔ)設(shè)施的投資規(guī)模要進(jìn)一步擴(kuò)大,針對(duì)公路、鐵路、航空、城市配送等設(shè)施,要持續(xù)加大建設(shè)力度;一些物流基礎(chǔ)設(shè)施、配套設(shè)施以及信息平臺(tái)項(xiàng)目的投資規(guī)模相對(duì)較大,政府可以通過補(bǔ)貼或者投資的方式參與建設(shè),增加基礎(chǔ)性、公益性設(shè)施建設(shè)的投入,鼓勵(lì)企業(yè)低碳經(jīng)營(yíng)。
5.大力推廣綠色包裝
現(xiàn)在合成塑料包裝材料所帶來的環(huán)境問題越來越多,因此在供應(yīng)鏈物流環(huán)節(jié),綠色包裝非常值得大力推廣,具體而言可以采取以下措施:盡量減少使用一次性塑料包裝材料,盡量不用昂貴包裝,不可過度包裝;規(guī)?；瘧?yīng)用生物降解塑料,加強(qiáng)其它環(huán)保包裝材料的研發(fā)與推廣;鼓勵(lì)包裝的回收與二次利用,提高整個(gè)社會(huì)的環(huán)保意識(shí),鼓勵(lì)綠色包裝;針對(duì)環(huán)保包裝材料企業(yè),政府可以實(shí)行專項(xiàng)補(bǔ)貼或者稅收減免等鼓勵(lì)措施。
一、調(diào)查課題:我們身邊的低碳生活現(xiàn)狀調(diào)查
二、調(diào)查分工:根據(jù)本次調(diào)查的課題,在指導(dǎo)教師的幫助下,對(duì)五名學(xué)生進(jìn)行如下分工
侯賽茵:負(fù)責(zé)調(diào)查資料的搜集和課題的總體策劃；
蘇浩男和魏鑫羽:負(fù)責(zé)發(fā)放問卷和入戶調(diào)查；
王晨曦和劉凌澤:負(fù)責(zé)調(diào)查問卷的整理和解決方案搜集和整理；
三、調(diào)查宗旨:科學(xué)認(rèn)真,實(shí)事求是,積極倡導(dǎo)低碳生活
四、調(diào)查內(nèi)容:
1.什么是碳拍量？
大家都知道,現(xiàn)在低碳生活成為一種時(shí)尚生活.那什么是低碳生活,為什么要提倡低碳生活呢？
首先大家要了解一個(gè)概念,那就是碳排放量.了解了碳排放量的危害,就理解了低碳生活的重要性和必要性.碳排放是關(guān)于溫室氣體排放的一個(gè)總稱或簡(jiǎn)稱.溫室氣體中最主要的氣體是二氧化碳,因此用碳（carbon）一詞作為代表.雖然并不準(zhǔn)確,但作為讓民眾最快了解的方法就是簡(jiǎn)單地將“碳排放”理解為“二氧化碳排放”.多數(shù)科學(xué)家和政府承認(rèn)溫室氣體已經(jīng)并將繼續(xù)為地球和人類帶來災(zāi)難,所以“控制碳排放”對(duì)于我們生活的地球是有實(shí)際意義的.
2.碳排放與我們生活的聯(lián)系
在我們的日常生活中,其實(shí)是一直都在排放著二氧化碳,比如我們坐汽車要耗費(fèi)燃油,燃油燃燒就產(chǎn)生二氧化碳,排放在空氣中就增加了碳排放.我們每天要看電視用電腦,這些家電都耗費(fèi)電能,電能的生產(chǎn)是要消耗大量的煤炭,煤炭的消耗也要排除大量的二氧化碳.因此,如何通過節(jié)約能源,節(jié)制我們的日常生活,如少用空調(diào),少用暖氣,少開車,少坐飛機(jī)等等,都是屬于低碳生活的一部分.
3.如何進(jìn)行碳排量計(jì)算
我們生活中的碳排量是可以計(jì)算的.如家居用電的二氧化碳排放量（kg）＝耗電度數(shù)×0.785.根據(jù)這個(gè)二氧化碳排放量的計(jì)算器還可以算出市民開車、乘坐飛機(jī)、吃一個(gè)漢堡等到底能排放出多少二氧化碳,從而計(jì)算出碳排放量
4.調(diào)查問卷的發(fā)放
由調(diào)查小組設(shè)計(jì)好問卷,問卷涉及到我們家庭日常生活中的吃、穿、住、行、玩,這些方面我們都采取了哪些方式,與三年前比,我們的增長(zhǎng)了還是下降了.然后被這些問卷在錦州市范圍內(nèi)發(fā)放,送到住戶里,然后定期收回,進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析.
五、調(diào)查分析:我們生活中的碳排量比三年前增加6%
我們共發(fā)放了100張問卷,收回100張,有效問卷98張.根據(jù)這些問卷調(diào)查問題分析如下:
1.錦州家庭汽車使用量比三年前增加了30%,這也就是說,就出行汽車消費(fèi),比三年前的碳排量增加了30%.但是由于汽車還不是錦州家庭出行的主要工具,所以次指標(biāo)增長(zhǎng)幅度很大,但總量很小.
2.家電的更新?lián)Q代較多,節(jié)能型家電逐漸被市民認(rèn)同,所以家電的電耗費(fèi)量增長(zhǎng)只有3%.
3.錦州人吃穿的消費(fèi)增長(zhǎng)量逐漸下落,吃的逐漸趨于綠色,早市、夜市紅火,所以按碳排量計(jì)算器的計(jì)算,吃穿的碳排量增長(zhǎng)幅度只有1%.
關(guān)鍵詞:環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué);碳交易;知識(shí)體系
積極應(yīng)對(duì)氣候變化是當(dāng)今國(guó)際社會(huì)的普遍共識(shí)，環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)理論已表明碳交易是公認(rèn)的最具“成本效率”的低碳治理政策工具，但環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)卻未專門介紹碳排放交易體系，隨著碳減排約束的不斷加強(qiáng)，環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)有必要對(duì)這一知識(shí)體系加以普及。碳交易知識(shí)體系可從以下幾個(gè)方面加以介紹。
一、限額設(shè)定與范疇
“限額”是指某一交易體系所涉溫室氣體的排放總量，限額設(shè)定涉及以下四個(gè)方面的問題。
1、管制氣體。
大部分排放交易體系關(guān)注然手過程產(chǎn)生的二氧化碳，少數(shù)排放交易體系還管制甲烷、氧化亞氮、氫氟烴、全氟烴和六氟化硫等。
2、管制行業(yè)。
管制行業(yè)的確定需要權(quán)衡常規(guī)因素:第一，分析某特定行業(yè)的減排潛力與減排成本;第二，了解該行業(yè)對(duì)交易機(jī)制的熟悉程度;第三，了解該行業(yè)的監(jiān)測(cè)、報(bào)告與核查的可行性。
3、覆蓋范圍。
如果包括每一個(gè)微小的溫室氣體排放的來源，會(huì)超過管理計(jì)劃能力并導(dǎo)致交易成本的增加，但只包括少數(shù)單位則會(huì)減少配額市場(chǎng)的流動(dòng)性。使用最多的方式是從核心行業(yè)著手，然后逐步擴(kuò)大管制行業(yè)范圍。
4、排放監(jiān)管點(diǎn)。
交易體系可分為上游體系與下游體系:在上游交易體系中，化石燃料生產(chǎn)商必須根據(jù)燃料中的碳含量交出相應(yīng)排放配額;在下游交易體系中，排放者必須根據(jù)實(shí)際排放量交出相應(yīng)的排放配額。
二、配額分配
在指明排放配額總量的前提下，確定每個(gè)排放者獲得分配排放限額的數(shù)量，確定排放配額是高度政治化的決策過程，政府通過設(shè)定排放限額有效創(chuàng)造稀缺的寶貴資產(chǎn)，然后在經(jīng)濟(jì)體不同參與者中進(jìn)行分配。配額的方法一般有三種:一是政府免費(fèi)分配它新創(chuàng)造所有的資產(chǎn)，二是排放者必須從政府買所有它需要買的配額，但大部分的碳交易體系選擇的是混合型的。例如，歐盟排放交易體系只是拍賣排放配額的10%，基于早年排放而對(duì)排放者分配排放許可證，這種方法叫做“溯往原則”。還有一種方法叫做“標(biāo)桿原則”，根據(jù)某同質(zhì)行業(yè)、給定產(chǎn)品組或經(jīng)濟(jì)產(chǎn)量的績(jī)效評(píng)價(jià)確定排放配額的核配方式。采用溯往原則核配碳排放權(quán)相對(duì)簡(jiǎn)單，僅需獲得待審計(jì)設(shè)施的排放數(shù)據(jù)即可，但弊端是獎(jiǎng)勵(lì)了污染最嚴(yán)重的企業(yè)，因?yàn)樗诓豢紤]企業(yè)效率的前提下將最高排放配額分配給排放量最高的企業(yè)。其次這種原則還鼓勵(lì)企業(yè)夸大其給定基準(zhǔn)期的排放量，用以達(dá)到更高排放配額的目的。采用標(biāo)桿設(shè)定原則有助于平等對(duì)待具有可比性的設(shè)施，生產(chǎn)效率高的企業(yè)能夠獲得更高排放配額，從而鼓勵(lì)企業(yè)努力提高排放績(jī)效，獎(jiǎng)勵(lì)生產(chǎn)效率高的企業(yè)，懲罰生產(chǎn)效率低的企業(yè)。但其難點(diǎn)在于要為排放交易體系涵蓋的所有工業(yè)部門的所有異質(zhì)產(chǎn)品設(shè)定標(biāo)桿。
三、價(jià)格管理
由于碳交易市場(chǎng)受政治因素影響較大，交易量過低、流動(dòng)性過差、價(jià)格波動(dòng)都會(huì)影響交易系統(tǒng)的環(huán)境效益，因此有必要設(shè)計(jì)一些工具來降低市場(chǎng)波動(dòng)、控制碳價(jià)格。
1、儲(chǔ)存配額。
排放者可保留剩余配額至下一個(gè)履約期使用，配額價(jià)格除了能反映當(dāng)前的配額稀缺程度，還能反映未來預(yù)計(jì)的配額稀缺程度。
2、預(yù)支配額。
若交易體系允許排放者通過預(yù)支未來交易期的排放配額滿足當(dāng)前交易期的規(guī)定，則碳價(jià)格能夠穩(wěn)定在較低水平。
3、價(jià)格底線。
通過設(shè)置最低碳價(jià)為投資者提供安全保障，通過這種方式可限制碳價(jià)波動(dòng)、減少未來碳價(jià)的不確定因素。
4、價(jià)格上限。
通過為排放配額設(shè)置價(jià)格上限確保排放者合規(guī)成本不會(huì)超過既定閾值。如果配額價(jià)格達(dá)到上限，監(jiān)管機(jī)構(gòu)則必須增加配額供應(yīng)。
5、抵消。
抵消信用額度是獎(jiǎng)勵(lì)排放交易體系涵蓋范圍以外的溫室氣體減排成果的憑證?？刹扇?guó)內(nèi)抵消信用額度或國(guó)際抵消信用額度兩種方式。
四、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、核查及執(zhí)行制度
為了保證排放交易體系市場(chǎng)既可信又可靠，作為監(jiān)管者應(yīng)確保覆蓋范圍內(nèi)的設(shè)施遵守規(guī)則，關(guān)鍵在于監(jiān)測(cè)、核實(shí)及報(bào)告實(shí)際排放量的準(zhǔn)確性。防止發(fā)生欺詐行為不僅對(duì)該市場(chǎng)的有序運(yùn)作至關(guān)重要，還關(guān)乎排放交易體系所維護(hù)的環(huán)境完整性。在力求監(jiān)測(cè)結(jié)果準(zhǔn)確可靠的同時(shí)還需考慮監(jiān)測(cè)、報(bào)告及核查的費(fèi)用。首先，使用與活動(dòng)性質(zhì)及規(guī)模相宜的監(jiān)測(cè)規(guī)定。第二，報(bào)告要求清晰明了，截止日期應(yīng)予以明確。第三，由外部機(jī)構(gòu)完成對(duì)排放數(shù)據(jù)的核查工作。第四，針對(duì)不合規(guī)的行為制定各類懲罰措施。第五，設(shè)立電子登記處可確保準(zhǔn)確記錄排放交易體系內(nèi)發(fā)生的全部配額交易。
五、市場(chǎng)工具
Abstract： By taking the coal industry in China as the research object， using the panel data of energy consumption and GDP of coal mining and washing industry from 2000 to 2014 and Tapio elastic method， the decoupling relationship between carbon emission and economic development in China's coal industry is studied to provide basis for sustainable development of coal industry in China. Research results show that： the elasticity between the carbon emissions and GDP of the overall energy consumption of coal mining and washing industry in China in 2000-2014 is in a weak decoupling state. It shows that the carbon emission of coal mining industry in China is very large， and it is not in the best sustainable development.
關(guān)鍵詞： Tapio脫鉤模型；煤炭行業(yè)碳排放；經(jīng)濟(jì)；可持續(xù)發(fā)展
Key words： Tapio decoupling model；carbon emission of coal industry；economy；sustainable development
中圖分類號(hào)：F205 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2017）02-0185-02
0 引言
煤炭是我國(guó)能源結(jié)構(gòu)中的主要能源，以煤炭為主的能源結(jié)構(gòu)決定了煤炭企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的基礎(chǔ)性地位。同時(shí)，煤炭也是大氣污染的主要來源。我國(guó)煤炭企業(yè)粗放式的生產(chǎn)方式帶來了一系列負(fù)面的影響，環(huán)境的破壞，資源的枯竭，人民的健康等問題日漸突出。隨著煤炭行業(yè)“黃金十年”的過去，現(xiàn)在的煤炭形勢(shì)十分嚴(yán)峻。尤其對(duì)于煤炭企業(yè)中的采選業(yè)，在煤炭洗選加工過程中，不可避免的需要其他能源的消耗來支撐洗選工作，對(duì)電力、水資源等的使用產(chǎn)生大量的消耗；同時(shí)在原煤開采過程中，由機(jī)械設(shè)備、照明設(shè)施等的使用以及多種副產(chǎn)物的排放對(duì)生態(tài)環(huán)境所造成的破壞也不容小覷。
因此，對(duì)煤炭采選業(yè)的能源利用情況和節(jié)能潛力進(jìn)行研究，實(shí)現(xiàn)由粗放式的生產(chǎn)向科技化的綠色生產(chǎn)轉(zhuǎn)變，不僅對(duì)于我國(guó)的節(jié)能減排工作目標(biāo)有著重要的現(xiàn)實(shí)意義，而且對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生了長(zhǎng)遠(yuǎn)的積極效應(yīng)。
1 研究方法
1.1 脫鉤概念及Tapio脫鉤模型 經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（Organization for Economic Co-operation and Development，簡(jiǎn)稱“OECD”）將“脫鉤”引入農(nóng)業(yè)政策領(lǐng)域，并逐步擴(kuò)展到環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域，用來研究經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與環(huán)境壓力或能源消費(fèi)之間的關(guān)系。根據(jù)OECD的相關(guān)定義，“阻斷經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與環(huán)境沖擊之間的聯(lián)系或者說使兩者之間的變化速度不同步”的脫鉤概念最具說服性，被廣泛采納。簡(jiǎn)單來說，當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率高于能源消耗、環(huán)境污染的增長(zhǎng)率時(shí)，則稱為脫鉤關(guān)系[1]。
Tapio脫鉤模型[2]以“彈性”的概念來動(dòng)態(tài)反映變量間的脫鉤關(guān)系。Tapio脫鉤模型對(duì)總量變化和相對(duì)量變化兩類指標(biāo)進(jìn)行了綜合，采用以時(shí)期為時(shí)間尺度的彈性分析方法反映變量間的脫鉤關(guān)系。在脫鉤狀態(tài)劃分形式上，本文根據(jù)以往文獻(xiàn)[3-5]以及Tapio脫鉤理論的劃分標(biāo)準(zhǔn)，將脫鉤狀態(tài)分為八種狀態(tài)，分別為：強(qiáng)脫鉤、弱脫鉤、衰退性脫鉤、強(qiáng)負(fù)脫鉤、弱負(fù)脫鉤、擴(kuò)張性負(fù)脫鉤、衰退性（連接）耦合、擴(kuò)張性（連接）耦合。
本文旨在研究煤炭行業(yè)碳排放與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的關(guān)系，選取指標(biāo)為煤炭開采和洗選業(yè)煤炭消費(fèi)總量及GDP。
1.2 煤炭行業(yè)碳排放測(cè)度方法 對(duì)于煤炭行業(yè)碳排放和能源消費(fèi)的測(cè)算，首先對(duì)各種能源的消耗量、轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)煤和碳排放系數(shù)要進(jìn)行計(jì)算分析。本文以萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤和萬噸作為能源消耗和碳排放量的單位[6]。C=E×σ（4）
E為煤炭開采和洗選業(yè)能源消費(fèi)總量（萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤），煤炭開采過程中的消耗由不同的能源構(gòu)成，如石油、天然氣等資源，由于E已經(jīng)轉(zhuǎn)化為標(biāo)準(zhǔn)煤，不需要再將其進(jìn)行轉(zhuǎn)換。其中，C為煤炭碳排放總量，σ為標(biāo)準(zhǔn)煤的碳排放系數(shù)。由于各國(guó)政策、法律法規(guī)不同，各研究所和機(jī)構(gòu)的煤炭排放系數(shù)各不相同，因此數(shù)據(jù)選擇國(guó)際常用碳排放系數(shù)的平均值0.7266。
2 實(shí)證研究
2.1 數(shù)據(jù)說明 在研究中國(guó)煤炭行業(yè)的碳排放變動(dòng)時(shí)，為了使碳排放的計(jì)量具有一定的可比性，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)選擇GDP，為使GDP更具有可比性，對(duì)其做平滑指數(shù)處理，以當(dāng)年GDP和可比價(jià)格GDP指數(shù)，得到1980年不變價(jià)GDP。能源指標(biāo)選擇煤炭開采和洗選業(yè)能源消費(fèi)總量（萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤）。本文數(shù)據(jù)來源于2000-2014年間的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國(guó)能源統(tǒng)計(jì)年鑒》。
2.2 結(jié)果及分析 根據(jù)公式（4），從《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》中獲得2000-2014年間煤炭行業(yè)碳排放數(shù)據(jù)，將全國(guó)GDP與煤炭碳排放進(jìn)行比較，為研究中國(guó)煤炭行業(yè)碳排放與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系提供依據(jù)。
依據(jù)圖1可以看出，整體上，GDP和煤炭行業(yè)碳排放量均呈增長(zhǎng)狀態(tài)，碳排放量在2000-2001年間增長(zhǎng)比較緩慢，2001-2002年間碳排放量有所下降，2002-2012年間碳排放量近似線性關(guān)系，2013-2014年間增長(zhǎng)率急劇下降。GDP在2000-2014年間一直保持增長(zhǎng)狀態(tài)，2000-2006年間增速較為緩慢，2006年之后增速明顯變快。
對(duì)我國(guó)煤炭采選業(yè)碳排放及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)進(jìn)行脫鉤分析，其結(jié)果如表1所示。
由表1可知：2000-2014年間煤炭行業(yè)碳排放與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間整體呈現(xiàn)弱脫鉤狀態(tài)，但是，2002-2003、2004-2005、2012-2013年間呈現(xiàn)出擴(kuò)張性負(fù)脫鉤狀態(tài)，2003-2004、2008-2009年間呈現(xiàn)出擴(kuò)張性耦合狀態(tài)，2001-2002、2013-2014年間則呈現(xiàn)出強(qiáng)脫鉤狀態(tài)，即經(jīng)濟(jì)在迅速增長(zhǎng)的同時(shí)，煤炭行業(yè)的碳排放量反而減少，此時(shí)可視為最優(yōu)發(fā)展?fàn)顟B(tài)。
以2002-2003年間為例分析，呈現(xiàn)擴(kuò)張性負(fù)脫鉤的原因在于：2003年中國(guó)經(jīng)濟(jì)依然表現(xiàn)為投資拉動(dòng)型，全年全社會(huì)固定資產(chǎn)投資同比增長(zhǎng)了26.7%，由此帶動(dòng)了社會(huì)對(duì)基本能源大量需求；另一方面，在此階段，我國(guó)煤炭生產(chǎn)能力進(jìn)入穩(wěn)步增長(zhǎng)階段。由此導(dǎo)致全國(guó)煤炭市場(chǎng)變化加快，煤炭需求急劇攀升，主要煤炭消費(fèi)行業(yè)能源消耗大量增加。
以2008-2009年間為例分析，呈現(xiàn)擴(kuò)張性耦合狀態(tài)的原因在于：2008-2009年間，中國(guó)同世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)同步，都表現(xiàn)為發(fā)展緩慢，此時(shí)的煤炭行業(yè)也表現(xiàn)出了明顯的變化，由于世界經(jīng)濟(jì)的不景氣，煤炭出口量明顯降低，國(guó)內(nèi)需求量急劇下滑，但是庫存量卻在持續(xù)增長(zhǎng)；2009年，加上節(jié)能減排和出口需求下降等因素的影響，煤炭供需增幅將明顯回落。這段期間雖然我國(guó)經(jīng)濟(jì)和碳排放量都呈現(xiàn)增長(zhǎng)狀態(tài)，但是增長(zhǎng)速率比值趨于1，此時(shí)表現(xiàn)出擴(kuò)張性耦合狀態(tài)。
以2001-2002年間為例分析，呈現(xiàn)出強(qiáng)脫鉤的原因在于：從國(guó)內(nèi)來講，政府出臺(tái)了一系列煤礦安全專項(xiàng)整治調(diào)控政策，對(duì)煤炭行業(yè)關(guān)井壓產(chǎn)，在宏觀調(diào)控之下，煤炭行業(yè)的運(yùn)行狀態(tài)出現(xiàn)好轉(zhuǎn)，整體經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)也平穩(wěn)發(fā)展；從國(guó)際來看，我國(guó)煤炭產(chǎn)品國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)，出口大幅增加。
3 結(jié)論
2000-2014年，我國(guó)煤炭行業(yè)尤其是煤炭開采及洗選業(yè)能源消耗碳排放量總體呈上升趨勢(shì)，其中2001-2002，2013-2014年間，煤炭行業(yè)碳排放與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間呈現(xiàn)強(qiáng)脫鉤，表明經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)，煤炭行業(yè)碳排放量反而減少，可視為可持續(xù)發(fā)展?fàn)顟B(tài)。但是其他年間，并非處于最優(yōu)發(fā)展?fàn)顟B(tài)。
通過分析近十年的碳排放量，可以看出，即便是煤炭行業(yè)告別了“黃金十年”，在我國(guó)能源結(jié)構(gòu)中的比重下降，當(dāng)前面臨的形勢(shì)嚴(yán)峻，但其主體能源的地位在短期內(nèi)很難改變，未來碳減排并非十分樂觀。綜合考慮我國(guó)煤炭行業(yè)的特殊性和重要性，在節(jié)能減排的時(shí)代背景下，堅(jiān)持科學(xué)調(diào)控煤炭總量，更加注重煤炭科技創(chuàng)新，著重發(fā)展?jié)崈裘杭夹g(shù)，通過改造形成一批先進(jìn)的選煤廠，改進(jìn)采煤工藝，做好煤炭產(chǎn)品的深加工已是大勢(shì)所趨，同時(shí)要立足我國(guó)能源供應(yīng)的戰(zhàn)略需要，加快煤炭行業(yè)的技術(shù)改造步伐，促進(jìn)煤炭企業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和調(diào)整，增強(qiáng)發(fā)展后勁，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展和綠色發(fā)展。
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關(guān)鍵詞：低碳經(jīng)濟(jì)；房地產(chǎn)；可持續(xù)發(fā)展；阻力；思路
最新研究數(shù)據(jù)表明，2011年我國(guó)碳排放量占全球碳排放的28%，高居世界第一。而房地產(chǎn)業(yè)是我國(guó)碳排放“大戶”，其碳排放量約占4成，遠(yuǎn)超運(yùn)輸和其他制造行業(yè)。我國(guó)每平方米房屋的建設(shè)需排放約0.8噸碳；在多達(dá)400億m2的建筑中九成五以上是高能耗建筑；單位建筑能耗與同緯度歐美國(guó)家相比，多出1-2倍。與此同時(shí)，在每年近10億m2的新增建筑中，僅不到兩成建筑按照節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。由此可見，我國(guó)房地產(chǎn)業(yè)面臨著節(jié)能減排的沉重壓力。
一、發(fā)展房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)的重要性
1.有利于優(yōu)化房地產(chǎn)行業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)
從目前的情況來看，房?jī)r(jià)猛漲的重要原因之一是發(fā)展商炒房。這些發(fā)展商只專注于牟取利益，并不在意房屋建設(shè)的品質(zhì)如何。而恰恰是房地產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入門檻低，內(nèi)部結(jié)構(gòu)不完善，給予了炒房行為很大的生存空間。隨著政策的保障和技術(shù)的成熟，發(fā)展房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)有利于使發(fā)展商更注重房屋建設(shè)的品質(zhì)，實(shí)現(xiàn)房地產(chǎn)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。
2.為房地產(chǎn)行業(yè)實(shí)現(xiàn)綠色建筑創(chuàng)造機(jī)遇
長(zhǎng)久以來，開發(fā)商受制于房地產(chǎn)資本，在投資時(shí)盲目看重短期收益，而忽視在房屋建設(shè)的過程中節(jié)能減排。發(fā)展房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)，有利于集合龐大的市場(chǎng)資本與先進(jìn)的低碳技術(shù)，實(shí)現(xiàn)未來建筑的綠色化。
3.為房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展打下基礎(chǔ)
房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)與股票市場(chǎng)相似，繁榮表面掩蓋的往往是泡沫危機(jī)，房?jī)r(jià)一旦被炒高，超出了市場(chǎng)的承受能力，就有可能重蹈像美國(guó)金融危機(jī)那樣的覆轍。相對(duì)而言，房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)具有投資周期長(zhǎng)、收益不確定的特點(diǎn)。發(fā)展房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)，就減少了炒房之類的行為，使開發(fā)商的注意力集中到提升建筑品質(zhì)上來，從而利于房地產(chǎn)市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展。
二、發(fā)展房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)面臨的阻力因素
1.推高房地產(chǎn)建筑成本
我國(guó)低碳技術(shù)還處于起步階段，相關(guān)技術(shù)還不夠成熟，加上歐美等國(guó)對(duì)我國(guó)實(shí)行技術(shù)封鎖，先進(jìn)低碳技術(shù)“請(qǐng)進(jìn)來”的可行性不高。在這樣的條件下，發(fā)展房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)意味著要投入大量的資金用于新技術(shù)研發(fā)，同時(shí)使用價(jià)格更高的材料、能源取代相對(duì)便宜又“高耗高排”的材料、能源。這必定會(huì)增加建筑行業(yè)的整體成本，難免會(huì)引起一眾開發(fā)商的質(zhì)疑。
2.短期內(nèi)造成房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)
一直以來，房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展依賴于價(jià)格低廉、取材方便的傳統(tǒng)能源，一旦轉(zhuǎn)向低碳經(jīng)濟(jì)，失去傳統(tǒng)能源支持的同時(shí)，低碳能源又不能完全替代傳統(tǒng)能源，房地產(chǎn)的能源供應(yīng)有可能出現(xiàn)“青黃不接”的局面，影響房地產(chǎn)市場(chǎng)的普遍虧損，引發(fā)房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)短期波動(dòng)。
3.帶動(dòng)房地產(chǎn)價(jià)格上漲
由于房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)涉及新技術(shù)、新材料的使用，開發(fā)商的成本會(huì)有所增加。開放商可能會(huì)借“低碳”“綠色”之名將建筑定位為高端商品房，進(jìn)一步推高房?jī)r(jià)。目前低碳建筑大多面向高端消費(fèi)群體，并未得到廣泛普及，而人們潛意識(shí)中往往將綠色低碳與高房?jī)r(jià)劃上等號(hào)，更加助長(zhǎng)了低碳建筑高昂價(jià)格的現(xiàn)象。
三、以低碳方式促進(jìn)房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的思路
1.培養(yǎng)人們理性的消費(fèi)行為
房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，一個(gè)重要的決定因素是消費(fèi)者行為。而消費(fèi)者的行為方式，又決定了碳的排放量。拿美國(guó)和歐洲來說，兩地生活質(zhì)量、收入水平基本持平，但美國(guó)人均碳排放是歐洲的兩倍之多，其原因何在？美國(guó)人崇尚高消費(fèi)、高排放的粗放型生活方式，私家車十分普遍，公共交通則相對(duì)落后，其建筑節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)還不及我國(guó)的高，而歐洲人很富裕，但崇尚理性消費(fèi)，公共交通比較發(fā)達(dá)，建筑節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)也較為嚴(yán)格。消費(fèi)行為和生活方式的差異，直接導(dǎo)致了碳排放的結(jié)果。要發(fā)展房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)，首先就要培養(yǎng)人們理性的消費(fèi)行為。
2.制訂科學(xué)的低碳建筑規(guī)劃
房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)是一個(gè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的目標(biāo)，其實(shí)現(xiàn)的過程必須依靠體系和制度的保障。首先，打破“單體建筑”思維，基于城區(qū)科學(xué)發(fā)展的角度進(jìn)行規(guī)劃，明確房
地產(chǎn)開發(fā)具體操作、主要責(zé)任及利益出發(fā)點(diǎn)等；其次，加快研究并制定房地產(chǎn)建設(shè)的碳排放指標(biāo)體系；再次，運(yùn)用新式規(guī)劃手段和工具，把宏觀指標(biāo)轉(zhuǎn)換成硬性量化指引；最后，加大政策調(diào)控力度，擴(kuò)大市場(chǎng)需求，維持低碳型房地產(chǎn)的供求平衡。
3.加快金融創(chuàng)新為低碳房地產(chǎn)做準(zhǔn)備
房地產(chǎn)業(yè)的基本特點(diǎn)是資本密集，如果要實(shí)現(xiàn)資本與綠色低碳有機(jī)結(jié)合，就要發(fā)揮綠色低碳在房地產(chǎn)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展中的平衡作用，還要發(fā)揮在控制資產(chǎn)泡沫、平抑房?jī)r(jià)中的對(duì)沖作用。因而，可以通過多種融資渠道為低碳發(fā)展籌集資金，尤其要加快綠色低碳房地產(chǎn)信托投資基金的發(fā)展。在可見的未來，還可依據(jù)節(jié)碳指標(biāo)，核算住區(qū)節(jié)碳總量，建立起和信貸等金融業(yè)務(wù)掛鉤的信用積分制度，以此鼓勵(lì)發(fā)展房地產(chǎn)低碳，使我國(guó)形成優(yōu)良的低碳住區(qū)體系。
四、小結(jié)
作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的支柱性產(chǎn)業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)在各個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈中處于中間環(huán)節(jié)，關(guān)系著為數(shù)眾多的上下游拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，比如鋼鐵、電力、化工、建材、石化、紡織、輕工等傳統(tǒng)“高耗高排”行業(yè)。推動(dòng)房地產(chǎn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不但可以帶動(dòng)上游綠色生產(chǎn)，刺激下游綠色消費(fèi)，而且可以促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、促進(jìn)就業(yè)、平抑房?jī)r(jià)影響深遠(yuǎn)。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞：碳排放；碳信息披露；低碳經(jīng)濟(jì)
中圖分類號(hào)：F49 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2017）02-0109-02
碳信息披露是指企業(yè)對(duì)其溫室氣體排放情況、減排計(jì)劃和方案及其執(zhí)行情況等溫室氣體管理信息，以及與氣候變化相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇等相關(guān)信息適時(shí)向利益相關(guān)方進(jìn)行披露的活動(dòng)，也稱為溫室氣體管理信息披露。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)一些地區(qū)的氣候也出現(xiàn)了嚴(yán)重的污染，引起了政府的重視。為保護(hù)全球環(huán)境，減少二氧化碳等溫室氣體的排放，主席代表我國(guó)對(duì)世界做出了承諾：到2017年我國(guó)啟動(dòng)總量管制及配額交易的碳排放市場(chǎng)；到2020年碳排放強(qiáng)度下降45%（以2005年為基準(zhǔn)）；到2030年我國(guó)溫室氣體排放有望達(dá)到峰值和非化石能源在一次能源消費(fèi)中的比重提升到20%左右。碳排放信息披露是減少污染、實(shí)現(xiàn)碳減排的基本步驟之一。
一、我國(guó)碳信息披露現(xiàn)狀
目前，我國(guó)無論是政府還是企業(yè)、人民群眾都越來越重視和關(guān)注碳信息的披露情況。
就政府方面而言，中國(guó)政府應(yīng)對(duì)氣候變化的碳信息披露增加?！吨袊?guó)應(yīng)對(duì)氣候變化的政策與行動(dòng)2015年報(bào)告》中披露，2014年里我國(guó)政府在應(yīng)對(duì)氣候變化各個(gè)領(lǐng)域所采取的積極措施對(duì)碳減排取得了顯著成效，并在報(bào)告中披露有關(guān)情況。例如，截至2015年底北京已關(guān)閉2100多家鋼鐵、石油加工、水泥等高能耗低產(chǎn)出等污染大的能源消費(fèi)型企業(yè)；退耕還林、退田還湖已到達(dá)了4萬多畝，成為世界上退耕還林還湖最多的國(guó)家；各地政府大力發(fā)展生態(tài)旅游等第三產(chǎn)業(yè)服務(wù)業(yè)，實(shí)行可持續(xù)發(fā)展。報(bào)告中的數(shù)據(jù)顯示，2014年單位GDP二氧化碳排放量同比下降了6.2%，比2010年累計(jì)下降15.8%，完成了“十二五”碳強(qiáng)度下降目標(biāo)的92.3%。
就企業(yè)方面而言，我國(guó)企業(yè)自主披露碳信息的意識(shí)還比較薄弱，碳信息披露質(zhì)量在加強(qiáng)。《2015年度CDP氣候變化報(bào)告（中國(guó)版）》報(bào)告表明，中國(guó)企業(yè)的應(yīng)對(duì)氣候變化信息披露還在初期階段，到2015年CDP問卷填報(bào)截止日期，國(guó)內(nèi)僅9家公司完成CDP信息披露，略高于2010年的8家。國(guó)內(nèi)企業(yè)的碳排放信息披露的進(jìn)度很慢甚至幾乎沒有變化，但是有更多中國(guó)公司通過CDP供應(yīng)鏈項(xiàng)目做出披露，而且所提供的信息質(zhì)量也在逐漸改善。這說明，一些供應(yīng)商企業(yè)正在響應(yīng)其跨國(guó)公司客戶關(guān)于溫室氣體排放和其他氣候變化相關(guān)的數(shù)據(jù)需求，表明來自其他經(jīng)濟(jì)體的企業(yè)影響力正在推動(dòng)中國(guó)市場(chǎng)的低碳發(fā)展。
就法律方面而言，相關(guān)碳信息披露法規(guī)逐步出臺(tái)并逐步完善。目前，國(guó)家層面的相關(guān)法律主要有兩部。一部是《大氣污染防治法》。由于部分溫室氣體已經(jīng)納入大氣污染防治的范疇，所以該法是我國(guó)第一部涉及到溫室氣體排放的法律。另一部是《清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》（2002）。這是我國(guó)最早的明確要求企業(yè)公開環(huán)境信息的法律，也是目前我國(guó)強(qiáng)制要求企業(yè)公開部分環(huán)境信息的唯一一部國(guó)家級(jí)立法。就部門規(guī)章而言，2007年，我國(guó)環(huán)?？偩诸C布了《環(huán)境信息公開辦法試行》，要求企業(yè)公布相應(yīng)的環(huán)境信息情況。國(guó)家證監(jiān)會(huì)也頒布了《關(guān)于重污染行I生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司IPO申請(qǐng)申報(bào)文件的通知》，規(guī)定了重污染企業(yè)需通過環(huán)境保護(hù)總局核實(shí)通過方可申請(qǐng)向社會(huì)公開發(fā)行股票。另外，一些省市政府積極頒發(fā)的法律法規(guī)也體現(xiàn)了我國(guó)對(duì)碳排放信息披露更進(jìn)一步完善。例如，《上海證券交易所上市公司環(huán)境信息披露指引》、《深圳證券交易所上市公司社會(huì)責(zé)任指引》等均涉及碳信息披露的相關(guān)規(guī)定。
二、我國(guó)碳排放信息存在的問題
1.碳信息披露法律不完善
我國(guó)目前相關(guān)碳信息披露立法比較分散，我國(guó)分散的立法模式使得不同企業(yè)具有不同的環(huán)境信息披露范圍，主要表現(xiàn)為對(duì)不同類型的企業(yè)，法律法規(guī)要求其披露的信息內(nèi)容范圍不同，現(xiàn)行法規(guī)就碳信息披露的要求籠統(tǒng)寬泛且不統(tǒng)一，缺乏可操作性。例如，《大氣污染防治法》只規(guī)定向大氣排放污染物的單位必須向所在地的環(huán)境保護(hù)行政主管部門申報(bào)有關(guān)信息，而沒有規(guī)定其向社會(huì)公眾披露相關(guān)信息；《清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》雖然有相關(guān)方面規(guī)定，但披露主體僅限于列入污染嚴(yán)重企業(yè)名單的企業(yè)，并且要求披露的內(nèi)容過于簡(jiǎn)單模糊。目前出臺(tái)的法規(guī)與政策中并沒有具體措施指引國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)范碳披露信息，具體只能認(rèn)為是方向性的指導(dǎo)，并沒有具體的實(shí)施細(xì)則去規(guī)范披露行為。
2.企業(yè)的碳信息披露意識(shí)不高
目前，我國(guó)企業(yè)對(duì)碳信息披露的認(rèn)知還比較欠缺，主動(dòng)披露的意愿不強(qiáng)。由于碳信息披露在我國(guó)歷時(shí)時(shí)間較短，國(guó)內(nèi)多數(shù)企業(yè)還沒有明白“低碳”到底是怎么回事，有些企業(yè)甚至認(rèn)為低碳和自身沒有多大關(guān)系，有些則僅僅知道低碳的概念，卻沒有形成系統(tǒng)的認(rèn)知，對(duì)于如何建立低碳目標(biāo)、采取低碳手段、實(shí)施低碳戰(zhàn)略等均不知所措。極少數(shù)企業(yè)在碳信息披露中涉及明確的節(jié)能減排目標(biāo)及戰(zhàn)略部署。盡管越來越多的企業(yè)在日常企業(yè)活動(dòng)中考慮氣候變化的影響，但是極少數(shù)企業(yè)將其作為企業(yè)戰(zhàn)略管理的一部分，更沒有企業(yè)在對(duì)外報(bào)告中提及節(jié)能減排的具體信息。
3.碳信息披露不規(guī)范，形式多樣化
目前，我國(guó)缺乏獨(dú)立的披露碳信息的報(bào)告形式。碳信息披露零散地分布在年報(bào)、招股說明書、社會(huì)責(zé)任報(bào)告中，形式多樣。碳信息披露時(shí)的數(shù)據(jù)主要為定性信息，而非定量信息。比如，社會(huì)責(zé)任報(bào)告中大部分提到減少了碳排放量，而真正減少了多少，利益相關(guān)者卻無從考證，多數(shù)以模棱兩可的方式帶過。而在大多數(shù)企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告中，對(duì)于有關(guān)碳排放信息方面的數(shù)據(jù)并不多，如果披露碳排放信息也僅僅是二氧化碳的減少量，其他溫室氣體的減少量也并未詳細(xì)披露出來。這樣則更加不利于我們以確切的數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)的碳信息披露情況進(jìn)行分析。
4.碳信息披露不全面，避重就輕
由于我國(guó)目前并沒有獨(dú)立的碳披露信息報(bào)告形式，碳信息披露屬于自愿性披露，造成碳披露信息缺乏系統(tǒng)性且不全面，往往避重就輕。從目前企業(yè)對(duì)外披露的社會(huì)責(zé)任報(bào)告來看，企業(yè)披露較多的是企業(yè)對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)以及承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，以便塑造良好的企業(yè)形象；但是對(duì)于一些有損公司形象的數(shù)據(jù)以及事件，大多數(shù)企業(yè)選擇直接避免披露或者避重就輕，只披露其中一小部分，以免造對(duì)企業(yè)造成負(fù)面影響。甚至企業(yè)將碳排放信息視為不宜公開的商業(yè)信息，將碳信息作為商業(yè)秘密進(jìn)行數(shù)據(jù)保護(hù)，董事會(huì)反對(duì)股東更多披露要求的案例不少。
5.碳信息披露沒有有效的激勵(lì)及監(jiān)管機(jī)制
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中企業(yè)的發(fā)展是為了獲取最大的經(jīng)濟(jì)利益，這是無可厚非的事實(shí)。但是，企業(yè)在追求經(jīng)濟(jì)利益的過程中，往往會(huì)忽略長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益，只注重短期的利益。在企業(yè)本身并沒有多大的自覺性及缺乏有效監(jiān)督的情況下，碳排放信息的披露往往也就隨意性較大，披露質(zhì)量也不高。同時(shí)，國(guó)家對(duì)于相關(guān)碳信息披露缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制，對(duì)碳信息披露的補(bǔ)償或優(yōu)惠措施不多，很難彌補(bǔ)企業(yè)相應(yīng)付出的成本代價(jià)，企業(yè)出于利潤(rùn)的考慮也會(huì)對(duì)碳信息披露積極性不高、動(dòng)力不足。
三、 我國(guó)碳排放信息披露的發(fā)展方向
1.健全和完善我國(guó)碳排放信息披露法規(guī)及政策
在法律規(guī)范方面，應(yīng)盡快建立統(tǒng)一的碳信息披露規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，在我國(guó)綜合立法基礎(chǔ)上，以國(guó)際通行的披露標(biāo)準(zhǔn)及框架為依據(jù)，結(jié)合我國(guó)實(shí)情，制定碳信息披露實(shí)施細(xì)則、指南等，解決因?yàn)楝F(xiàn)有法規(guī)內(nèi)容簡(jiǎn)單和規(guī)定不一導(dǎo)致的可操作性差和碳信息披露范圍不一致、可比性差的現(xiàn)實(shí)問題。政府應(yīng)制定相關(guān)政策，在企業(yè)層面分解和落實(shí)碳排放指標(biāo)，將其作為政府考核企業(yè)的重要依據(jù)之一，促使企業(yè)制定碳減排戰(zhàn)略規(guī)劃，并通過建立碳信息管理體系，對(duì)企業(yè)碳排放實(shí)施量化管理。
2.提高企業(yè)的碳信息披露意識(shí)
基于我國(guó)目前大部分企業(yè)碳信息披露意識(shí)差，我國(guó)政府應(yīng)對(duì)相關(guān)碳信息披露的必要性和重要性進(jìn)行宣傳，強(qiáng)化企業(yè)的低碳及碳信息披露意識(shí)。企業(yè)作為參與應(yīng)對(duì)氣候變化的重要主體，應(yīng)該自覺提升社會(huì)責(zé)任意識(shí)，積極承擔(dān)碳信息披露的社會(huì)責(zé)任，積極響應(yīng)外部環(huán)境對(duì)碳排放的要求，實(shí)現(xiàn)企業(yè)低碳發(fā)展。通過產(chǎn)能轉(zhuǎn)型、新能源開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新等多種手段，盡可能地減少煤炭、石油等高碳能源消耗氣體排放，雖然短期內(nèi)可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)成本的增加，但從長(zhǎng)期來看，非但不會(huì)削弱企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，反而會(huì)因企業(yè)的綠色技術(shù)動(dòng)力創(chuàng)新所帶來的效率提高和成本節(jié)約而增強(qiáng)其綜合實(shí)力。
3.構(gòu)建有效的碳信息披露激勵(lì)與監(jiān)管機(jī)制
政府應(yīng)該出臺(tái)更多優(yōu)惠措施，o主動(dòng)積極實(shí)行節(jié)能減排的企業(yè)更多的優(yōu)惠政策，建立和完善相關(guān)資金扶持和稅收優(yōu)惠政策，并建立合理的碳信息披露獎(jiǎng)懲機(jī)制，使得企業(yè)自身更有動(dòng)力去履行減排的責(zé)任。實(shí)施適當(dāng)?shù)膰?guó)家調(diào)控與干預(yù)，加強(qiáng)政府環(huán)保部門與監(jiān)管部門對(duì)碳信息披露的監(jiān)管。有效監(jiān)管機(jī)制的建立不僅應(yīng)考慮政府監(jiān)管、第三方鑒證機(jī)構(gòu)監(jiān)管和公眾監(jiān)管等外部監(jiān)管機(jī)制，還需要企業(yè)內(nèi)部自身設(shè)置良好的監(jiān)管機(jī)制，如設(shè)置管理層監(jiān)管與企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督部門監(jiān)管，形成內(nèi)外良性互動(dòng)的監(jiān)管機(jī)制，確保監(jiān)管的有效性。
4.培養(yǎng)碳信息披露方面的專業(yè)人才
人才是推動(dòng)相應(yīng)領(lǐng)域進(jìn)步的關(guān)鍵。通過提高我國(guó)碳金融知識(shí)層次，培養(yǎng)更多碳金融方面的人才，從而縮小與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的差距。于企業(yè)自身而言，對(duì)碳盤查、碳交易信息的管理能力明顯不足，目前的普遍情況是上市公司沒有設(shè)立專業(yè)的部門和人才隊(duì)伍，缺乏組織保證和人才保證。企業(yè)必須先完善組織保障和專業(yè)人才儲(chǔ)備，才能保證碳信息披露質(zhì)量。
結(jié)語
氣候變化是當(dāng)今人類社會(huì)面臨的共同挑戰(zhàn)。積極應(yīng)對(duì)氣候變化，既是中國(guó)廣泛參與全球治理、構(gòu)建人類命運(yùn)共同體的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，更是我們實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。我國(guó)政府應(yīng)該引導(dǎo)全社會(huì)廣泛參與，加強(qiáng)國(guó)際交流與合作，積極推動(dòng)國(guó)際氣候談判等。
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關(guān)鍵詞：低碳經(jīng)濟(jì)；碳金融；碳交易；碳排放配額；碳排放權(quán)；碳金融市場(chǎng)；碳金融業(yè)務(wù)；綠色金融；溫室氣體減排；氣候風(fēng)險(xiǎn)管理
中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-8131（2013）01-0070-10一、引言
氣候變化是人類發(fā)展的主要挑戰(zhàn)之一，近幾年來隨著全球氣候變暖加劇和大眾對(duì)生態(tài)環(huán)境關(guān)注度的提高，發(fā)展以限制溫室氣體排放為目標(biāo)的低碳經(jīng)濟(jì)已成為全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的共識(shí)。低碳經(jīng)濟(jì)（Low-carbon economy）這一概念最早見于2003年英國(guó)政府的能源白皮書《我們的未來：創(chuàng)建低碳經(jīng)濟(jì)》，是以低能耗、低污染、低二氧化碳排放為特征的綠色發(fā)展模式。此后，低碳經(jīng)濟(jì)引起國(guó)際社會(huì)的高度關(guān)注，成為學(xué)術(shù)界研究的熱點(diǎn)。
經(jīng)濟(jì)決定金融，低碳經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展必然需要發(fā)展相應(yīng)的金融業(yè)務(wù)，如為碳排放權(quán)交易提供融資、理財(cái)?shù)?，這就是碳金融業(yè)務(wù)。低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不僅催生了低碳金融的發(fā)展，而且需要低碳金融的加快發(fā)展反過來支持低碳經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。在低碳經(jīng)濟(jì)和碳金融已成為時(shí)展潮流的現(xiàn)實(shí)背景下，傳統(tǒng)的金融制度與發(fā)展理念需要改變，金融體系也需要調(diào)整，以適應(yīng)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要。隨著低碳經(jīng)濟(jì)和碳金融的快速發(fā)展，學(xué)術(shù)界對(duì)碳金融發(fā)展理論進(jìn)行了廣泛而深入的研究。本文將全面回顧碳金融理論研究進(jìn)展，系統(tǒng)歸納和評(píng)介碳金融理論研究的方法和內(nèi)容，并展望碳金融理論研究的趨勢(shì)，以期為碳金融理論和實(shí)踐的進(jìn)一步研究提供參考。
二、碳金融的概念及屬性
“碳金融”是指金融支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展并服務(wù)于限制溫室氣體排放的一切活動(dòng)，這是現(xiàn)代金融根據(jù)環(huán)境金融與綠色金融延伸出來的最新提法與發(fā)展方向。20世紀(jì)90年代，為了降低日益惡化的環(huán)境問題對(duì)人類生存的負(fù)面影響，國(guó)外經(jīng)濟(jì)學(xué)者試圖從經(jīng)濟(jì)理論的角度對(duì)環(huán)境問題進(jìn)行思考。而金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的中心，如何利用“金融”手段解決環(huán)境問題也就成為理論界關(guān)注的熱點(diǎn)，由此“環(huán)境金融”便應(yīng)運(yùn)而生。最先提出“環(huán)境金融”概念的是Salazar（1998），之后Cowan（1999）、Jeucken（2001）、Labatt等（2002）分別從不同側(cè)重點(diǎn)對(duì)環(huán)境金融進(jìn)行了闡述：Cowan（1999）側(cè)重對(duì)環(huán)境經(jīng)濟(jì)和金融雙方互利的角度進(jìn)行界定，認(rèn)為環(huán)境金融是環(huán)境經(jīng)濟(jì)和金融學(xué)的交叉，其既為發(fā)展環(huán)境經(jīng)濟(jì)提供了各種資金融通的途徑，同時(shí)又能從環(huán)境經(jīng)濟(jì)發(fā)展中獲益；Jeucken（2001）側(cè)重對(duì)環(huán)境與金融關(guān)系的演變過程進(jìn)行解釋，在對(duì)銀行業(yè)與可持續(xù)發(fā)展關(guān)系進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，將銀行業(yè)對(duì)待可持續(xù)發(fā)展的態(tài)度分為抗拒階段、規(guī)避階段、積極階段、可持續(xù)發(fā)展階段四個(gè)階段；Labatt等（2002）在《碳金融》一書中側(cè)重從環(huán)境金融產(chǎn)品的角度對(duì)環(huán)境金融進(jìn)行表述，認(rèn)為環(huán)境金融是以市場(chǎng)為基礎(chǔ)，以提高環(huán)境質(zhì)量、降低環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)而設(shè)計(jì)的金融產(chǎn)品。2003年，英國(guó)政府在其能源白皮書中首次提出了“低碳經(jīng)濟(jì)”的概念，加上《京都議定書》中市場(chǎng)機(jī)制的設(shè)計(jì)使原本是免費(fèi)環(huán)境資源的“溫室氣體減排量”商品化，從環(huán)境金融應(yīng)對(duì)氣候變化方面延伸出的“碳金融”概念便應(yīng)運(yùn)而生，并得到眾多學(xué)者的廣泛關(guān)注。
王定祥，琚麗娟：碳金融理論研究評(píng)述與展望碳金融是指建立在《京都議定書》框架下的，為溫室氣體減排項(xiàng)目提供資金支持的機(jī)制（Meijer et al，2006），這是一個(gè)比較廣泛、抽象的概念。世界銀行對(duì)碳金融概念的界定則顯得相對(duì)狹隘，認(rèn)為碳金融是提供給溫室氣體減排量購(gòu)買者的資源。隨著低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，碳金融已經(jīng)超出了減排量購(gòu)買的范疇。Labatt等（2007）在前人的基礎(chǔ)上對(duì)碳金融的內(nèi)涵進(jìn)行了梳理和拓展，認(rèn)為碳金融是環(huán)境金融的一個(gè)分支，探討與碳限制社會(huì)有關(guān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)，提供和應(yīng)用市場(chǎng)機(jī)制轉(zhuǎn)移環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和促進(jìn)環(huán)境目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)?？偟膩碇v，碳金融是指在碳排放受限制約束的情況下，在一個(gè)排放二氧化碳及其他溫室氣體必須付出代價(jià)的世界中所產(chǎn)生的金融問題以及解決氣候變化的金融方法和工具?？梢姡疤冀鹑凇备拍钣歇M義和廣義之分，可以把通過金融工具轉(zhuǎn)移環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)并實(shí)現(xiàn)環(huán)境目標(biāo)的碳約束行為視為狹義的碳金融，而將所有應(yīng)對(duì)氣候變化的市場(chǎng)解決方式定義為廣義的碳金融。
隨著國(guó)內(nèi)低碳經(jīng)濟(jì)的興起以及受國(guó)外碳金融理念的影響，碳金融研究成為近幾年國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界關(guān)注的熱點(diǎn)。國(guó)內(nèi)一些學(xué)者在相關(guān)著作中引入了“環(huán)境金融”的概念。部分學(xué)者，如孫洪慶（2002）、熊學(xué)萍等（2004）還用“綠色金融”“生態(tài)金融”來表示金融業(yè)與可持續(xù)發(fā)展之間的關(guān)系，其內(nèi)涵與“碳金融”一詞有異曲同工之處。王宇等（2008）從碳金融對(duì)環(huán)境意義的戰(zhàn)略高度出發(fā)對(duì)“碳金融”進(jìn)行了概括，認(rèn)為碳金融是金融體系應(yīng)對(duì)氣候變化的重要機(jī)制創(chuàng)新，其具有減排的成本收益轉(zhuǎn)化功能、能源鏈轉(zhuǎn)型的資金融通功能、氣候風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移功能和國(guó)際貿(mào)易投資促進(jìn)功能四個(gè)方面的功能。吳玉宇（2009）和曾剛等（2009）對(duì)“碳金融”概念的觀點(diǎn)基本相似，認(rèn)為凡是服務(wù)于溫室氣體排放權(quán)交易以及與之相關(guān)的金融活動(dòng)都可以稱之為碳金融。張明珅（2010）對(duì)碳金融概念的界定比較全面，認(rèn)為碳金融是指與限制溫室氣體排放有關(guān)的金融活動(dòng)，包括相關(guān)金融制度設(shè)計(jì)、金融交易和中介行為，通過金融活動(dòng)和金融工具使有限資源投入低碳經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)低能耗、低排放、低污染的綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展。目前“碳金融”在學(xué)術(shù)界還沒有形成統(tǒng)一的概念界定，而本文比較認(rèn)同的是鄭揚(yáng)揚(yáng)（2012）的觀點(diǎn)，其在借鑒國(guó)內(nèi)外已有研究成果的基礎(chǔ)上將“碳金融”定義為以減少溫室氣體排放為目的的各種金融制度安排和金融交易活動(dòng)，主要包括碳排放權(quán)及其衍生品的交易和投資、低碳項(xiàng)目開發(fā)的投融資以及其它相關(guān)的金融中介活動(dòng)。
在對(duì)碳金融概念進(jìn)行界定的同時(shí)，國(guó)內(nèi)學(xué)者還對(duì)碳金融的特殊屬性進(jìn)行了探討，目的是為了進(jìn)一步明確其與傳統(tǒng)金融的本質(zhì)區(qū)別。碳金融以碳排放量的交易為核心，它不僅具備在交易中形成的商品屬性，而且金融在商品市場(chǎng)中的流通使其逐漸由商品屬性向金融屬性過渡。從對(duì)碳金融的內(nèi)涵界定可知，碳金融實(shí)質(zhì)上是“碳交易+金融屬性”，碳排放權(quán)具有準(zhǔn)金融屬性，而且可以進(jìn)一步衍生為具有投資價(jià)值的金融資產(chǎn)，通過對(duì)碳金融收益的追逐可以帶來產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變。易霞仔等（2012）認(rèn)為碳金融是社會(huì)屬性、準(zhǔn)金融屬性和商品屬性的集合體，其社會(huì)屬性體在于其與金融衍生產(chǎn)品類似，是在碳排放交易機(jī)制下產(chǎn)生的旨在通過碳交易來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種金融性碳契約；其準(zhǔn)金融屬性不僅在于以碳排放權(quán)為載體的碳金融具有貨幣性，而且碳交易以及低碳生產(chǎn)方式也凸顯出了其“準(zhǔn)金融的屬性”；其商品屬性則在于其成本收益的負(fù)相關(guān)性、依靠市場(chǎng)的價(jià)格信號(hào)形成對(duì)資金的融通功能以及對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和分化。婁歡歡（2011）從法律的角度對(duì)碳排放權(quán)的特殊性進(jìn)行了分析，指出碳排放權(quán)在法律意義上成立的實(shí)質(zhì)在于，無論個(gè)人還是企事業(yè)法人單位，為了自身生存發(fā)展需要而對(duì)溫室氣體進(jìn)行排放的行為，是通過法律擬制而獲得的對(duì)環(huán)境容量使用的一種特殊的用益物權(quán)，這種權(quán)利必須通過合法途徑并在國(guó)家公權(quán)力的許可下獲得；之后，碳排放權(quán)人必須在法律規(guī)定范圍內(nèi)行使被授予的排放權(quán)能，超出規(guī)定權(quán)限將受到法律的懲罰。喬海曙等（2011）研究認(rèn)為，碳排放權(quán)實(shí)質(zhì)是一種新的金融形式，不僅具有金融資產(chǎn)屬性，而且具有金融資源和金融功能屬性：金融資產(chǎn)屬性體現(xiàn)在碳排放權(quán)的“準(zhǔn)貨幣化”特征、碳排放權(quán)作為金融資產(chǎn)的特殊性和廣泛性等方面，金融資源屬性體現(xiàn)在其具有稀缺性和戰(zhàn)略性兩方面，而金融功能屬性主要體現(xiàn)在其特殊的減排成本內(nèi)部化和最小化、產(chǎn)業(yè)鏈低碳轉(zhuǎn)型、氣候風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和分散功能三方面。
從以上對(duì)碳金融概念及屬性的研究可以發(fā)現(xiàn)，學(xué)界對(duì)“碳金融”概念提出的邏輯起點(diǎn)以及對(duì)這一事物認(rèn)識(shí)的成熟度和完善性上存在差異，盡管他們?cè)诟拍畋硎?、研究角度上各不相同，但普遍認(rèn)為，碳金融是金融領(lǐng)域服務(wù)于溫室氣體排放的一種金融創(chuàng)新活動(dòng)，為緩減氣候變暖、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展提供了一個(gè)有效的途徑，可見其本質(zhì)是一致的。低碳金融屬性的研究是對(duì)碳金融內(nèi)涵的進(jìn)一步延伸，同時(shí)，將低碳金融與傳統(tǒng)金融劃清了界限。隨著低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)內(nèi)外對(duì)“碳金融”概念及屬性的認(rèn)識(shí)正在逐步趨向科學(xué)化和系統(tǒng)化，這將為未來碳金融理論的深入研究奠定堅(jiān)實(shí)的認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)和理論前提。
三、碳金融發(fā)展的理論基礎(chǔ)
1.“綠色金融”理論
20世紀(jì)以來，環(huán)境氣候的變化嚴(yán)重威脅到人類的生存和發(fā)展，尤其在現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，金融對(duì)資金和社會(huì)資源起到了“綠色配置”的作用，這將大大促進(jìn)氣候變化問題的解決。“綠色金融”不僅要求將環(huán)境保護(hù)觀念引入金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部，而且更加強(qiáng)調(diào)金融業(yè)為解決環(huán)境污染、為環(huán)境產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供金融服務(wù)和金融產(chǎn)品的支持，它成為環(huán)境保護(hù)與金融之間的綠色橋梁。Jeucken（2001）在《金融可持續(xù)發(fā)展與銀行業(yè)》中分析了金融業(yè)與可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系，強(qiáng)調(diào)了銀行在環(huán)境問題上的重要性。Gradel 等（2004）把金融與環(huán)境保護(hù)關(guān)系的研究推向了一個(gè)新階段，他們?cè)凇懂a(chǎn)業(yè)生態(tài)學(xué)》中系統(tǒng)研究了金融與環(huán)境保護(hù)的內(nèi)在聯(lián)系，從產(chǎn)業(yè)與環(huán)境的視角把金融作為一種服務(wù)業(yè)納入服務(wù)業(yè)與環(huán)境保護(hù)的理論框架中，以至于最終成為學(xué)者們研究碳金融發(fā)展的一個(gè)重要理論基礎(chǔ)。
2.氣候風(fēng)險(xiǎn)管理理論
氣候環(huán)境的變化不僅威脅到人類的生存和發(fā)展，Labatt 等（2002）認(rèn)為，氣候變化同樣也會(huì)給企業(yè)、金融服務(wù)業(yè)、投資者帶來風(fēng)險(xiǎn)，他們將其稱為氣候風(fēng)險(xiǎn)。從企業(yè)層面來講，氣候風(fēng)險(xiǎn)主要包括企業(yè)因不遵守氣候法規(guī)而遭遇法律訴訟的法律風(fēng)險(xiǎn)，而且如果忽視與碳排放有關(guān)政策、產(chǎn)品和生產(chǎn)程序等將面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。碳排放限制政策隨著氣候的變化而不同，而不同企業(yè)應(yīng)對(duì)氣候變化的能力也不同，將會(huì)影響到其資產(chǎn)和資本的支出，進(jìn)一步使其面臨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)，如何應(yīng)對(duì)氣候風(fēng)險(xiǎn)和增強(qiáng)對(duì)氣候風(fēng)險(xiǎn)的管理成為擺在眾多企業(yè)面前的一大難題。同時(shí)，他們的研究表明，盡管不同企業(yè)受到氣候風(fēng)險(xiǎn)的影響程度不同，但是要想轉(zhuǎn)移氣候風(fēng)險(xiǎn)必須通過碳金融市場(chǎng)這個(gè)載體來管理和解決。隨著氣候風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為影響金融業(yè)進(jìn)行投資決策的重要因素，氣候風(fēng)險(xiǎn)管理理論便成為碳金融發(fā)展的重要理論基礎(chǔ)。
3.外部性理論
外部性最早源于馬歇爾所著《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》中的“外部經(jīng)濟(jì)”概念，其包括正外部性和負(fù)外部性。在社會(huì)生產(chǎn)過程中，溫室氣體的減排和全球環(huán)境質(zhì)量的改善具有非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性，容易給對(duì)社會(huì)造成一定負(fù)外部性的傳統(tǒng)企業(yè)帶來“搭便車”的機(jī)會(huì)，使私人成本不能完全內(nèi)生化。針對(duì)這種外部性，特別是負(fù)外部性，科斯基于市場(chǎng)機(jī)制下的外部性理論為合理的碳減排提供了方法上的指導(dǎo)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體擁有排放一定污染物的權(quán)力（即人均排放權(quán)），在該碳排放產(chǎn)權(quán)清晰的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，通過碳排放權(quán)交易、碳基金等業(yè)務(wù)手段，可以在達(dá)到碳減排目的的同時(shí)使外部成本內(nèi)部化。Barrett（1998）指出，各地碳減排成本的不同意味著《京都議定書》下的減排機(jī)制能督促全球碳減排分配產(chǎn)生效益。但是，不同企業(yè)由于自身創(chuàng)新能力不同，應(yīng)對(duì)環(huán)境問題將對(duì)其成本收益產(chǎn)生較大的影響，對(duì)于能夠通過創(chuàng)新將多余的碳排放指標(biāo)在全球范圍內(nèi)交易并從中贏利的企業(yè)來說，外部成本內(nèi)在化是其減排的興趣所在。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不僅要追求自身經(jīng)濟(jì)效益，還要注重社會(huì)效益，這樣企業(yè)才能保持長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力。Schaltegger 等（2000）對(duì)企業(yè)環(huán)境管理投資與其金融利益相關(guān)者績(jī)效之間的關(guān)系進(jìn)行了檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)兩者之間存在正相關(guān)關(guān)系，即企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任既有利于自身，也有利于金融利益相關(guān)者獲得發(fā)展優(yōu)勢(shì)，于是碳減排交易便在該理論的基礎(chǔ)上得以產(chǎn)生和運(yùn)用。
以上理論研究不僅廓清了碳金融發(fā)展的理論基礎(chǔ)，而且也為全球碳金融的實(shí)踐與發(fā)展提供了重要的理論指導(dǎo)，但是與目前碳金融應(yīng)用層面的研究相比還存在一定的滯后性。因此，未來碳金融理論的發(fā)展應(yīng)與實(shí)踐應(yīng)用同步前進(jìn)，并指導(dǎo)碳金融實(shí)踐。同時(shí)，碳金融不是一門獨(dú)立的學(xué)科，而是綜合了環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、社會(huì)學(xué)、法學(xué)等多種學(xué)科的交叉學(xué)科。因此，在未來的理論研究過程中不能孤立進(jìn)行，要在借鑒其它學(xué)科知識(shí)和研究成果的基礎(chǔ)上，使碳金融理論得到進(jìn)一步豐富和完善。
四、碳金融市場(chǎng)及其相關(guān)領(lǐng)域的研究
碳金融的發(fā)展離不開碳金融市場(chǎng)的有效運(yùn)行，創(chuàng)新和發(fā)展碳金融市場(chǎng)不僅是碳金融理論研究的重要內(nèi)容，更是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的重要內(nèi)容和途徑，同時(shí)還關(guān)系到金融體系的重構(gòu)和金融產(chǎn)業(yè)的優(yōu)化升級(jí)。目前，世界各國(guó)正在積極建立碳金融市場(chǎng)體系，旨在通過市場(chǎng)化的手段實(shí)現(xiàn)碳減排目標(biāo)。國(guó)外碳金融市場(chǎng)已經(jīng)具有相當(dāng)規(guī)模，學(xué)界對(duì)碳金融市場(chǎng)的研究也進(jìn)入了一個(gè)新的階段。駱華等（2010）對(duì)國(guó)際碳金融市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了研究，自2005年《京都議定書》以來，國(guó)際碳金融市場(chǎng)的交易額由2005年的109.90億美元上升到2009年的1 360億美元，年均增長(zhǎng)184.6%。世界銀行預(yù)測(cè)，2010—2012年全球碳交易規(guī)模每年可達(dá)到600億美元。
碳交易額的迅猛增長(zhǎng)使碳金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的劃分變得不可或缺。張小艷（2012）按照碳信用來源不同，將其分為配額型交易市場(chǎng)和項(xiàng)目型交易市場(chǎng)。配額型市場(chǎng)包括國(guó)際碳排放權(quán)交易機(jī)制下的配額交易（AUU）市場(chǎng)、區(qū)域性碳減排機(jī)制下的配額交易市場(chǎng)、自愿減排交易機(jī)制下的配額交易市場(chǎng)三個(gè)層次；項(xiàng)目型交易市場(chǎng)包括清潔發(fā)展機(jī)制下的核證減排單位（CERS）交易和聯(lián)合履行機(jī)制下的減排單位（EUR）交易。Hamilton等（2008）根據(jù)交易主體減排義務(wù)是否具有強(qiáng)制性，將碳信用市場(chǎng)分為規(guī)范市場(chǎng)和自愿市場(chǎng)兩種類型，其中規(guī)范市場(chǎng)要受到國(guó)際、國(guó)內(nèi)或區(qū)域性的強(qiáng)制性法規(guī)的限制《京都議定書》下的AAUs、ERUs及CRUs都可在規(guī)范市場(chǎng)進(jìn)行交易。??；而自愿市場(chǎng)不受強(qiáng)制法規(guī)的束縛，因此可供交易的碳信用也相對(duì)比較廣泛，除了在規(guī)范市場(chǎng)交易的碳信用形式外，未經(jīng)核準(zhǔn)的減排量（NERs）、經(jīng)核實(shí)的減排量（VERs）以及預(yù)期減排量（PERs）都可在自愿市場(chǎng)進(jìn)行交易。從碳交易所的全球分布結(jié)構(gòu)看，李瑞紅（2010）認(rèn)為國(guó)際上大部分碳交易所為發(fā)達(dá)國(guó)家所控制，而發(fā)展中國(guó)家所占比重較小國(guó)外已形成了歐盟排放貿(mào)易體系（EUETS）、芝加哥氣候交易所（CCX）、亞洲碳交易所（ACX）、歐洲能源交易所（ECX）等近20多個(gè)交易所；而我國(guó)自2009年山西呂梁、湖北武漢、浙江杭州、云南昆明等一系列交易所相繼成立以后，碳交易體系才粗具雛形?！ 毯Ｊ锏龋?011）研究認(rèn)為，碳交易市場(chǎng)與一般金融產(chǎn)品市場(chǎng)類似，存在一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)之分：一級(jí)市場(chǎng)涉及排放權(quán)的初始分配，即產(chǎn)品產(chǎn)生核準(zhǔn)階段；二級(jí)市場(chǎng)是指初始分配后的自由交易市場(chǎng)，主要涉及以初始分配為基礎(chǔ)的產(chǎn)品的交易流通階段。
金融市場(chǎng)的組成要素是市場(chǎng)發(fā)展的基礎(chǔ)，全球碳金融市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)展以及結(jié)構(gòu)變遷為進(jìn)一步探索碳金融市場(chǎng)相關(guān)要素提供了條件。市場(chǎng)參與主體是金融市場(chǎng)的重要組成要素，其發(fā)展規(guī)模和類型的多元化是衡量碳金融市場(chǎng)發(fā)展水平的主要標(biāo)志參與主體的變遷是市場(chǎng)結(jié)構(gòu)變化的表現(xiàn)。在碳金融發(fā)展初期，我國(guó)市場(chǎng)參與主體主要是在政府鼓勵(lì)下的一些金融機(jī)構(gòu)，結(jié)構(gòu)較為單一，市場(chǎng)發(fā)展缺乏動(dòng)力。之后，隨著人們對(duì)碳金融認(rèn)識(shí)的不斷深化，政府、國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)投資公司以及基金等都參與到碳金融市場(chǎng)的交易中來。參與主體規(guī)模的日漸擴(kuò)大和種類的日趨豐富，在提高碳金融市場(chǎng)運(yùn)行效率的同時(shí)，也為各類市場(chǎng)主體進(jìn)行投融資提供了一種科學(xué)化的平臺(tái)?！ ⒂⒌龋?010）按照交易目的的不同將碳金融市場(chǎng)參與主體分為通過期貨買賣來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)套期保值且有減排任務(wù)的企業(yè)、通過碳金融產(chǎn)品價(jià)格的漲跌進(jìn)行賤買貴賣的純粹的投機(jī)者、作為中介代表的期貨公司和保障碳市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作的監(jiān)管主體等。林永生等（2012）根據(jù)參與主體功能的不同，將國(guó)際碳金融市場(chǎng)的參與主體分為供給方、需求方和中間商三類：供給方包括轉(zhuǎn)型和發(fā)展中國(guó)家以及擁有多余碳排放配額的發(fā)達(dá)國(guó)家；需求方包括資源減排市場(chǎng)的買方以及在《京都議定書》下承擔(dān)減排任務(wù)的政府；中介商主要是指從發(fā)展中國(guó)家買入經(jīng)核準(zhǔn)的減排單位，然后將其在交易所賣出實(shí)現(xiàn)套利的中介機(jī)構(gòu)。
碳金融產(chǎn)品作為市場(chǎng)交易的物質(zhì)載體，在碳金融市場(chǎng)的不斷拓展中走向多元化和復(fù)雜化，由初期的以配額市場(chǎng)中的碳排放配額和項(xiàng)目市場(chǎng)中的核證碳減排量為主的原生產(chǎn)品交易，向以碳排放權(quán)為基礎(chǔ)的碳遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、掉期等為主的衍生產(chǎn)品的方向發(fā)展原生產(chǎn)品主要是以EUA（即歐洲碳排放配額）、AAU（即UNFCCC附件Ⅰ締約方國(guó)家間協(xié)商確定的排放額）為主的配額市場(chǎng)中的碳排放配額和CER（即核證減排量）、ERU（即聯(lián)合履行機(jī)制允許的附件Ⅰ國(guó)家通過投資項(xiàng)目的方式從另一附件Ⅰ國(guó)家獲得的減排量）為主的項(xiàng)目市場(chǎng)中的碳核證減排量。2005年歐洲能源交易所（EEX）碳排放權(quán)期貨市場(chǎng)的建立，標(biāo)志著以碳排放權(quán)為基礎(chǔ)的碳金融衍生產(chǎn)品的正式問世。隨后Uhrig（2006）和Wagner（2006）提出了一種標(biāo)準(zhǔn)化的期權(quán)產(chǎn)品設(shè)計(jì)方案，旨在通過向市場(chǎng)引入一種以套期保值為目的的期權(quán)工具來達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)收益最大化的目的。王留之等（2009）針對(duì)國(guó)內(nèi)碳交易市場(chǎng)中企業(yè)開發(fā)CDM項(xiàng)目融資難的問題，提出進(jìn)行金融創(chuàng)新的計(jì)劃，推出了銀行類碳基金理財(cái)產(chǎn)品、融資租賃、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、信托類碳金融產(chǎn)品、私募基金、碳資產(chǎn)證券、碳交易保險(xiǎn)、以CERs收益權(quán)為質(zhì)押的貸款等八種創(chuàng)新產(chǎn)品。目前，在國(guó)際金融機(jī)構(gòu)提供的碳金融產(chǎn)品中，比較成熟的包括綠色貸款、互換合約、環(huán)保期貨、環(huán)?；?、碳交易保險(xiǎn)、巨災(zāi)債券以及基于減排信用設(shè)計(jì)的金融產(chǎn)品、天氣衍生產(chǎn)品等。目前，遠(yuǎn)期、期權(quán)在國(guó)際碳金融市場(chǎng)中的交易數(shù)量和金額已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過基礎(chǔ)產(chǎn)品成為最主要的交易工具?！?。碳金融產(chǎn)品的多樣化在最大限度滿足不同企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)需求的同時(shí)，也大大地活躍了碳金融市場(chǎng)，激發(fā)了碳交易市場(chǎng)的生機(jī)和活力。然而，碳金融產(chǎn)品種類的創(chuàng)新對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)定價(jià)也帶來了巨大的挑戰(zhàn)，因此，厘清影響碳金融產(chǎn)品價(jià)格的因素，并構(gòu)建一套完整的包括定價(jià)、核證在內(nèi)的價(jià)格體系，成為西方學(xué)者關(guān)注的重要內(nèi)容。Wilfried（2007）等將碳市場(chǎng)中的碳配額看做是一項(xiàng)稀缺的輸入變量，認(rèn)為EU-ETS碳配額價(jià)格將在很大程度上受能源和氣候變化的影響。Mansanet（2007）則持不同的觀點(diǎn)，其通過對(duì)碳配額日價(jià)格的變動(dòng)觀察發(fā)現(xiàn)，能源資源是決定碳配額價(jià)格的主要因素，而氣候只有在極端情況下才會(huì)對(duì)其產(chǎn)生影響。Alberola（2008）等人指出，EUA現(xiàn)貨價(jià)格不僅受錯(cuò)誤預(yù)測(cè)能源價(jià)格的影響，而且與未預(yù)計(jì)到的溫度變化也有關(guān)。劉英（2010）認(rèn)為，碳價(jià)格在與能源市場(chǎng)價(jià)格存在較強(qiáng)關(guān)聯(lián)性的同時(shí)，主要由市場(chǎng)供求關(guān)系決定。Daskalakis（2009）和Paul（2010）分別通過蒙特卡洛法和擴(kuò)展的帶有跳躍性的幾何布朗運(yùn)動(dòng)模型對(duì)歐洲碳期權(quán)定價(jià)和歐盟碳排放權(quán)的現(xiàn)貨價(jià)格進(jìn)行了研究，前者肯定了模型的有效性，后者得出了碳信用現(xiàn)貨價(jià)格具有跳躍性和非平穩(wěn)性特征的結(jié)論。Camona（2009）等學(xué)者利用競(jìng)爭(zhēng)性隨機(jī)模型對(duì)碳配額價(jià)格的形成及驅(qū)動(dòng)機(jī)制進(jìn)行了研究，結(jié)論顯示，模型的解服從最優(yōu)隨機(jī)控制理論。為了檢驗(yàn)碳配額價(jià)格與相關(guān)動(dòng)態(tài)因子之間的相關(guān)關(guān)系，Benz 等（2009）、Chevallier（2009）采用馬爾科夫機(jī)制轉(zhuǎn)換和自回歸條件異方差模型以及非對(duì)稱的GARCH模型對(duì)不同階段碳排放配額的短期現(xiàn)貨價(jià)格與收益的波動(dòng)行為、宏觀經(jīng)濟(jì)變量之間的關(guān)系進(jìn)行了分析?？傮w上看，目前在碳金融產(chǎn)品定價(jià)的研究上還處于初級(jí)階段。
全球碳金融市場(chǎng)在近幾年得到了迅猛地發(fā)展。但由于目前國(guó)際碳排放交易市場(chǎng)尚未完全統(tǒng)一，各類碳金融衍生產(chǎn)品層出不窮，加之市場(chǎng)管理規(guī)則的千差萬別，伴隨而來的是碳金融市場(chǎng)交易的高風(fēng)險(xiǎn)和低效率并存。因此，加強(qiáng)對(duì)碳金融市場(chǎng)的管理不僅對(duì)碳金融市場(chǎng)參與主體來說至關(guān)重要，而且也是未來全球碳金融市場(chǎng)能夠持續(xù)穩(wěn)步健康發(fā)展的關(guān)鍵。林立（2012）選取國(guó)際碳金融市場(chǎng)中最具代表性的期貨市場(chǎng)，以2006—2010年的ECX期貨合約為樣本數(shù)據(jù)，研究了其在不同市場(chǎng)收益率和不同投資時(shí)間影響下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，認(rèn)為碳金融市場(chǎng)存在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而且通過對(duì)2006—2007年和2008—2010年兩個(gè)時(shí)間段的比較，發(fā)現(xiàn)碳金融市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)比較平穩(wěn)，而非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)在逐漸減小，說明國(guó)際碳金融市場(chǎng)正在逐步趨于規(guī)范化。一些國(guó)外學(xué)者分析了清潔發(fā)展機(jī)制（CDM）項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，認(rèn)為CDM項(xiàng)目存在基準(zhǔn)線風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)以及名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)7大類風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)管理的原則是將風(fēng)險(xiǎn)指定給最有能力承受它的一方。還有些學(xué)者，如Blyth（2009）和Li 等（2011）通過實(shí)證的方法將影響碳金融的相關(guān)因素引入模型來研究風(fēng)險(xiǎn)管理，前者引入政策因素和技術(shù)成本研究碳信用價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)管理；后者通過層次分析方對(duì)影響碳金融的相關(guān)因素（如工業(yè)發(fā)展背景、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、商業(yè)發(fā)展?fàn)顩r以及基礎(chǔ)設(shè)施等）進(jìn)行實(shí)證，認(rèn)為建立一個(gè)完整的碳金融評(píng)估體系是中國(guó)市場(chǎng)解決碳金融風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)迫切任務(wù)。盡管在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，碳金融的發(fā)展主要以市場(chǎng)為基礎(chǔ)，但市場(chǎng)不是萬能的，多數(shù)情況下存在資源配置失靈現(xiàn)象。張曉春等（2011）把碳金融市場(chǎng)無法有效運(yùn)行的原因分為價(jià)格非理性波動(dòng)、市場(chǎng)壟斷和非法經(jīng)營(yíng)，而解決這些問題的關(guān)鍵在于強(qiáng)化政府監(jiān)管，政府監(jiān)管是克服“市場(chǎng)失靈”引發(fā)多方風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。盧現(xiàn)祥等（2011）針對(duì)我國(guó)企業(yè)減排動(dòng)力不足帶來的問題，從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)力機(jī)制入手分析了政府職能與企業(yè)減排之間的關(guān)系，建議通過轉(zhuǎn)變政府職能來激發(fā)企業(yè)的內(nèi)在動(dòng)力。
毋庸置疑，碳金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控至關(guān)重要，但其效率的管理也不容忽視。碳金融市場(chǎng)作為一個(gè)新興市場(chǎng)，不完全競(jìng)爭(zhēng)性以及大量不合理和非有效因素的存在成為其高效運(yùn)行的障礙。除此之外，目前全球碳金融市場(chǎng)呈現(xiàn)出區(qū)域性競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展的特征，空間上的分割以及地區(qū)性排放額分配政策的差異，增加了碳金融市場(chǎng)的監(jiān)管成本，降低了碳金融產(chǎn)品交易的效率?？梢?，優(yōu)化碳減排量在空間的合理配置，促進(jìn)碳減排政策在各地區(qū)之間的協(xié)調(diào)配合，是促進(jìn)碳交易市場(chǎng)更加有效的重要措施。Moslener（2004）和Stranlund（2007）都強(qiáng)調(diào)了監(jiān)管在碳金融市場(chǎng)效率提高中的重要性，前者通過一個(gè)交互模擬模型對(duì)EU-ETS成員國(guó)碳排放額分配方案進(jìn)行各種設(shè)計(jì)，認(rèn)為減少管制成本以及資源在轉(zhuǎn)移過程中的浪費(fèi)可以帶來一定的經(jīng)濟(jì)效益。Daskalakis（2008）和Markellos（2008）運(yùn)用現(xiàn)貨和期貨市場(chǎng)的部分?jǐn)?shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析，結(jié)論表明政府對(duì)短線投資和碳配額融資的限制將帶來碳交易市場(chǎng)的弱有效性。Vrnokur（2009）也對(duì)EU-ETS施加配額融資和申請(qǐng)的限制提出反駁意見，認(rèn)為提高碳交易體系的效率必須解除限制并增加信息公開的透明度。
總之，碳金融市場(chǎng)的產(chǎn)生是碳交易達(dá)到一定程度的產(chǎn)物，與碳交易存在密切的關(guān)系。通過國(guó)內(nèi)外研究對(duì)比發(fā)現(xiàn)，國(guó)際碳金融市場(chǎng)規(guī)?；蛧?guó)際化程度不斷提高，在市場(chǎng)參與主體、碳金融產(chǎn)品種類及其定價(jià)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理上都已經(jīng)比較成熟；而我國(guó)碳金融市場(chǎng)由于多種阻礙因素的存在還停留在初級(jí)階段，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、運(yùn)行機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系都不完善?？梢姡诮Y(jié)合中國(guó)特殊國(guó)情的基礎(chǔ)上，借鑒國(guó)外已有理論成果促進(jìn)我國(guó)碳金融市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展將任重道遠(yuǎn)。