時(shí)間：2023-03-22 17:32:59
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(一)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況
1.儲(chǔ)蓄基本情況｡2006年9月末,全市郵政儲(chǔ)蓄存款余額達(dá)267.06億元,較年初新增儲(chǔ)蓄有款31.92億元,年增長(zhǎng)率為13.57%;較去年同期新增儲(chǔ)蓄余額57.77億元,增長(zhǎng)率為27.6%｡其中,定期儲(chǔ)蓄存款224億元,占儲(chǔ)蓄余額的84.07%;活期儲(chǔ)蓄存款42.2億元,占儲(chǔ)蓄余額的15.83%;定活兩便儲(chǔ)蓄存款0.09億元,通知存款0.1億元｡2006年9月末,郵儲(chǔ)存款余額市場(chǎng)占有率為9.76%,存款余額居全市第5位｡
2.中間業(yè)務(wù)情況｡目前,天津市郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開(kāi)辦的中間業(yè)務(wù)有代收代付(工資､代收電信資費(fèi)､養(yǎng)老金､失業(yè)保險(xiǎn)金､代收水費(fèi)電費(fèi)等)､保險(xiǎn)､國(guó)債和基金等業(yè)務(wù)｡截至2006年9月末,中間業(yè)務(wù)收入0.57億元,占郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)收入16.17%｡其中保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量9.31億元,保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入0.375億元,占中間業(yè)務(wù)收入的66.31%,市場(chǎng)占有率達(dá)到38.63%｡目前,已與全市9家壽險(xiǎn)公司､3家財(cái)險(xiǎn)公司建立了合作關(guān)系,的險(xiǎn)種主要有壽險(xiǎn)､家財(cái)險(xiǎn)和意外險(xiǎn)､機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)等｡
(二)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
天津郵政儲(chǔ)匯局成立于1989年12月份,隸屬天津市郵政局,目前設(shè)置綜合辦公室､市場(chǎng)部､信貸業(yè)務(wù)部､儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)部､會(huì)計(jì)核算部､稽查安保部､保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部､清算中心､儲(chǔ)蓄卡部等部門｡
目前,天津市郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)361個(gè),其中市內(nèi)六區(qū)郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)155處｡共擁有自動(dòng)柜員機(jī)(ATM)176臺(tái),其中市內(nèi)六區(qū)106臺(tái),塘沽區(qū)15臺(tái),大港區(qū)14臺(tái)｡
(三)人員情況
2006年9月末,天津市郵政儲(chǔ)蓄從業(yè)人員2076人,其中正式職工696人,占33.53%;具有大專以上學(xué)歷人員232人,占11.18%｡
二､當(dāng)前郵政儲(chǔ)蓄存在的主要問(wèn)題
(一)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員素質(zhì)制約郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的發(fā)展
其一,天津市郵政儲(chǔ)匯局為天津市郵政局所轄二級(jí)單位,各區(qū)縣儲(chǔ)匯分局為各區(qū)縣郵政局的業(yè)務(wù)部門,因此各區(qū)縣儲(chǔ)匯分局與市儲(chǔ)匯局并沒(méi)有行政隸屬關(guān)系;其二,郵政儲(chǔ)蓄獨(dú)立于郵政局,天津市郵政儲(chǔ)匯局作為專業(yè)局負(fù)責(zé)對(duì)各區(qū)縣郵政局的儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行發(fā)展籌劃､業(yè)務(wù)指導(dǎo)､業(yè)務(wù)管理和監(jiān)督檢查;其三,郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的人事管轄權(quán)集中于郵政局,市儲(chǔ)匯局對(duì)各區(qū)縣儲(chǔ)匯分局并不具備人員管理的權(quán)利｡這種業(yè)務(wù)與機(jī)構(gòu)､人員相分離的管理模式,嚴(yán)重制約了郵政儲(chǔ)蓄的發(fā)展｡
目前,郵政儲(chǔ)蓄從業(yè)人員中只有1/3為正式職工,從業(yè)隊(duì)伍缺乏穩(wěn)定性;大專以上學(xué)歷人員僅占11.18%,學(xué)歷層次較低,素質(zhì)不強(qiáng),業(yè)務(wù)水平不高,缺乏金融業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)及專業(yè)化管理能力,難以提供令用戶滿意的多元化金融服務(wù)｡
郵政儲(chǔ)蓄這種特殊的管理模式,使監(jiān)管部門無(wú)法對(duì)郵儲(chǔ)的業(yè)務(wù)和管理人員進(jìn)行有效的監(jiān)管,大大削弱了執(zhí)法力度,監(jiān)管措施難以落實(shí)到位｡
(二)財(cái)務(wù)管理模式使現(xiàn)場(chǎng)檢查難以延伸
郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)作為郵政局的下屬機(jī)構(gòu),其郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)收入按季統(tǒng)一上劃天津市郵政局｡天津市郵政儲(chǔ)匯局作為報(bào)賬單位,其財(cái)務(wù)核算完全由天津市郵政局帳務(wù)中心負(fù)責(zé)｡郵政儲(chǔ)蓄沒(méi)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系和行政管理機(jī)構(gòu),無(wú)法全面掌握財(cái)務(wù)收支情況,無(wú)從進(jìn)行成本核算,制約了郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的發(fā)展｡
在這種財(cái)務(wù)管理模式下,銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)對(duì)郵政部門的賬務(wù)進(jìn)行檢查,也就使郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支完全游離于監(jiān)管范疇之外,使現(xiàn)場(chǎng)檢查難以延伸,為監(jiān)管工作帶來(lái)極大的困難｡
(三)操作風(fēng)險(xiǎn)是郵政儲(chǔ)蓄面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)
銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行內(nèi)部程序､人員､系統(tǒng)不充足或運(yùn)行失當(dāng),以及因?yàn)橥獠渴录臎_擊等原因?qū)е轮苯踊蜷g接損失的可能性｡通過(guò)對(duì)天津市郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管､現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理及內(nèi)部控制狀況現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn),郵儲(chǔ)機(jī)構(gòu)在現(xiàn)金業(yè)務(wù)､大額交易､網(wǎng)點(diǎn)管理等方面存在諸多操作風(fēng)險(xiǎn)隱患｡如單人進(jìn)出庫(kù)房､不嚴(yán)格執(zhí)行存款實(shí)名制､柜員交接時(shí)不對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行請(qǐng)點(diǎn)等嚴(yán)重違規(guī)現(xiàn)象｡這些問(wèn)題的發(fā)生源于郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)操作流程不完善､內(nèi)控制度缺失和業(yè)務(wù)人員有章不循,若不及時(shí)進(jìn)行整改,將極易造成操作風(fēng)險(xiǎn),不利于防范案件和保證儲(chǔ)蓄資金安全｡
三､政策建議
(一)積極推進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄改革進(jìn)程
目前,中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行已開(kāi)始籌建,郵政儲(chǔ)蓄改革已進(jìn)入實(shí)質(zhì)性操作階段｡郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快做好成立郵政儲(chǔ)蓄銀行的準(zhǔn)備工作,重點(diǎn)要在法人治理結(jié)構(gòu)､銀行組織體系､內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系､分賬核算､人員專業(yè)化管理等基礎(chǔ)建設(shè)方面做好準(zhǔn)備,力爭(zhēng)早日達(dá)到銀行經(jīng)營(yíng)管理等各方面的要求｡
(二)建立健全操作規(guī)程,完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制
一是要建立健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作規(guī)程,科學(xué)制定財(cái)務(wù)管理､業(yè)務(wù)監(jiān)督､業(yè)績(jī)考核等一系列相關(guān)制度和辦法,對(duì)重要崗位和敏感環(huán)節(jié),應(yīng)制定詳細(xì)的操作規(guī)程和監(jiān)督管理辦法,加強(qiáng)事后監(jiān)督,有效落實(shí)責(zé)任追究制度｡要組織相關(guān)人員對(duì)已不適應(yīng)當(dāng)前發(fā)展和基層實(shí)際管理情況的內(nèi)控制度進(jìn)行修訂,為無(wú)章可循的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)制定操作規(guī)程;二是建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,設(shè)置相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu),制定風(fēng)險(xiǎn)管理的制度和辦法,不斷提高對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范水平,為業(yè)務(wù)的全面開(kāi)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)｡
(三)引進(jìn)和培養(yǎng)精通金融業(yè)務(wù)的專業(yè)人才
改革與發(fā)展,人才是關(guān)鍵｡首先,應(yīng)大力引進(jìn)金融和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)人才,充實(shí)從業(yè)人員隊(duì)伍,為改革和發(fā)展奠定基礎(chǔ);其次,借鑒商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),切實(shí)加強(qiáng)在崗職工培訓(xùn),提高從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平;再次,建立一套完善的激勵(lì)約束機(jī)制,從物質(zhì)和精神兩方面給職工以提高專業(yè)水準(zhǔn)的動(dòng)力和壓力｡通過(guò)上述措施營(yíng)造聚才､育才和有利于優(yōu)秀人才脫穎而出的用人機(jī)制,做到人盡其才,才盡其用,滿足郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)人才的需求｡
(四)積極推進(jìn)小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù),服務(wù)社區(qū),服務(wù)“三農(nóng)”
目前,銀監(jiān)會(huì)在試點(diǎn)單位取得明顯成效基礎(chǔ)上,已批準(zhǔn)國(guó)家郵政儲(chǔ)匯局適當(dāng)擴(kuò)大小額存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)試點(diǎn)省份和放寬質(zhì)押品的品種,對(duì)郵政儲(chǔ)蓄拓展業(yè)務(wù)起到了積極的推進(jìn)作用｡與其他商業(yè)銀行相比,郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在貸前信息收集和貸款風(fēng)險(xiǎn)控制等方面還存在很大差距,但在社區(qū)及縣以下農(nóng)村地區(qū)具備明顯的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)｡因此,郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn),完善相關(guān)內(nèi)控制度和管理辦法,為今后資產(chǎn)業(yè)務(wù)的全面開(kāi)展積累經(jīng)驗(yàn),鍛煉隊(duì)伍,開(kāi)拓為社區(qū)､為“三農(nóng)”服務(wù)的新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域｡
關(guān)鍵詞：郵政金融；發(fā)展模式；經(jīng)驗(yàn)借鑒
中圖分類號(hào)：F61
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1003-9031(2007)07-0050-02
一、國(guó)外郵政金融的發(fā)展模式
(一)郵政與金融混同經(jīng)營(yíng)模式
這種郵政與金融混同經(jīng)營(yíng)的模式以德國(guó)和法國(guó)最為典型，但兩國(guó)郵政金融改革所走路線又大為不同。[1]德國(guó)郵政銀行是世界各國(guó)郵政金融經(jīng)營(yíng)最為成功的范例之一。德國(guó)的郵政金融業(yè)務(wù)從1989年開(kāi)始改革，成立了郵政銀行，直到1998年底，德國(guó)郵政還擁有郵政銀行17.5%的股份，德國(guó)郵政收購(gòu)由聯(lián)邦政府擁有的剩余82.5%的郵政銀行股份，成為郵政銀行的全資擁有者。[2]目前，德國(guó)郵政銀行約有一千萬(wàn)客戶，由于其通過(guò)德國(guó)郵政約一萬(wàn)三千個(gè)郵局辦理業(yè)務(wù)，其運(yùn)行成本相對(duì)較低。德國(guó)郵政銀行同DSL銀行合并后，現(xiàn)己成為德國(guó)最大的零售商業(yè)銀行，為德國(guó)郵政的網(wǎng)上購(gòu)物、物流等業(yè)務(wù)提供資金結(jié)算。在零售銀行方面，郵政銀行有著能吸引投資者的獨(dú)特地位，在德國(guó)郵政集團(tuán)整體戰(zhàn)略發(fā)展中起著至關(guān)重要的作用。德國(guó)郵政銀行的金融零售業(yè)務(wù)為德國(guó)第一位，列歐洲第五位。[3]
法國(guó)郵政金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的運(yùn)行是與郵政業(yè)務(wù)融合在一起的。法國(guó)郵政總局設(shè)有金融業(yè)務(wù)主管部門，各地區(qū)也設(shè)有業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，但隸屬于大區(qū)和省的郵政局，具體的儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)由各郵政網(wǎng)點(diǎn)辦理。法國(guó)郵政儲(chǔ)蓄資金的絕大部分交給國(guó)家財(cái)政部運(yùn)用。法國(guó)郵政金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理體制得到法國(guó)國(guó)家法律及法令的確定和保護(hù)。法國(guó)郵政金融系統(tǒng)擁有一個(gè)強(qiáng)大的電腦處理中心來(lái)實(shí)現(xiàn)各方面的需求。法國(guó)郵政金融業(yè)務(wù)占郵政業(yè)務(wù)總量的10%，目前全國(guó)1.7萬(wàn)個(gè)郵政局(所)都辦理金融業(yè)務(wù)，郵政儲(chǔ)蓄存款總量己經(jīng)超過(guò)1萬(wàn)億法郎。[4]
法國(guó)郵政部門辦理金融業(yè)務(wù)與銀行的主要區(qū)別有兩點(diǎn)：一是郵政部門不允許辦理貸款業(yè)務(wù)，而銀行能夠提供各種類型的信貸服務(wù)；二是郵政部門特許經(jīng)營(yíng)一種被稱為“A”賬戶的儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，而銀行則不允許吸收此種存款。“A”賬戶儲(chǔ)蓄存款的最大特點(diǎn)是可以免征利息收入所得稅。在這種優(yōu)惠條件的吸引下，全法國(guó)所有低收入的居民都愿意將自己的存款放入郵政部門的“A”儲(chǔ)蓄賬戶中，以享受相應(yīng)的優(yōu)惠。[5]
(二)郵政與金融分離經(jīng)營(yíng)模式
荷蘭是這種郵政與金融分離經(jīng)營(yíng)最為成功的典范。1968年以前，荷蘭的郵政、電信以及郵政金融都作為隸屬于政府管理的三個(gè)服務(wù)部門。1968年，郵政金融服務(wù)部門進(jìn)行了公司化和股份化的改革，荷蘭郵政銀行成為獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、行政上接受財(cái)政部監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)。1986年，荷蘭郵政銀行成為上市公司，但政府仍持有40%的股份。[6]1991年，荷蘭郵政銀行與本國(guó)最大的一家保險(xiǎn)公司及一家商業(yè)銀行合并，成立了荷蘭國(guó)際集團(tuán)，它是目前國(guó)際金融領(lǐng)域中頗具影響力的金融集團(tuán)。[7]
荷蘭郵政銀行與郵政部門分離后，雙方仍然保持密切的合作關(guān)系，郵政銀行繼續(xù)租用郵政機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)辦理金融業(yè)務(wù)。1993年以后，雙方為了進(jìn)一步加強(qiáng)合作，發(fā)揮各自的優(yōu)勢(shì)，共同組建了一家各占50%股份的合資公司，雙方共同建設(shè)、管理、擁有和使用網(wǎng)點(diǎn)。
(三)郵政退出金融服務(wù)領(lǐng)域
世界許多國(guó)家在進(jìn)行了郵政體制改革后，退出了金融服務(wù)領(lǐng)域，瑞典郵政即選擇了這一改革模式。1974年，瑞典議會(huì)決定，由一家名為Nordbanken的商業(yè)銀行收購(gòu)了郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，郵政部門改為與銀行合作辦理儲(chǔ)蓄等金融業(yè)務(wù)。在此后的20多年中，郵政儲(chǔ)蓄等金融業(yè)務(wù)不斷下降，同時(shí)，郵政網(wǎng)點(diǎn)中開(kāi)辦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量也相應(yīng)減少了50%。1999年9月，瑞典郵政部門決定，停止與銀行的合作。目前，瑞典郵政部門己全部停辦儲(chǔ)蓄等相關(guān)金融業(yè)務(wù)，這意味著瑞典郵政部門退出了金融市場(chǎng)。[8]
(四)具有行政色彩的郵政儲(chǔ)蓄模式
日本的郵政儲(chǔ)蓄雖然已進(jìn)行了幾十年的改革，但并沒(méi)有完全市場(chǎng)化，從某種意義上說(shuō)，日本郵政儲(chǔ)金局是一個(gè)政府機(jī)構(gòu)。[9]日本郵政儲(chǔ)蓄的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有兩個(gè)：一是為穩(wěn)定民眾的生活，提供簡(jiǎn)便、安全的儲(chǔ)蓄和匯兌服務(wù)；二是作為一個(gè)非贏利的公共經(jīng)濟(jì)實(shí)體，要充分利用所吸收的資金，在更大程度上促進(jìn)公眾利益的實(shí)現(xiàn)。長(zhǎng)期以來(lái)，日本郵政儲(chǔ)金局都把郵政儲(chǔ)蓄所吸收的全部存款轉(zhuǎn)存于大藏省，作為政府的財(cái)政投資，然后再?gòu)拇蟛厥〗璩霾糠仲Y金應(yīng)對(duì)金融自由化，因此，日本郵政儲(chǔ)金局并不是真正意義上的銀行，而被稱為日本的“第二財(cái)政預(yù)算”。日本郵政金融業(yè)務(wù)是在郵政省的直接領(lǐng)導(dǎo)下，利用郵政網(wǎng)點(diǎn)和設(shè)施為民眾開(kāi)辦的金融服務(wù)。在這些金融服務(wù)中，一部分屬于一般銀行業(yè)務(wù)，如儲(chǔ)蓄、匯兌、資金劃撥和小額抵押貸款等；另一部分屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，如保險(xiǎn)和年金。前一部分業(yè)務(wù)由郵政省郵政儲(chǔ)金局經(jīng)營(yíng)管理；后一部分業(yè)務(wù)則由郵政省郵政人壽保險(xiǎn)局經(jīng)營(yíng)管理。
日本郵政儲(chǔ)金局十分重視經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，該局約有6.5萬(wàn)名員工，其中就有9000余名員工專門從事郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的宣傳、攬收和促銷。郵政儲(chǔ)金局除了在日常通過(guò)不斷完善服務(wù)內(nèi)容、改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量來(lái)提高其經(jīng)營(yíng)水平外，每年還定期舉辦“郵政儲(chǔ)蓄月”和“郵儲(chǔ)杯網(wǎng)球混雙比賽”兩項(xiàng)大型活動(dòng)，以此向民眾宣傳郵政儲(chǔ)蓄，促進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的發(fā)展。[10]
二、國(guó)外郵政金融發(fā)展模式的比較與借鑒
(一)各國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展的相同之處
1.堅(jiān)持大眾銀行服務(wù)本色。郵政儲(chǔ)蓄等金融業(yè)務(wù)的形成從一開(kāi)始就是充分利用郵政網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，直接為廣大城鄉(xiāng)普通居民服務(wù)。同時(shí)培養(yǎng)公民節(jié)儉、儲(chǔ)蓄的良好習(xí)慣，為國(guó)家建設(shè)積累資金。郵政金融服務(wù)在公眾中一直享有“平民銀行”的美譽(yù)。荷蘭郵政銀行已經(jīng)成為本國(guó)最大的零售銀行，但仍沒(méi)有改變?yōu)槠矫翊蟊姺?wù)的本色。與一般商業(yè)銀行相比，荷蘭郵政銀行堅(jiān)持三條基本的經(jīng)營(yíng)原則：一是不論用戶是高收入者還是低收入者，郵政銀行都為其提供良好的服務(wù)；二是郵政銀行為用戶提供盡可能簡(jiǎn)單的服務(wù)產(chǎn)品、服務(wù)設(shè)施和范圍適用于大眾化的需要；三是堅(jiān)持較低的服務(wù)價(jià)格。在荷蘭1565萬(wàn)人口的670萬(wàn)個(gè)家庭中，三分之二以上的家庭都是郵政銀行的用戶。在荷蘭全國(guó)的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和銀行支付卡市場(chǎng)上，郵政銀行的市場(chǎng)占有率分別達(dá)到15%和42%。[11]
2.建立有效的金融產(chǎn)品營(yíng)銷體系。郵政部門提供金融服務(wù)最大的優(yōu)勢(shì)就是依托郵政網(wǎng)絡(luò)所形成的強(qiáng)大銷售能力。在法國(guó)，金融服務(wù)產(chǎn)品通過(guò)三個(gè)層次的銷售渠道實(shí)現(xiàn)。一是1.7萬(wàn)個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的窗口服務(wù)，這主要提供最簡(jiǎn)單的服務(wù)產(chǎn)品；二是根據(jù)全國(guó)金融市場(chǎng)需求建立了24個(gè)金融服務(wù)中心，提供比較復(fù)雜的服務(wù)內(nèi)容；三是按照業(yè)務(wù)發(fā)展要求，建立5個(gè)特別金融服務(wù)中心，提供特殊金融服務(wù)。
3.通過(guò)商函、電話和互聯(lián)網(wǎng)推銷金融服務(wù)產(chǎn)品。與所有零售服務(wù)一樣，郵政金融零售業(yè)務(wù)除了利用網(wǎng)點(diǎn)提供服務(wù)外，還充分利用各種渠道進(jìn)行宣傳和營(yíng)銷，商業(yè)信函、電話直銷以及互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)都是郵政金融選擇的主要營(yíng)銷渠道。在日本，郵政儲(chǔ)蓄每年都要發(fā)出2500萬(wàn)封有址商業(yè)信函，向用戶推薦服務(wù)產(chǎn)品。[12]例如，郵政儲(chǔ)蓄的用戶在使用支付卡時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)存款己經(jīng)用完，很快就會(huì)收到一封郵政儲(chǔ)蓄的信函，向用戶介紹并提供消費(fèi)信貸或其他信用透支服務(wù)。荷蘭郵政銀行每年要向各種用戶撥打6000萬(wàn)個(gè)直銷電話，宣傳推薦各種零售金融業(yè)務(wù)。另外，郵政銀行還設(shè)立了專門網(wǎng)站，每天的平均訪問(wèn)量超過(guò)7萬(wàn)人次。通過(guò)電話和互聯(lián)網(wǎng)，荷蘭郵政銀行還能提供電話銀行和網(wǎng)上銀行服務(wù)。[13]
(二)各國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展的不同之處
1.業(yè)務(wù)范圍寬窄不一。郵政儲(chǔ)蓄銀行的業(yè)務(wù)范圍基本等同于其他商業(yè)銀行，而處于與郵政混合經(jīng)營(yíng)或?qū)嵭袦?zhǔn)商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的郵政儲(chǔ)蓄獲準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍比郵政儲(chǔ)蓄銀行要狹窄得多。如德國(guó)郵政銀行為全能銀行；尚處于混合經(jīng)營(yíng)下的法國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)品種僅有儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)、理財(cái)及清算四大類，郵政儲(chǔ)蓄資金只能用于購(gòu)買國(guó)債或轉(zhuǎn)存國(guó)家儲(chǔ)蓄金庫(kù)；日本郵政儲(chǔ)蓄在很長(zhǎng)一段時(shí)期將其全部資金通過(guò)大藏省資金運(yùn)用部，交給財(cái)政投融資進(jìn)行運(yùn)用，自己不得對(duì)資金進(jìn)行任何形式的運(yùn)用。
2.政府扶持力度不一。德國(guó)、荷蘭郵政儲(chǔ)蓄銀行與一般商業(yè)銀行已無(wú)什么差別，政府對(duì)郵政儲(chǔ)蓄基本沒(méi)有特別的政策支持。而法國(guó)、日本都存在不同程度的政策扶持。如法國(guó)郵政儲(chǔ)蓄享有一定的免征利息所得稅優(yōu)惠政策，而日本確定每年的10月為郵政儲(chǔ)蓄月，郵政省在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展儲(chǔ)蓄促銷活動(dòng)，政府部門通力協(xié)助。
3.服務(wù)理念手段不一。盡管不同經(jīng)營(yíng)模式下的郵政儲(chǔ)蓄，服務(wù)對(duì)象基本都定位于個(gè)人，都注重服務(wù)質(zhì)量，但各國(guó)郵政儲(chǔ)蓄的服務(wù)理念及內(nèi)涵還是存在一定的差別。如德國(guó)、荷蘭等國(guó)的郵政儲(chǔ)蓄，其服務(wù)一般體現(xiàn)在零售業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新和拓展上，以業(yè)務(wù)種類齊全、新穎來(lái)吸引或穩(wěn)定客戶群；而對(duì)于尚處于發(fā)展改革階段的郵政儲(chǔ)蓄，一般突出其金融業(yè)務(wù)的優(yōu)惠性和便利性。
三、國(guó)外郵政金融發(fā)展模式對(duì)我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的啟示
通過(guò)以上分析，借鑒國(guó)外郵政金融發(fā)展模式的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，筆者認(rèn)為，我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄應(yīng)實(shí)行漸進(jìn)式改革，最終成立郵政銀行。成立后的郵政銀行以批發(fā)業(yè)務(wù)為主、零售業(yè)務(wù)為輔，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。
(一)在維持現(xiàn)行制度基礎(chǔ)上進(jìn)行配套改革
根據(jù)我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄目前的發(fā)展情況，改革必須采取漸進(jìn)的方式，即在一定時(shí)期內(nèi)仍保持資金轉(zhuǎn)存央行的經(jīng)營(yíng)模式，同時(shí)開(kāi)始進(jìn)行配套改革，為下一步成立郵政銀行做準(zhǔn)備。一方面，要以法律的形式規(guī)定郵政儲(chǔ)蓄的法定監(jiān)管機(jī)構(gòu)，健全法規(guī)制度，幫助郵政儲(chǔ)蓄向名副其實(shí)的金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型；另一方面，又要盡快讓郵政儲(chǔ)蓄獨(dú)立核算，解決好郵政與儲(chǔ)蓄之間的成本、利益分割。同時(shí)也要加大力度培養(yǎng)金融專業(yè)人才，郵政儲(chǔ)蓄目前的從業(yè)人員除去存取款業(yè)務(wù)操作外，幾乎不具備任何金融知識(shí)，這將是未來(lái)郵政銀行成立后面臨的最大難題。因此，人才稀缺問(wèn)題是目前郵政儲(chǔ)蓄配套改革中最迫切需要解決的問(wèn)題。
(二)建立符合我國(guó)國(guó)情的郵政儲(chǔ)蓄銀行
郵政儲(chǔ)蓄在網(wǎng)絡(luò)資源、資金和市場(chǎng)環(huán)境方面具有先天適應(yīng)性比較優(yōu)勢(shì)，但在貸款的發(fā)放上卻存在明顯的劣勢(shì)。從維護(hù)金融體系的穩(wěn)定考慮，我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄應(yīng)設(shè)計(jì)成流動(dòng)服務(wù)職能和信貸發(fā)放職能相分離的發(fā)展模式。在資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)成方面，以存折或存單的形式從居民、企業(yè)、政府處吸收儲(chǔ)蓄存款和支票存款，并將這些存款投資于如政府債券、公司債券、商業(yè)票據(jù)、同業(yè)拆借等具有高度安全性和流動(dòng)性的金融資產(chǎn)，不經(jīng)營(yíng)對(duì)城市工商企業(yè)和個(gè)人的信貸業(yè)務(wù)。分流商業(yè)銀行的職能，由此來(lái)防止銀行“擠提”的發(fā)生。由此我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄的模式應(yīng)選擇在零售銀行的基礎(chǔ)上，在城市開(kāi)辦批發(fā)業(yè)務(wù)，在農(nóng)村開(kāi)辦信貸業(yè)務(wù)，建立“零售+城市批發(fā)+農(nóng)村信貸”模式。
此外，郵政儲(chǔ)蓄的快速發(fā)展在很大程度上得益于郵政局的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，因此假如這一切都隨著脫離郵政而失去，新成立的郵政儲(chǔ)蓄銀行就會(huì)沒(méi)有了優(yōu)勢(shì)。因而，郵政儲(chǔ)蓄銀行無(wú)論如何不能同郵政機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)相分離?？山梃b德國(guó)的做法，成立一個(gè)郵政銀行股份有限公司，郵政局以其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)折價(jià)入股，其余股份或者由政府持有或者向社會(huì)公開(kāi)募集資金入股。當(dāng)然，郵政局也可以購(gòu)買其余股份，使郵政銀行成為由郵政局完全控股的子公司。在時(shí)機(jī)成熟的時(shí)候，也可將郵政銀行上市。
(三)創(chuàng)新郵政業(yè)務(wù)
核心競(jìng)爭(zhēng)力是一家企業(yè)實(shí)現(xiàn)持續(xù)成功的關(guān)鍵因素，而核心競(jìng)爭(zhēng)力一般來(lái)自于企業(yè)的比較優(yōu)勢(shì)。郵政儲(chǔ)蓄確定了選擇“零售+城市批發(fā)+農(nóng)村信貸”的發(fā)展模式后，就應(yīng)充分利用己經(jīng)獲取的比較優(yōu)勢(shì)，開(kāi)發(fā)它在人員隊(duì)伍、科技設(shè)備等方面潛存主動(dòng)創(chuàng)造性的潛在比較優(yōu)勢(shì)，通過(guò)加大資金投入力度，加快科技更新速度，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)由于郵政網(wǎng)點(diǎn)的普及性，郵政儲(chǔ)蓄吸收的存款在很大程度上來(lái)源于農(nóng)村。為使來(lái)自農(nóng)村的資金能夠用于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，可以考慮通過(guò)某種制度設(shè)計(jì)讓郵政儲(chǔ)蓄吸收的部分存款能夠在農(nóng)村留下來(lái)。例如，給與政策上的傾斜，允許郵政在旗縣以下開(kāi)辦小額抵押貸款業(yè)務(wù)。也就解決了郵政儲(chǔ)蓄從農(nóng)村過(guò)度吸取資金的問(wèn)題。根據(jù)這些比較優(yōu)勢(shì)，郵政儲(chǔ)蓄銀行的發(fā)展戰(zhàn)略可確定為“城市批發(fā)+農(nóng)村信貸+異地結(jié)算業(yè)務(wù)”，進(jìn)而形成自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力。
綜上所述，國(guó)外郵政金融在其發(fā)展歷程中，既有成功的經(jīng)驗(yàn)，也存在不少問(wèn)題。對(duì)于正在進(jìn)行改革的我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄而言，國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)對(duì)我國(guó)有一定的借鑒意義。但是，我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄有自己的特點(diǎn)，不能照搬照抄國(guó)外的做法，必須結(jié)合我國(guó)的實(shí)際，走出一條符合我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄特色的發(fā)展之路。
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關(guān)鍵詞：金融體系；創(chuàng)新；金融產(chǎn)品；市場(chǎng)監(jiān)管
一、西部農(nóng)村金融體系歷程
我國(guó)農(nóng)村金融體系包括中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，以及其他非正規(guī)金融組織。我國(guó)農(nóng)村金融改革基本上經(jīng)歷了三個(gè)顯著階段，但特別針對(duì)西部的金融改革來(lái)的比較晚。
第一階段：恢復(fù)舊的金融機(jī)構(gòu)和建立新的金融機(jī)構(gòu)（1979-1993年）
在1979年之前，我國(guó)沒(méi)有建立起專門為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村發(fā)展而服務(wù)的真正意義上的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。主要分為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展和非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。
我國(guó)農(nóng)業(yè)銀行具有商業(yè)銀行和政策銀行的雙重性質(zhì)，不利于其商業(yè)化發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理的改善。且農(nóng)村信用社在農(nóng)業(yè)銀行的直接管理下，也沒(méi)有獨(dú)立發(fā)揮職能的空間。再加上部分正規(guī)金融機(jī)構(gòu)和民間金融組織非規(guī)范經(jīng)營(yíng)，加劇了我國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。這就導(dǎo)致，農(nóng)村金融體系的第二輪農(nóng)村金融改革勢(shì)在必行。
第二階段：建立三位一體的農(nóng)村金融體系（1994-1996年）
本階段構(gòu)建了三位一體的符合農(nóng)村融資需求的金融體系。但在實(shí)際運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民的消費(fèi)性金融需求幾乎不可能從正規(guī)金融體系中獲得滿足，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性金融需求也有十分苛刻的貸款條件，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施與公共服務(wù)建設(shè)的發(fā)展性金融需求也缺乏來(lái)自銀行的資金保證。由于金融供給的不足，必然由非正規(guī)金融安排來(lái)補(bǔ)充，導(dǎo)致民間借貸和各類組織興起，帶來(lái)許多金融糾紛。
第三階段：促進(jìn)農(nóng)村金融商業(yè)化和多元化（1997-2007年）
在該階段主要分三個(gè)部分：首先，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)改造；其次，農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄的發(fā)展；最后，農(nóng)村金融的多元化發(fā)展。
二、西部農(nóng)村金融體系發(fā)展中存在的問(wèn)題
我國(guó)西部農(nóng)村無(wú)論在地理、人文，還是政治、經(jīng)濟(jì)方面都有與中東部不同的明顯特征，這些特征使我國(guó)西部農(nóng)村金融體系的發(fā)展也存在很多不同于中東部的特征。以下是關(guān)于我國(guó)西部農(nóng)村金融體系發(fā)展中存在的主要問(wèn)題：
（一） 金融機(jī)構(gòu)單一，主要以農(nóng)村信用社為農(nóng)村金融主力軍
從21世紀(jì)初開(kāi)始，我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始走上以農(nóng)村信用社為重點(diǎn)，以農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄所和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等為輔的金融體系。在很多西部偏遠(yuǎn)農(nóng)村幾乎只有農(nóng)村信用社、郵政銀行和農(nóng)業(yè)銀行，沒(méi)有任何其他商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，民間金融機(jī)構(gòu)混亂不堪。這使得我國(guó)西部農(nóng)村金融體系發(fā)展受到嚴(yán)重的阻礙。
（二） 金融資金沒(méi)有發(fā)揮取之于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，用之于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的作用
在很多農(nóng)村有這樣一種普片現(xiàn)象，就是大部分金融機(jī)構(gòu)將在農(nóng)村獲得的存款，輸送到城市里。同時(shí)，商人的趨利性，決定金融機(jī)構(gòu)要做西部農(nóng)村地區(qū)的“吸血鬼”。郵政儲(chǔ)蓄銀行是一種儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，只吸收存款，不發(fā)放貸款，是典型的“吸血鬼”；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是一種政策性銀行，基本不對(duì)民間機(jī)構(gòu)和個(gè)人發(fā)放貸款；農(nóng)村信用社吸收大量存款，僅發(fā)放少量貸款，其余全部返回城市。
（三）農(nóng)村金融產(chǎn)品、金融服務(wù)種類單一
我國(guó)當(dāng)前西部農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要開(kāi)展的業(yè)務(wù)是存貸款，中間業(yè)務(wù)發(fā)展非常緩慢，產(chǎn)品創(chuàng)新不足，西部金融政策實(shí)施不到位，信息咨詢和信用卡服務(wù)基本沒(méi)有涉及，無(wú)法滿足西部農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中個(gè)人、個(gè)機(jī)構(gòu)等類型經(jīng)濟(jì)主體對(duì)多元化金融服務(wù)的需求。
（四）農(nóng)村金融市場(chǎng)監(jiān)管不足
農(nóng)村金融市場(chǎng)是一個(gè)新興市場(chǎng)，各種制度還嚴(yán)重不足。目前我國(guó)還沒(méi)有一套獨(dú)立、完整的農(nóng)村金融市場(chǎng)監(jiān)管體系。在農(nóng)村，信用考核基本上就是天方夜譚，而農(nóng)村民營(yíng)企業(yè)缺乏規(guī)范化的財(cái)務(wù)信息，同時(shí)普遍缺乏抵押擔(dān)保能力，這都使我國(guó)農(nóng)村貸款更加困難。
（五） 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)宣傳不足，覆蓋面窄
在我國(guó)西部農(nóng)村，農(nóng)民普遍缺乏對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、了解，更別提農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。這與我國(guó)西部農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的宣傳力度不足、方法不當(dāng)是密不可分的。城市開(kāi)展了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)改革試點(diǎn)，但對(duì)我國(guó)西部農(nóng)村廣大農(nóng)民來(lái)說(shuō)，對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還是不了解。
三、西部農(nóng)村金融體系創(chuàng)新
之前有一些學(xué)者已經(jīng)提出一些關(guān)于西部農(nóng)村金融體系創(chuàng)新的政策和方法，有些方法是非?？尚械模珵槭裁船F(xiàn)今我國(guó)西部農(nóng)村金融體系還是不夠發(fā)達(dá)呢？這主要是一個(gè)執(zhí)行問(wèn)題，再多的政策、建議，執(zhí)行不到位也只是紙上談兵。所以在學(xué)者們提出一些創(chuàng)新、改革措施后，各地方政府應(yīng)本著發(fā)展各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)為目標(biāo)，監(jiān)督各金融機(jī)構(gòu)按規(guī)范操作；加之國(guó)家出臺(tái)相應(yīng)的政策，以及一些強(qiáng)制性的措施，將我國(guó)西部農(nóng)村金融體系發(fā)展成為一個(gè)健康、穩(wěn)定的金融體系。
（一） 促進(jìn)農(nóng)村資本市場(chǎng)健康，有序，活躍地發(fā)展
規(guī)范和完善儲(chǔ)蓄功能，為那些不需要擴(kuò)大生產(chǎn)，希望把錢存入銀行的人，提供方便、快捷，且安全的資金存放方式。建立農(nóng)業(yè)資金回流機(jī)制，以保證“三農(nóng)”對(duì)資金的需求。把農(nóng)村各地區(qū)儲(chǔ)蓄吸收的存款，通過(guò)人民銀行或者國(guó)家政策全額用于增加農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸給“三農(nóng)”的再貸款。把從農(nóng)村吸收的吸金用于農(nóng)產(chǎn)品的加工生產(chǎn)，農(nóng)業(yè)各產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，真正做到取之于農(nóng)民，用之于農(nóng)民，發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟(jì)。
（二） 創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)的方式
促進(jìn)票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)，同時(shí)積極為農(nóng)村加工、村隊(duì)、個(gè)人私營(yíng)企業(yè)、以及各種農(nóng)業(yè)企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、全面的會(huì)計(jì)結(jié)算服務(wù)，同時(shí)還可以積極推行支票、匯票、本票、信用卡等結(jié)算工具；還可以為個(gè)人、企業(yè)等等農(nóng)村借款人提供全面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息。由于農(nóng)村地區(qū)的借貸者普遍缺少借貸方面的專業(yè)知識(shí)，如：金額、手續(xù)、需要的材料等事項(xiàng)，各金融機(jī)構(gòu)需要提高宣傳力度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該為農(nóng)村借貸者提供專業(yè)的咨詢。
（三）積極發(fā)展金融工具
在西部，農(nóng)村主要是以種植玉米、小麥、水稻、養(yǎng)殖家禽為主。基于這些特征，各西部農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極開(kāi)發(fā)與之相適應(yīng)的金融工具，使農(nóng)民每年的經(jīng)濟(jì)收益穩(wěn)定，如：在農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)上供過(guò)于求時(shí)，簽訂期貨合約，或者是買入看跌期權(quán)來(lái)減少損失；在農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)上，供小于求時(shí)，簽訂期貨合約，或者是買入看漲期權(quán)來(lái)減少購(gòu)買成本，還可以制定相應(yīng)的互換合約等措施。
（四）國(guó)家通過(guò)制定西部農(nóng)村金融政策來(lái)支持農(nóng)村借貸者
國(guó)家通過(guò)改善我國(guó)西部農(nóng)村金融信息傳導(dǎo)機(jī)制，使我國(guó)西部農(nóng)村地區(qū)的借貸者能及時(shí)、準(zhǔn)確的獲得相關(guān)政策信息。在西部地區(qū)逐漸建立起一套比較全面的信用、財(cái)產(chǎn)登記體系，使農(nóng)村借貸者在借貸時(shí)能及時(shí)獲得資金，同時(shí)也能減少農(nóng)村各金融機(jī)構(gòu)信貸資信考察的時(shí)間，提高工作效率。國(guó)家應(yīng)出臺(tái)政策規(guī)范農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的操作，以及一些非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借貸利率上下線，使我國(guó)西部農(nóng)村金融體系能健康、快速的發(fā)展。（作者單位：四川大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）
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論文摘要：我國(guó)郵政企業(yè)要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，發(fā)現(xiàn)并剞用市場(chǎng)機(jī)會(huì)，掌握主動(dòng)權(quán)，必須在營(yíng)銷策略方面進(jìn)行創(chuàng)新文章對(duì)郵政企業(yè)目標(biāo)市場(chǎng)開(kāi)拓、產(chǎn)品策略與促銷策略等方面進(jìn)行論證。
一、郵政企業(yè)目標(biāo)市場(chǎng)開(kāi)拓
郵政企業(yè)在對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行了詳細(xì)的調(diào)查研究之后，就應(yīng)該對(duì)可貴的第一手或第二手資料進(jìn)行仔細(xì)分析，以期發(fā)現(xiàn)并利用市場(chǎng)機(jī)會(huì)：開(kāi)拓市場(chǎng)，主要按照以下步驟進(jìn)行：第一步，細(xì)分市場(chǎng)；第二步，選擇目標(biāo)市場(chǎng)；第三步，進(jìn)行市場(chǎng)定位。
l郵政市場(chǎng)細(xì)分。市場(chǎng)細(xì)分就是根據(jù)不同的用戶明顯不同的需求特征、將整體市場(chǎng)劃分成若干個(gè)用戶群的過(guò)程，每個(gè)用戶群都是一個(gè)具有相同需求或欲望的子市場(chǎng)，稱為細(xì)分市場(chǎng)。通過(guò)市場(chǎng)細(xì)分，企業(yè)能夠向目標(biāo)子市場(chǎng)提供獨(dú)特的產(chǎn)品及采取相關(guān)的營(yíng)銷策略，從而使用戶需求得到有效的滿足，以確保企業(yè)的市場(chǎng)占有率及用戶忠誠(chéng)度。
郵政企業(yè)通過(guò)市場(chǎng)細(xì)分，在拓展市場(chǎng)方面發(fā)揮了積極的作用。(1)把握機(jī)會(huì)．選擇市場(chǎng)。市場(chǎng)機(jī)會(huì)的實(shí)質(zhì)，是尚未滿足的用戶需要、欲望或需求．企業(yè)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查和分析，進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分，可以了解不同用戶群體的需求狀況和滿足程度．從而發(fā)現(xiàn)沒(méi)有得到滿足或沒(méi)有得到充分滿足的用戶群體。滿足程度較低的分市場(chǎng)，就可能存在最好的市場(chǎng)機(jī)會(huì)。(2)通過(guò)差異化建立競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。由于企業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的不斷擴(kuò)大和薪的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手不斷增多，企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)日益加劇。市場(chǎng)細(xì)分有助于企業(yè)通過(guò)產(chǎn)品的差異化建立起競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。即使在較為成熟的業(yè)務(wù)領(lǐng)域里，市場(chǎng)機(jī)會(huì)仍然存在，企業(yè)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查和細(xì)分將發(fā)現(xiàn)未被滿足的用戶群體及其需求．據(jù)以開(kāi)發(fā)出獨(dú)具特色的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)項(xiàng)目．從而取得競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)(3)幫助企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益。通過(guò)科學(xué)的市場(chǎng)細(xì)分，有利于企業(yè)識(shí)別與選擇能夠?yàn)槠鋷?lái)經(jīng)濟(jì)效益的細(xì)分市場(chǎng)作為目標(biāo)市場(chǎng)，有的放矢地采取措施，提高營(yíng)銷水平和經(jīng)濟(jì)效益。
2目標(biāo)市場(chǎng)的選擇郵政企業(yè)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研和細(xì)分，可以發(fā)現(xiàn)一些良好的市場(chǎng)營(yíng)銷機(jī)會(huì)但并非所有的機(jī)會(huì)對(duì)企業(yè)都具有同等的吸引力，企業(yè)可能由于資源的限制，并不能夠或不愿意進(jìn)人每一個(gè)亞市場(chǎng)或市場(chǎng)部分。例如，當(dāng)郵政企業(yè)對(duì)欲進(jìn)入的市場(chǎng)部分進(jìn)行盈利可能性太小的分析和預(yù)測(cè)后，發(fā)覺(jué)營(yíng)銷成本很高，單位業(yè)務(wù)利潤(rùn)很小，此時(shí)企業(yè)常常會(huì)放棄這種機(jī)會(huì)?！核緯r(shí)，一個(gè)企業(yè)也無(wú)法提供所有用戶所需要的服務(wù)。因此，企業(yè)必須選擇某一部分市場(chǎng)為目標(biāo)市場(chǎng)。
每個(gè)郵政企業(yè)在細(xì)分市場(chǎng)時(shí)，都要對(duì)它的營(yíng)銷價(jià)值進(jìn)行評(píng)價(jià)，然后才能決定是否具備目標(biāo)市場(chǎng)的條件，也就是說(shuō)值不值得去占領(lǐng)。一般來(lái)說(shuō)，細(xì)分市場(chǎng)只有具備以下三個(gè)條件方可確定為企業(yè)的目標(biāo)市場(chǎng)。(1)有足量的措在通信需求，并有較大開(kāi)發(fā)潛力，以作為企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷的發(fā)展方向。(2)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)還不激烈．競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手未能控制市場(chǎng)．郵政企業(yè)有可能乘勢(shì)開(kāi)拓市場(chǎng)營(yíng)銷，并占有一定的市場(chǎng)份額，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占居優(yōu)勢(shì)地位。(3)必須是郵政企業(yè)有條件進(jìn)行開(kāi)發(fā)的細(xì)分市場(chǎng)。
由此可見(jiàn)，要對(duì)細(xì)分市場(chǎng)作出正確的評(píng)價(jià)，最根本的是對(duì)企業(yè)能在哪個(gè)市場(chǎng)獲得多少未來(lái)收益作出比較可靠的判斷。但是，單純根據(jù)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的銷售實(shí)績(jī)還不足以預(yù)測(cè)每一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的相對(duì)盈利潛力，還必須進(jìn)一步了解每一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的需求趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)狀況和本企業(yè)的能力，只有這樣才能準(zhǔn)確地選定目標(biāo)市場(chǎng)。根據(jù)主客觀條件．郵政局初步選中零散市場(chǎng)為目標(biāo)市場(chǎng)。這一市場(chǎng)具有廣泛性和需求的經(jīng)常性，而且與郵政局所點(diǎn)多面廣是一致的=供求雙方特點(diǎn)的一致性是其他部門無(wú)法與郵政部門競(jìng)爭(zhēng)的：因而，這一市場(chǎng)是郵政部門完全可占領(lǐng)的市場(chǎng)。另一方面，特快零散市場(chǎng)的潛力很大，除將少量被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手占有的零散用戶爭(zhēng)取過(guò)來(lái)之外，大量郵政特快業(yè)務(wù)量仍保留在郵政部門內(nèi)，加之零散用戶對(duì)郵政特快業(yè)務(wù)需求量的自然增加，預(yù)計(jì)這一細(xì)分市場(chǎng)的發(fā)展?jié)摿κ鞘挚捎^的。
郵政企業(yè)可以比較系統(tǒng)、完整地研究每個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的營(yíng)銷機(jī)會(huì)．從而測(cè)算出每個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的潛在盈利狀況。這里需要說(shuō)明一點(diǎn)，選擇最佳目標(biāo)市場(chǎng)，是在一定時(shí)期內(nèi)郵政企業(yè)明確自己某項(xiàng)業(yè)務(wù)新的發(fā)展方向．并相對(duì)地集中力量開(kāi)展?fàn)I銷，但并不意味著可以放松其他郵政業(yè)務(wù)的市場(chǎng)營(yíng)銷工作，實(shí)質(zhì)在于營(yíng)銷策略運(yùn)用上的不同而已。
3．市場(chǎng)定位策略目標(biāo)市場(chǎng)決定以后，郵政企業(yè)必須進(jìn)行市場(chǎng)定位，為本企業(yè)及服務(wù)產(chǎn)品在市場(chǎng)上樹(shù)立一定的特色，塑造預(yù)定的形象，井爭(zhēng)取目標(biāo)顧客的認(rèn)同它需要向目標(biāo)市場(chǎng)說(shuō)明本企業(yè)與現(xiàn)有的及潛在的競(jìng)爭(zhēng)者有什么區(qū)別。這種勾畫企業(yè)形象和所提供的價(jià)值，以使目標(biāo)顧客理解和正確認(rèn)識(shí)本公司有別于其競(jìng)爭(zhēng)者的象征的行為，就是市場(chǎng)定位。
市場(chǎng)定位的主要任務(wù)，就是通過(guò)集中企業(yè)的若干競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，將自己與其他競(jìng)爭(zhēng)者區(qū)男1l開(kāi)來(lái)。市場(chǎng)定位是一個(gè)企業(yè)明確其潛在的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，選擇相對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)．以及顯示獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的過(guò)程。
第一，明確潛在的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。明確潛在的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)．要求一個(gè)企業(yè)從以下三個(gè)方面尋找明確的答案：(1)要對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者做了什么．做得如何，包括對(duì)競(jìng)爭(zhēng)者的成本和經(jīng)營(yíng)情況，作出確切的估計(jì)。(2)要了解目標(biāo)市場(chǎng)上的足夠數(shù)量的用戶確實(shí)需要什么，他們的欲望滿足得如何．必須認(rèn)定目標(biāo)用戶認(rèn)為能夠滿足其需要的最重要的特征。因?yàn)槭袌?chǎng)定位能否成功．關(guān)鍵在于企業(yè)能否比競(jìng)爭(zhēng)者更好地了解用戶，對(duì)市場(chǎng)需求與其服務(wù)c包括產(chǎn)品、價(jià)格渠道與促銷各個(gè)方面)之間的關(guān)系有了更深刻和獨(dú)到的認(rèn)識(shí)(3)要清楚本企業(yè)能夠?yàn)榇俗鲂┦茬圻@同樣必須從成本和經(jīng)營(yíng)方面進(jìn)行考察。
第二．選擇相對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。相對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，是一個(gè)企業(yè)能夠勝過(guò)競(jìng)爭(zhēng)者的能力。有的是現(xiàn)有的，有的是具備發(fā)展?jié)摿Φ模€有的是可以通過(guò)努力創(chuàng)造的簡(jiǎn)而言之．相對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是一家企業(yè)能夠比競(jìng)爭(zhēng)者做更好的工作：
第三．顯示獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)選定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不會(huì)自動(dòng)地在市場(chǎng)上顯州出來(lái)企業(yè)要進(jìn)行一系列活動(dòng)，使其獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)進(jìn)入目標(biāo)用戶的腦海。它應(yīng)通過(guò)自己的一言一行．表明自己的市場(chǎng)定位：
因此．郵政企業(yè)可通過(guò)公關(guān)形象策略，來(lái)選到預(yù)期目的。
二、郵政企業(yè)產(chǎn)品策略與促銷策略
1．郵政企業(yè)產(chǎn)品策略。郵政產(chǎn)品是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的充分體現(xiàn)，隨著市場(chǎng)需求的變化，產(chǎn)品的內(nèi)涵應(yīng)得到不斷創(chuàng)新。郵政企業(yè)要想在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)，必須具有創(chuàng)新精神，采取各種創(chuàng)新取勝策略。
第一．產(chǎn)品開(kāi)發(fā)策略。多品種、多規(guī)格、多質(zhì)量的產(chǎn)品是提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)宴力的必要前提。具有不斷地設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)和研制出用戶歡迎的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、郵政企業(yè)才能牢固地占領(lǐng)市場(chǎng)．這也是發(fā)展大郵政所要求的
在郵遞業(yè)務(wù)方面：(1)開(kāi)辦“鮮活產(chǎn)品”和“故鄉(xiāng)小包”包裹業(yè)務(wù)；(2)開(kāi)辦區(qū)域性郵政超大商包業(yè)務(wù)；(3)普及郵購(gòu)業(yè)務(wù)．隨著綠卡”工程及郵政微機(jī)聯(lián)網(wǎng)的建成．可以具備開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的條件；(4)開(kāi)辦國(guó)際和國(guó)內(nèi)商業(yè)回函業(yè)務(wù)；(5)開(kāi)辦和發(fā)展電子信函業(yè)務(wù)；(6)開(kāi)辦各種社會(huì)服務(wù)代辦、代繳費(fèi)業(yè)務(wù)；(7)開(kāi)辦郵政廣告施游服務(wù)業(yè)務(wù)：
在金融業(yè)務(wù)方面：(1)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)；(2)匯兌業(yè)務(wù)；c3)信用卡業(yè)務(wù)：(4)郵政支票業(yè)務(wù)；(5)郵政塒撥業(yè)務(wù)；(6)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)第二．產(chǎn)品壽命周期策略。郵政企業(yè)的服務(wù)性產(chǎn)品．也有其產(chǎn)生、發(fā)展和消亡的變化過(guò)程，因此也有其壽命周期。但是．因?yàn)猷]政通信產(chǎn)業(yè)及其產(chǎn)品的特殊屬性．使得其壽命周期與一般物質(zhì)產(chǎn)品的壽命周期相比，既有相似的基本規(guī)律．也有其特殊的變化趨勢(shì)根據(jù)各種郵政業(yè)務(wù)的不同屬性和特征，其產(chǎn)品壽命周期可分為兩種類型：(1)專營(yíng)的信件業(yè)務(wù)和主要的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)．因具有社會(huì)服務(wù)性、公用性和普遍性．而且歷史久遠(yuǎn)、市場(chǎng)穩(wěn)定．又有～定程度的壟斷性，因此將長(zhǎng)期存在下去?；蛘遼兌．只要人類社會(huì)存在．就必然需這些基礎(chǔ)性的社會(huì)服務(wù)。盡管磁著新科技的應(yīng)用和設(shè)備的改進(jìn)，這些業(yè)務(wù)的寄遞方式和處理手段會(huì)不斷變化．但作為社會(huì)服務(wù)性產(chǎn)品的基本屬性不會(huì)變化，將與人類社會(huì)同步發(fā)展、冀同存在。當(dāng)然在發(fā)展過(guò)程中會(huì)有所起伏波動(dòng)，但總的發(fā)展趨勢(shì)是穩(wěn)定增長(zhǎng)、長(zhǎng)期存在。因此，以專營(yíng)信件業(yè)務(wù)為代表的郵政基本產(chǎn)品的壽命曲線就顯示出與一般曲線不同的變化趨勢(shì)。專營(yíng)信件等郵政基本業(yè)務(wù)也有相似的投人期(I)、成長(zhǎng)期(Ⅱ)和成熟期(Ⅲ)三個(gè)階段，但進(jìn)人穩(wěn)定增長(zhǎng)的成熟期以后，不會(huì)在有限期內(nèi)衰退．而是呈現(xiàn)出一種長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)的發(fā)展趨勢(shì)。(2)非專營(yíng)的其他服務(wù)性業(yè)尋因?yàn)槊媾R激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)局面，所以必將隨著社會(huì)發(fā)展和需求變化．在競(jìng)爭(zhēng)中呈現(xiàn)出起伏多變的特點(diǎn)，其產(chǎn)品壽命不可能像信件等基本業(yè)務(wù)那樣長(zhǎng)期發(fā)展下去．而會(huì)像一般社會(huì)產(chǎn)品那樣．有一定的生存發(fā)展期限。其壽命周期曲線也呈現(xiàn)出投^、吐長(zhǎng)、成熟和衰退等幾個(gè)階段：
根據(jù)各種業(yè)務(wù)所處的不同壽命幫助周期階段及其特征確定不同的營(yíng)銷策略：如產(chǎn)品處在投人期銷量少、成本高、收入低、有虧損．基本策略應(yīng)是促進(jìn)營(yíng)銷，應(yīng)通過(guò)積極的業(yè)務(wù)宣傳、典型示范等．盡快使用戶了解該產(chǎn)品的功能．便開(kāi)拓新產(chǎn)品市場(chǎng)；當(dāng)產(chǎn)品進(jìn)入成長(zhǎng)期時(shí)，主要策略應(yīng)是提高生產(chǎn)效率、降低勞動(dòng)消耗、提高產(chǎn)品質(zhì)量，迎接市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，并盡快扭虧為盈；產(chǎn)品進(jìn)入成熟期后，主要經(jīng)營(yíng)策略應(yīng)是保持質(zhì)量、提高質(zhì)量穩(wěn)定老用戶、開(kāi)拓新市場(chǎng)．進(jìn)一步提高教率、降低成本，力爭(zhēng)創(chuàng)造更好的利潤(rùn)，并盡可能延長(zhǎng)成熟期的時(shí)問(wèn)。如果產(chǎn)品銷售出現(xiàn)下降趨勢(shì)，首先要認(rèn)真分析是否真正進(jìn)入衰退期。若尚有發(fā)展機(jī)會(huì)，就要針對(duì)影響銷售的因素，如改進(jìn)質(zhì)量、增加功能和開(kāi)拓新的用戶市場(chǎng)等．采取積極措施延長(zhǎng)產(chǎn)品的成熟期；如果該產(chǎn)品確屬衰退、已失擊發(fā)展可能．就直采取果斷措施立即淘汰．以免出現(xiàn)虧損。
總之．郵政業(yè)務(wù)種類較多，特征也不相同．必須根據(jù)每種業(yè)務(wù)的不同壽命周期及其所處的壽命周期階段和特征．制定科學(xué)有效的經(jīng)營(yíng)策略，取得盡可能好的經(jīng)營(yíng)效益。
2郵政企業(yè)促銷策略。促銷決策是郵政企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷中的重要策略。銷售促進(jìn)的主要任務(wù)是將有關(guān)企業(yè)和產(chǎn)品的信息．傳遞給目標(biāo)市場(chǎng)上的用戶，以達(dá)到擴(kuò)大銷售的目的。促銷作為企業(yè)與市場(chǎng)聯(lián)系的主要手段，包括了多種活動(dòng)，其中主要有人員促銷、廣告、營(yíng)業(yè)推廣、公共關(guān)系等內(nèi)容。
積極的促銷是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要，也是現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)者適應(yīng)市場(chǎng)機(jī)制的結(jié)果，因?yàn)榉e極的促銷要求主動(dòng)走向市場(chǎng)與用戶溝通。
郵政產(chǎn)品促銷．要求郵政企業(yè)營(yíng)銷人員主動(dòng)走向市場(chǎng)，與用戶之間進(jìn)行雙向溝通、并通過(guò)積極的促銷活動(dòng)，影響用戶的用郵消費(fèi)心理和消費(fèi)行為．建立與用戶的信任關(guān)系，保證郵政服務(wù)性產(chǎn)品暢銷與不斷擴(kuò)大市場(chǎng)占有率促銷的積扳作用有以下幾點(diǎn)：(1)提高商品信息一種產(chǎn)品在市場(chǎng)上銷售、特別是新型產(chǎn)品或服務(wù)初上市場(chǎng)，郵政企業(yè)只有及時(shí)迅速開(kāi)展促銷活動(dòng)，向消費(fèi)者和用戶提品與服務(wù)的各種有羌信息，全面、生動(dòng)、準(zhǔn)確、可靠的信息就能引起用戶的注意。(2)鐓發(fā)消費(fèi)需求。只有當(dāng)代銷者或用戶了解并信任某一產(chǎn)品或服務(wù)的性能、用途及其特點(diǎn)時(shí)，才有利于誘導(dǎo)其代銷與消費(fèi)需求；有時(shí)還會(huì)因促銷方式真實(shí)可信．還能刺激心理、創(chuàng)造消費(fèi)需求。在市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)中有時(shí)會(huì)因各種原因業(yè)務(wù)量下降，這時(shí)也可通過(guò)促銷活動(dòng)．再次使消費(fèi)需求得到激發(fā)與恢復(fù)。(3)宣傳產(chǎn)品特征。在市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)中，同類產(chǎn)品往往在同一區(qū)域或同一場(chǎng)所銷售。這些同類產(chǎn)品雖然基本功能相似．但出于不同企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)．總會(huì)有這樣或那樣的差異．或者說(shuō)各有特征這些產(chǎn)品的差異或特征．消費(fèi)者、用戶往往不易察覺(jué)和不夠了解．選購(gòu)時(shí)就難免有盲目性．這就很難滿足不同消費(fèi)者、用戶的不同需求。郵政企業(yè)只有通過(guò)促梢活動(dòng)，職確本企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)與其他同類產(chǎn)品或服務(wù)的差別，宣傳自己產(chǎn)品的特色與獨(dú)到之處，讓消費(fèi)者認(rèn)識(shí)到使用本企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)會(huì)有哪些特別好處．就能激起消費(fèi)者、用戶注意、加深理解，有利于激發(fā)其購(gòu)買行為。
論文摘要 我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)和組織體系決定了我國(guó)農(nóng)村存在著金融抑制，金融抑制直接導(dǎo)致了我國(guó)的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、我國(guó)的農(nóng)村和城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的失衡。針對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融抑制特點(diǎn)，提出推行金融深化戰(zhàn)略。
改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的一個(gè)重要變化是金融地位的顯著提升，金融是國(guó)家經(jīng)濟(jì)的命脈，農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的命脈。由于我國(guó)特殊的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)模式，在城市金融深化改革程度日益提高和金融改革逐漸顯現(xiàn)功效的同時(shí)，農(nóng)村金融卻問(wèn)題頗多。金融資源配置效率低下，農(nóng)村金融發(fā)展?jié)M足不了農(nóng)戶的基本需求，農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)育不完善、不規(guī)范問(wèn)題等亟待解決。因此，深入研究我國(guó)農(nóng)村金融存在問(wèn)題，對(duì)認(rèn)識(shí)和解決農(nóng)村金融抑制，推進(jìn)金融深化改革有重要意義。
1農(nóng)村金融市場(chǎng)的組織體系
我國(guó)農(nóng)村金融體系的構(gòu)成存在兩大格局，即正規(guī)金融機(jī)構(gòu)和非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，前者為主導(dǎo)，多種非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)共存。正規(guī)金融機(jī)構(gòu)是指由政府批準(zhǔn)成立并進(jìn)行監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)，如我國(guó)的中央銀行、政策銀行、合作銀行、保險(xiǎn)公司、典當(dāng)業(yè)等。非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)是指非法定的金融組織，即正規(guī)金融機(jī)構(gòu)之外的組織，如農(nóng)村合作基金會(huì)和自發(fā)的鄉(xiāng)村組織等。
2農(nóng)村金融抑制
2.1融出資金抑制
融出資金是指經(jīng)濟(jì)主體從金融機(jī)構(gòu)和其他渠道借入資金，農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)資金融出，只有增加資金供給才能讓農(nóng)戶真正受益，而事實(shí)卻非如此。
2.1.1農(nóng)村面臨嚴(yán)重的資金短缺。從農(nóng)村資金供給的主體來(lái)看，有鄉(xiāng)政府、村集體、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)戶，而鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由于管理落后、效益低下，資金積累十分有限。因此，對(duì)于農(nóng)村每一主體，他們的儲(chǔ)蓄能力都十分有限，且急需外部資金供給。受長(zhǎng)期以來(lái)的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)影響，農(nóng)村資金一直是游離農(nóng)村，進(jìn)入城市，而且農(nóng)村資金離農(nóng)傾向愈加嚴(yán)重。
2.1.2農(nóng)村資金大量外流。農(nóng)村的資金在以各種途徑源源不斷地流向城市，農(nóng)村還在向城市輸血，商業(yè)銀行在農(nóng)村的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)每年吸收的農(nóng)村資金為5 000～6 000億元，這筆巨款資金由此內(nèi)部系統(tǒng)注入城市。2003年12月全國(guó)郵政儲(chǔ)蓄存款余額為7 679億元，全部轉(zhuǎn)存中央銀行，其中65%來(lái)于縣及縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)及所轄農(nóng)村，占34%；1978～2000年間通過(guò)農(nóng)村信用社和農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)造成的凈流出資金高達(dá)6 157.9億元，僅2000年1年農(nóng)村資金通過(guò)農(nóng)村信用社就流出4 639億元?？梢?jiàn)農(nóng)村資金流出態(tài)勢(shì)還在加劇。
2.2融入資金抑制（資金需求受堵）
融入資金是指經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體從金融機(jī)構(gòu)和其他機(jī)構(gòu)借入資金。融入資金抑制的問(wèn)題就是資金需求的問(wèn)題。
2.2.1農(nóng)村融入資金主體細(xì)化。雖然在農(nóng)村金融市場(chǎng)上從事金融供給服務(wù)的機(jī)構(gòu)多種多樣，但這些需求服務(wù)對(duì)象只有3種，農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)和政府部門。三大農(nóng)村資金需求主體的層次再細(xì)分類又是一個(gè)資金需求的方向，是資金需求渠道的細(xì)分系統(tǒng)。
2.2.2農(nóng)戶融入資金受堵原因。農(nóng)戶作為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，也是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的投資主體，農(nóng)戶的投資行為直接決定著農(nóng)產(chǎn)品和市場(chǎng)的有效供給，決定著農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)收入。農(nóng)戶貸款是農(nóng)業(yè)信貸的基本形式，農(nóng)戶對(duì)借貸資金的需求與農(nóng)村金融部門借貸支持存在較大差距。
（1）主體因素。農(nóng)戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和基層政府部門是農(nóng)村金融市場(chǎng)中經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體，在三者之中農(nóng)戶占有絕對(duì)大的比例。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)、收益小、季節(jié)性強(qiáng)等特點(diǎn)，直接影響農(nóng)業(yè)的資金周轉(zhuǎn)和回收。
（2）客體因素。由于正規(guī)金融服務(wù)的缺位和不完善直接造成非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的壯大，農(nóng)村正規(guī)金融服務(wù)急劇萎縮。農(nóng)村信用社一直被當(dāng)成中國(guó)農(nóng)村金融的主力軍，但經(jīng)歷了20多年不斷改革和發(fā)展，農(nóng)業(yè)資金投入短缺，農(nóng)戶和農(nóng)村中小型企業(yè)貸款難問(wèn)題仍然突出。
3推行金融深化戰(zhàn)略
我國(guó)是發(fā)展中國(guó)家，與其他發(fā)展中國(guó)家一樣存在著金融抑制。金融抑制直接導(dǎo)致了我國(guó)的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，我國(guó)的農(nóng)村和城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的失衡。金融抑制和金融深化分別對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著抑制與促進(jìn)的作用，推行金融深化戰(zhàn)略有利于本國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。金融深化理論是指政府放棄對(duì)金融體系的過(guò)分干預(yù)并在有效地控制通貨膨脹之后，推行金融深化戰(zhàn)略，以金融市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體多元化以及利率市場(chǎng)化，使利率真實(shí)反映市場(chǎng)上資金的供求變化，刺激社會(huì)儲(chǔ)蓄總給水平的提高，從而便于資本的籌集和流動(dòng)，有效地解決資源的合理配置問(wèn)題，提高融資效益。
3.1深化農(nóng)村信用社改革，規(guī)范農(nóng)村合作金融
推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)健康可持續(xù)發(fā)展，更好地為“三農(nóng)”提供有效的金融支持。農(nóng)村合作金融支農(nóng)服務(wù)和自身發(fā)展的雙重目標(biāo)需要依賴于三個(gè)方面：一是推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)改革，規(guī)范股金管理，改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，加大信息披露，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督和制約，逐步培育農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)自身可持續(xù)發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。二是堅(jiān)持商業(yè)化支農(nóng)方向。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不論采取何種產(chǎn)權(quán)形式，都需要自己能在農(nóng)村建立起穩(wěn)定增長(zhǎng)的信貸資金供應(yīng)機(jī)制，堅(jiān)持市場(chǎng)化、商業(yè)化取向。若被迫犧牲商業(yè)利益去實(shí)現(xiàn)社會(huì)責(zé)任，則不可能持續(xù)發(fā)展。三是堅(jiān)持區(qū)域發(fā)展。我國(guó)地域遼闊，各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，自然條件又不一樣，因此，農(nóng)村信用社的管理體制應(yīng)充分調(diào)動(dòng)各方政府的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。不同地區(qū)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合實(shí)際，采取不同的發(fā)展戰(zhàn)略。東部地區(qū)要按商業(yè)化取向，中西部地區(qū)要向市場(chǎng)化、商業(yè)化方向發(fā)展，西部地區(qū)要進(jìn)一步發(fā)揮政策性金融的作用。
3.2推進(jìn)農(nóng)村民間金融合作化，重構(gòu)農(nóng)村合作金融
發(fā)展農(nóng)村民間金融就必須讓已存在的農(nóng)村民間金融組織活動(dòng)合法化、公開(kāi)化、規(guī)范化、重構(gòu)在農(nóng)村居民自愿基礎(chǔ)上的新合作金融組織，推動(dòng)農(nóng)村民間金融合法化，為農(nóng)村合作金融提供有益補(bǔ)充。通過(guò)制定和完善《民間融資法》等法規(guī)體系，給予民間借貸一個(gè)合法的活動(dòng)平臺(tái)，使其充分發(fā)揮對(duì)農(nóng)村融資的補(bǔ)充作用。對(duì)民間金融進(jìn)行規(guī)范化公開(kāi)化管理就需要，一方面，規(guī)范民間借貸協(xié)議，明確民間借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)；同時(shí)建立必要的資金借貸登記，使金融監(jiān)管當(dāng)局能準(zhǔn)確地掌握民間借貸活動(dòng)，介于進(jìn)行宏觀調(diào)控。另一方面，通過(guò)降低準(zhǔn)入門檻，根據(jù)市場(chǎng)化原則，結(jié)合區(qū)域小額貸款機(jī)構(gòu)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，建立及時(shí)有效的市場(chǎng)準(zhǔn)入退出機(jī)制，引導(dǎo)民間金融進(jìn)入正式金融。此外，建立靈活的民間金融監(jiān)管體制、完善的破產(chǎn)保護(hù)制度以及存款保險(xiǎn)制度和擔(dān)保補(bǔ)償機(jī)制，保護(hù)和補(bǔ)償中小規(guī)模貸款人的利益，為民間金融的發(fā)展提供“保障”。
3.3強(qiáng)化農(nóng)村信貸管理，完善農(nóng)村金融服務(wù)體系
關(guān)鍵詞：信貸 貨幣需求 貨幣供給 利率 小額貸款公司 行為動(dòng)機(jī)
一 、引言
自我國(guó)全面取消農(nóng)業(yè)稅并進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)業(yè)扶持力度之后，廣大農(nóng)村地區(qū)迎來(lái)了快速發(fā)展的契機(jī)。然而，由于農(nóng)村信用環(huán)境較差，正規(guī)金融系統(tǒng)不發(fā)達(dá)，民間金融受管制等原因，農(nóng)戶的貸款難問(wèn)題始終得不到解決，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)發(fā)展陷入“瓶頸期”。
要了解農(nóng)戶貸款難的原因，不僅要考察現(xiàn)階段農(nóng)村地區(qū)的金融環(huán)境，更要分析農(nóng)戶貸款的需求特征?；诖?，眾多學(xué)者都在農(nóng)戶貸款行為方面進(jìn)行了研究。亓新敏，王家傳（2007）根據(jù)山東泰安市的調(diào)查指出正規(guī)金融以自我為中心忽視了農(nóng)戶的信貸特點(diǎn)是導(dǎo)致農(nóng)戶貸款難的原因之一。在對(duì)農(nóng)信社改革方向的建議上，史正濤，張建國(guó)，韓曉波（2000）指出農(nóng)村信用社應(yīng)掌握更多的信息，增加服務(wù)的主動(dòng)性。金燁、李宏彬（2009）則經(jīng)過(guò)論證表明如果農(nóng)信社等正規(guī)金融維持低效現(xiàn)狀，農(nóng)戶的資金需求在無(wú)法得到正規(guī)金融渠道的滿足下會(huì)輕易轉(zhuǎn)向非正規(guī)金融渠道。楊偉坤，劉潔，閆貴娟（2009）在河北省的調(diào)研甚至發(fā)現(xiàn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶80%的資金需求是通過(guò)非正規(guī)金融渠道得到滿足。
本文對(duì)寧夏回族自治區(qū)鹽池縣展開(kāi)調(diào)研，對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查。受調(diào)研農(nóng)戶按收入來(lái)源被分為三組，分別是產(chǎn)業(yè)化灘羊養(yǎng)殖、農(nóng)作物種植、山羊放養(yǎng)。收入來(lái)源為產(chǎn)業(yè)化灘羊養(yǎng)殖的農(nóng)戶基本為青壯年農(nóng)戶，而以農(nóng)作物種植的農(nóng)戶悉數(shù)為留守老人與兒童，放養(yǎng)山羊?yàn)樯霓r(nóng)戶大多為山區(qū)移民。通過(guò)對(duì)回收問(wèn)卷進(jìn)行整理分析，得到基本情況如下：
二 、偏遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)戶的貸款需求特征
（一）農(nóng)戶年均貸款量接近年均總收入，貸款量農(nóng)戶間差別較大，潛在貨幣需求量很大。
三組樣本農(nóng)戶的貸款金額年均分別為11萬(wàn)、3.5萬(wàn)、4.5萬(wàn)，平均每戶的年收入分別為10萬(wàn)，4.4萬(wàn)，5.3萬(wàn)。30戶農(nóng)戶平均每家的貨幣年需求量約為6.3萬(wàn)，年收入平均為6.2萬(wàn)。
三組樣本農(nóng)戶年均貸款量極差分別為28萬(wàn)、4.5萬(wàn)、9.5萬(wàn)，年均貸款量中位數(shù)分別為7萬(wàn)、3萬(wàn)、1萬(wàn)，與平均貸款量相比，第一組與第三組皆表現(xiàn)出極大的組內(nèi)差異性。
在接受調(diào)研的三十戶農(nóng)戶中，有26戶有融資需求，并且認(rèn)為現(xiàn)有資金供給并不能滿足當(dāng)下資金需求。收入來(lái)源為灘羊產(chǎn)業(yè)化養(yǎng)殖的所有農(nóng)戶都有在未來(lái)擴(kuò)大生產(chǎn)的計(jì)劃，大部分希望將現(xiàn)有融資量擴(kuò)大一倍。
由于調(diào)研抽樣率為千分之一，因此可以推斷，整個(gè)鹽池縣的貨幣需求量約為6300萬(wàn)左右，估計(jì)潛在貨幣需求量接近一億。
（二）農(nóng)戶貨幣需求的利率彈性較小，融資速度是農(nóng)戶選擇貸款渠道重要考慮因素。
鹽池縣農(nóng)信社的貸款利率為8%—10%，小額貸款公司的貸款利率為11.4%—15.3%，郵儲(chǔ)的貸款利率為12%，所有農(nóng)戶分別從三種融資渠道借款127.5萬(wàn)、36.8萬(wàn)、31萬(wàn)。郵政儲(chǔ)蓄的利率雖然略低與小額貸款公司，但農(nóng)戶卻從小額貸款公司借入更多資金。三組農(nóng)戶平均每戶每年支出的利息分別為1.3萬(wàn)、0.44萬(wàn)、0.4萬(wàn)，分別占年收入的13%、10%、7.5%。全部受訪農(nóng)戶均認(rèn)為利率較高，但由于生產(chǎn)消費(fèi)需要而不得不被動(dòng)接受。
將農(nóng)信社作為首選融資渠道的農(nóng)戶占所有有融資需求的農(nóng)戶的70%，將小額貸款公司作為首選融資渠道的農(nóng)戶占所有有融資需求的農(nóng)戶的23%，將郵政儲(chǔ)蓄作為首選融資渠道的農(nóng)戶占所有有融資需求的農(nóng)戶的4%。盡管利率較高，但小額貸款公司由于貸款手續(xù)簡(jiǎn)便，時(shí)間成本較低而受到農(nóng)戶青睞。
（三）農(nóng)戶的信用水平良好，擔(dān)保貸款占主要地位。
鹽池縣農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況良好，農(nóng)戶有能力償還利息，因此該縣農(nóng)戶貸款違約率極低，受訪的融資農(nóng)戶無(wú)一戶違約，皆能按時(shí)還貸。鹽池縣農(nóng)戶貸款全部采取聯(lián)合擔(dān)保制度，在該制度下，參與全民聯(lián)保的單位成員多數(shù)以血緣為紐帶，對(duì)農(nóng)戶起了道德約束作用，繼而能有效避免信用貸款帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)，而且農(nóng)戶之間的了解程度也能解決資金供給方面臨的信息不對(duì)稱問(wèn)題。沒(méi)有任何農(nóng)戶選擇抵押貸款與風(fēng)險(xiǎn)投資。
農(nóng)戶從正規(guī)金融渠道所借資金全部用于生產(chǎn)。在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，如養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)，皆有固定生產(chǎn)周期，因此農(nóng)戶的資金需求也帶有周期性，這就方便了農(nóng)戶在正規(guī)金融渠道辦理借、還款相關(guān)手續(xù)，使他們擁有按時(shí)還款的意識(shí)。
（四）非正規(guī)金融仍有市場(chǎng)。
在有融資需求的26戶農(nóng)戶中，嘗試民間借貸的有7戶，占比27%。其中五戶在民間借貸渠道中承受了20%的高利率，兩戶因從親友處借款，故利率為零，農(nóng)戶選擇從親友處借款主要用于消費(fèi)支出，如蓋房、婚喪嫁娶等大項(xiàng)消費(fèi)支出。但他們也面臨著潛在的“人情成本”。如今，農(nóng)信社，小額貸款公司，郵政儲(chǔ)蓄等多方融資渠道存在，仍有兩成多農(nóng)戶選擇高利率的民間借貸方式。
三 、偏遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)戶貸款需求表現(xiàn)
（一）生產(chǎn)性資金需求。
在寧夏鹽池縣，農(nóng)戶所融資金基本用于生產(chǎn)。近年來(lái)，人民生活水平提高，餐飲業(yè)、制造業(yè)的興旺帶動(dòng)了農(nóng)業(yè)蓬勃發(fā)展，同時(shí)政府出臺(tái)各種扶持政策，使鹽池縣以灘羊養(yǎng)殖為主的各產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，資金需求量不斷增加，與此同時(shí)，農(nóng)村地區(qū)貨幣供給水平卻一直沒(méi)有提高，農(nóng)戶的貸款滿足率較低。盡管如此，養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的利潤(rùn)率較高使農(nóng)戶在籌資的過(guò)程中仍然可以接受15%以上甚至是20%的較高利率，并希望擴(kuò)大融資規(guī)模。
其次，偏遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)戶生產(chǎn)效率低下且并沒(méi)有生產(chǎn)方面的相關(guān)理財(cái)知識(shí)，因而對(duì)資金的利用效率較低，農(nóng)戶在現(xiàn)行生產(chǎn)水平不高的情況下，只能通過(guò)增加資金投入來(lái)增加收入。目前，所有農(nóng)戶的固定資產(chǎn)投資已經(jīng)完成，年折舊費(fèi)較少，農(nóng)戶的投入集中于各項(xiàng)流動(dòng)資本，這增加了他們對(duì)未來(lái)生產(chǎn)的樂(lè)觀估計(jì)，并因此對(duì)貨幣需求的利率彈性較低。
另外，受傳統(tǒng)觀念影響，農(nóng)戶對(duì)風(fēng)險(xiǎn)始終選擇規(guī)避態(tài)度。同時(shí)，農(nóng)戶自身水平有限，對(duì)金融新產(chǎn)品、衍生品不甚了解。因此，農(nóng)戶更愿意選擇傳統(tǒng)的聯(lián)合擔(dān)保貸款。在這種情況下，農(nóng)戶受到道德約束而十分重視自身信用水平，故違約率很低。
最后，在農(nóng)業(yè)的某個(gè)環(huán)節(jié)，例如種植業(yè)的播種、噴藥、養(yǎng)殖業(yè)的飼料供給等，一旦資金無(wú)法繼續(xù)追加就可能遭受重大損失。但是，提前準(zhǔn)備充足資金會(huì)支出更多利息費(fèi)用，而當(dāng)需要時(shí)再融資又會(huì)因辦理各項(xiàng)手續(xù)等原因貽誤時(shí)機(jī)，因此當(dāng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)進(jìn)行到某環(huán)節(jié)時(shí)，農(nóng)戶只能向融資速度快的機(jī)構(gòu)借入高利息的資金，或直接轉(zhuǎn)向融資速度更快的民間非正規(guī)融資渠道。
（二）消費(fèi)性資金需求。
由于收入不斷提高，除蓋房、婚喪嫁娶等大項(xiàng)支出外，農(nóng)戶的日常消費(fèi)無(wú)需貸款。農(nóng)戶在大項(xiàng)消費(fèi)支出上，習(xí)慣從親友處借款。由于傳統(tǒng)觀念，在諸如蓋房、婚禮等家事上，農(nóng)戶間因人情關(guān)系相互幫忙，此時(shí)借款皆免去利息。因此，農(nóng)戶的消費(fèi)性資金需求基本通過(guò)親友間幫助而滿足。
據(jù)了解，鹽池縣部分農(nóng)戶為留守老人兒童。青壯年勞力進(jìn)城打工，每逢過(guò)年才能與家人團(tuán)聚，而農(nóng)村由于生產(chǎn)水平落后，相關(guān)精神文化生活也較城市匱乏。當(dāng)?shù)匦☆~信貸公司承擔(dān)著扶貧的政策任務(wù)，他們將農(nóng)戶所上繳的利息用于舉辦聯(lián)歡會(huì)等各項(xiàng)文娛活動(dòng)，豐富了當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的精神文化生活，受到了當(dāng)?shù)鼐用竦臒崃覛g迎。因此，即使這些農(nóng)戶的生產(chǎn)對(duì)資金的實(shí)際需求并不是很高，他們也積極參與融資活動(dòng)。
四 、農(nóng)戶貸款困難原因
（一）資金供給量不足。自農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化改革撤離農(nóng)村以后，在農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)信社占據(jù)了對(duì)農(nóng)戶提供貸款的壟斷地位，但是貨幣供給量不高。同時(shí)，資本的逐利性使農(nóng)信社本不多的資金部分流向城市與東部地區(qū)。近年來(lái)，小額貸款公司發(fā)展迅速，而小額貸款公司無(wú)法吸儲(chǔ)的政策限制使其貨幣供給較少。大部分農(nóng)村地區(qū)地處山地，農(nóng)戶多數(shù)散居，使大型商業(yè)銀行在農(nóng)村設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)的成本加大，沒(méi)有進(jìn)軍農(nóng)村市場(chǎng)的動(dòng)力。同時(shí)，非正規(guī)金融由于發(fā)展水平不高也無(wú)法提供較大的資金量。
（二）農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨自然風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)對(duì)自然依賴程度較大，惡劣的自然環(huán)境嚴(yán)重影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，尤其是在我國(guó)的少數(shù)民族地區(qū)，由于農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)率水平不高，自然環(huán)境的變化對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響更為嚴(yán)重。近年來(lái)投機(jī)商不斷對(duì)農(nóng)產(chǎn)品炒作，農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格波動(dòng)極大，農(nóng)戶獲取信息渠道較少，盲目進(jìn)行投資生產(chǎn)，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期較長(zhǎng)又使農(nóng)戶無(wú)法做出及時(shí)調(diào)整，造成了較大損失。
（三）借貸過(guò)程中易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家針對(duì)農(nóng)村地區(qū)的部分扶貧項(xiàng)目是為農(nóng)戶提供低息貸款，而貸款農(nóng)戶文化水平不高，不了解金融制度與相關(guān)法規(guī)，無(wú)法正確區(qū)分貸款與救助金，償還貸款積極性較低。在無(wú)法收回貸款時(shí)，貸款機(jī)構(gòu)往往會(huì)向放貸的相關(guān)工作人員追究責(zé)任。長(zhǎng)此以往，放貸人員惜貸情緒加重，即使當(dāng)今農(nóng)戶的誠(chéng)信水平較以往有了很大提高，貸款機(jī)構(gòu)仍然對(duì)農(nóng)戶還款的可能性表示懷疑。另外，由于農(nóng)村地區(qū)產(chǎn)權(quán)不明確，農(nóng)戶缺乏能夠抵押的擔(dān)保品，進(jìn)一步加重了貸款機(jī)構(gòu)的惜貸情緒。而農(nóng)戶在選擇貸款機(jī)構(gòu)的時(shí)候往往傾向于利率水平低的貸款機(jī)構(gòu)，而這些機(jī)構(gòu)為了盡量減少貸款帶來(lái)的交易費(fèi)用而對(duì)農(nóng)戶的貸款請(qǐng)求作集中處理，這就增加了農(nóng)戶等待的時(shí)間成本，無(wú)形中增加了貸款的難度。
五 、相關(guān)政策建議
（一）切實(shí)完善農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨著自然風(fēng)險(xiǎn)，而農(nóng)戶又無(wú)法將土地等資產(chǎn)作為擔(dān)保品進(jìn)行抵押，因而信貸機(jī)構(gòu)提供貸款的積極性受到影響。鑒于此，地方政府應(yīng)鼓勵(lì)開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)于資金周轉(zhuǎn)困難的農(nóng)戶，政府可以代繳保險(xiǎn)費(fèi)。
（二）承認(rèn)民間金融的法律地位，并在制度層面予以規(guī)范。相對(duì)于正規(guī)金融繁瑣的手續(xù)流程與相對(duì)僵化的管理體制，民間金融在提高農(nóng)戶融資速度等方面有著不可比擬的優(yōu)勢(shì)。因此，應(yīng)在法律上使民間金融正規(guī)化，同時(shí)，由于民間金融高風(fēng)險(xiǎn)、隱蔽性強(qiáng)等特點(diǎn)，也要對(duì)其加強(qiáng)監(jiān)管，杜絕高利貸等違法行為。
（三）重視對(duì)留守老人兒童的人文關(guān)懷。舉辦各項(xiàng)娛樂(lè)活動(dòng)，提供相關(guān)運(yùn)動(dòng)設(shè)施，讓老年人安度晚年，兒童健康成長(zhǎng)。抓住時(shí)機(jī)建設(shè)有農(nóng)村特色的集體企業(yè)，讓農(nóng)村青壯年勞動(dòng)力回流。
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論文關(guān)鍵詞：快遞行業(yè)；現(xiàn)狀;發(fā)展策略
1 前言
進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平快速提高，社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)日益頻繁，人們對(duì)貨物送達(dá)的時(shí)間要求越來(lái)越高，不僅傳統(tǒng)的文件、包裹，而且越來(lái)越多的高價(jià)值、小批量、個(gè)性化的貨物，都成為快遞的托寄物內(nèi)容?，F(xiàn)代快遞業(yè)經(jīng)過(guò)近三十年的發(fā)展，現(xiàn)已成為一項(xiàng)利潤(rùn)豐厚、市場(chǎng)規(guī)模及潛力巨大的產(chǎn)業(yè)。
2 我國(guó)快遞行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀
2.1 國(guó)內(nèi)快遞公司增長(zhǎng)過(guò)快，發(fā)展不足
當(dāng)前，由中國(guó)郵政一家獨(dú)霸天下的格局已被打破，我國(guó)快遞業(yè)出現(xiàn)了國(guó)營(yíng)、民營(yíng)、外資多經(jīng)濟(jì)主體、多運(yùn)輸方式相互競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)狀況。目前相關(guān)部門統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)顯示，在工商部門注冊(cè)登記的快遞企業(yè)已經(jīng)達(dá)到2000多家，而分支機(jī)構(gòu)更多達(dá)5000多家，此外不少物流企業(yè)、運(yùn)輸企業(yè)也涉足快遞業(yè)務(wù)。目前國(guó)內(nèi)大小快遞企業(yè)3萬(wàn)多家，存在國(guó)有、外資和民營(yíng)三大陣營(yíng)。中國(guó)國(guó)際快遞以外資為主，國(guó)內(nèi)快遞則以國(guó)有為主導(dǎo)，民營(yíng)為主體。城市內(nèi)快遞，民營(yíng)約占90%，省際間快遞民營(yíng)約占50%。從實(shí)力來(lái)看，快遞行業(yè)內(nèi)存在“四方勢(shì)力”：四大外資、中國(guó)郵政、內(nèi)資大企業(yè)、民營(yíng)公司。“四方勢(shì)力”正因?yàn)槠髽I(yè)策略調(diào)整和國(guó)家政策的即將變化面臨有史以來(lái)最大的洗牌。
雖然國(guó)內(nèi)快遞行業(yè)的增速驚人，炙手可熱的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)更是不斷催生全新的民營(yíng)快遞企業(yè)建立，但是目前快遞行業(yè)也存在著產(chǎn)業(yè)發(fā)展能力不足的問(wèn)題。
2.2 快遞企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理落后，競(jìng)爭(zhēng)力低
目前，國(guó)內(nèi)快遞市場(chǎng)由中國(guó)郵政部門控制40％份額，其余由民營(yíng)和港資快遞企業(yè)占據(jù)。民營(yíng)企業(yè)中，一批像順豐、申通、宅急送等已具有影響的大中型優(yōu)秀快遞企業(yè)已經(jīng)茁壯成長(zhǎng)，但為數(shù)尚少。大多數(shù)民營(yíng)快遞企業(yè)則表現(xiàn)出小、散、弱等問(wèn)題；互信度和協(xié)調(diào)性較差，以地區(qū)性快遞業(yè)務(wù)為主。在國(guó)際快遞市場(chǎng)上，雖然中國(guó)郵政EMS控制了一小部分國(guó)際快遞市場(chǎng)，但民營(yíng)快遞企業(yè)以間接方式將國(guó)際快件轉(zhuǎn)入DHL、FedEx、TNT和UPS四大網(wǎng)絡(luò)，對(duì)外進(jìn)行銷售，實(shí)際上仍依賴四大網(wǎng)絡(luò)的渠道。多數(shù)民營(yíng)快遞采用制營(yíng)業(yè)網(wǎng)絡(luò)或直營(yíng)混合網(wǎng)絡(luò)，網(wǎng)絡(luò)的中央管理普遍較松散，很難為顧客提供同質(zhì)化服務(wù)，甚至經(jīng)常發(fā)生網(wǎng)絡(luò)崩潰。在財(cái)務(wù)結(jié)算方面，包括郵政快遞系統(tǒng)在內(nèi)，由于信息系統(tǒng)落后和商業(yè)信用的低下，常常無(wú)法實(shí)現(xiàn)主要地區(qū)運(yùn)費(fèi)的到付服務(wù)，使業(yè)務(wù)的發(fā)展受到限制。國(guó)內(nèi)業(yè)者包括郵政快遞在內(nèi)，都沒(méi)有根據(jù)客戶賬號(hào)進(jìn)行單據(jù)的訂制，也沒(méi)有性能良好的客戶統(tǒng)一結(jié)算系統(tǒng)、全球性的貨物追蹤系統(tǒng)、網(wǎng)上自動(dòng)貨物動(dòng)態(tài)查詢系統(tǒng)等關(guān)鍵的信息管理系統(tǒng)，在服務(wù)和效率方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國(guó)外同行。在貨物分檢方面，目前我國(guó)民營(yíng)快遞企業(yè)主要還是人工操作，包裝、分揀、裝卸、搬運(yùn)等大部分物流環(huán)節(jié)都是手工作業(yè)，配送中心的設(shè)施相當(dāng)落后，基本沒(méi)有什么先進(jìn)的機(jī)械設(shè)備，由于設(shè)備落后和運(yùn)用的條形碼技術(shù)較為簡(jiǎn)單，缺乏以射頻識(shí)別技術(shù)為基礎(chǔ)的分件設(shè)備，使操作時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，降低了貨物的周轉(zhuǎn)速度，削弱了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
2.3 “灰色快遞”攪亂市場(chǎng)，競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序
近年來(lái)，我國(guó)快遞貨物運(yùn)量以年均20％左右的速度增長(zhǎng)，快遞業(yè)務(wù)發(fā)展如同雨后春筍，“地下快遞”非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，嚴(yán)重干擾了快遞市場(chǎng)的正常秩序。一是超范圍經(jīng)營(yíng)信件類物品的快遞業(yè)務(wù)?？爝f市場(chǎng)良莠不齊、魚龍混雜，大大小小的公司涉足快遞業(yè)務(wù)謀取經(jīng)濟(jì)利益，把經(jīng)營(yíng)觸角伸向了國(guó)家明令禁止的信件類物品，超范圍非法經(jīng)營(yíng)信件類物品的快遞業(yè)務(wù)。二是“地下經(jīng)營(yíng)”成本低，無(wú)消費(fèi)保障。這些快遞公司經(jīng)營(yíng)方式大同小異，四處張貼公司的名片廣告，建立覆蓋面廣的隱形市場(chǎng)，或者由業(yè)務(wù)員直接聯(lián)絡(luò)企業(yè)客戶，聯(lián)系到客戶后，由業(yè)務(wù)員上門服務(wù)，去客戶處取貨，拉到公司辦公室打包后送到車站發(fā)貨。有的快遞公司專門盯住寫字樓內(nèi)的商戶，上門招攬客戶，采取壓價(jià)、開(kāi)展惡性競(jìng)爭(zhēng)，打著“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)優(yōu)質(zhì)服務(wù)”的幌子，不告知用戶營(yíng)業(yè)地址，每當(dāng)開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)都與用戶臨時(shí)約定接頭地點(diǎn)，從來(lái)不讓客戶到自己的“據(jù)點(diǎn)兒”來(lái)。三是唯利是圖，缺乏服務(wù)意識(shí)。這些快遞公司普遍存在著有利就投，無(wú)利不送的現(xiàn)象，投遞范圍僅限于人口集中的地方。四是人員素質(zhì)方面，由于國(guó)內(nèi)快遞行業(yè)進(jìn)入門檻低，經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，利潤(rùn)率低，因此國(guó)內(nèi)快遞行業(yè)從業(yè)人員的知識(shí)層次普遍較低，嚴(yán)重影響了服務(wù)質(zhì)量，降低了與外資同行競(jìng)爭(zhēng)的能力。快遞員一般都是40-50歲的下崗失業(yè)人員，有的甚至不會(huì)講普通話，他們沒(méi)有經(jīng)過(guò)正規(guī)的培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)較差。五是違規(guī)操作不開(kāi)郵包檢驗(yàn)。這些快遞公司對(duì)需要郵寄的包裹從來(lái)不開(kāi)包檢查，極個(gè)別的問(wèn)一下。
2.4 跨國(guó)快遞公司加速搶灘，爭(zhēng)奪市場(chǎng)
據(jù)估計(jì)，目前中國(guó)快遞市場(chǎng)規(guī)模已超過(guò)200億元，且每年還在以超過(guò)30%的速度高速增長(zhǎng)。隨著中國(guó)加入世界貿(mào)易組織，為搶占中國(guó)巨大的快遞市場(chǎng)，國(guó)際的快遞公司紛紛把觸角伸到中國(guó)。
雖然國(guó)際物流大鱷早在20世紀(jì)80年代中期就已進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，其中國(guó)布局也早已開(kāi)始，但隨著“保護(hù)大限”的放開(kāi)，外資逐漸從合資、合作邁向獨(dú)資，從一級(jí)城市延伸到二級(jí)城市的戰(zhàn)略而已日漸清晰。中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展以及潛力巨大的國(guó)內(nèi)快遞需求，使四大國(guó)際快遞公司非?？春弥袊?guó)未來(lái)的快遞市場(chǎng)。四大快遞公司進(jìn)入中國(guó)速遞市場(chǎng)，其目標(biāo)不是短期盈利，而是更看重長(zhǎng)期回報(bào)。因此，各公司均將擴(kuò)大市場(chǎng)占有率作為近期發(fā)展的主要目標(biāo)。
3 我國(guó)快遞行業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)
3.1 宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)看好
目前，快遞行業(yè)可謂是十足的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，即便近兩年迅速發(fā)展，如今全國(guó)的快遞業(yè)務(wù)量還不到GDP的0.3%，與發(fā)達(dá)國(guó)家達(dá)到的1%左右相比，差距甚大。我國(guó)每年快遞業(yè)務(wù)量約20億件，發(fā)展空間巨大。外貿(mào)進(jìn)出口的增長(zhǎng)為快遞行業(yè)開(kāi)辟了更大的市場(chǎng)，快遞市場(chǎng)規(guī)模的增長(zhǎng)與外貿(mào)進(jìn)出口規(guī)模的增長(zhǎng)呈線性正相關(guān)關(guān)系。
3.2 國(guó)家對(duì)物流企業(yè)的重視
“兩會(huì)”期間國(guó)家相關(guān)政策明確指出：“政府應(yīng)該把‘扶持現(xiàn)代化流通基礎(chǔ)平臺(tái)建設(shè)’放到‘國(guó)家中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略層面’”，培養(yǎng)以企業(yè)自主建設(shè)為主，大力扶持現(xiàn)代物流，尤其是平臺(tái)建設(shè)、信息軟件和專業(yè)人才三個(gè)方面建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“連鎖經(jīng)營(yíng)、物流配送和電子商務(wù)等”現(xiàn)代流通方式?？爝f市場(chǎng)規(guī)模的增長(zhǎng)隨著物流規(guī)模的增長(zhǎng)而增長(zhǎng)，快遞市場(chǎng)規(guī)模的增長(zhǎng)速度還要略高于物流增長(zhǎng)速度。國(guó)家對(duì)物流企業(yè)的政策重視，給快遞行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)的很好的發(fā)展前景。
3.3 信息技術(shù)發(fā)展帶來(lái)的機(jī)會(huì)
近年來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)的普及和上網(wǎng)人數(shù)的迅速增長(zhǎng)，使電子商務(wù)迅猛發(fā)展，快遞業(yè)務(wù)成為電子商務(wù)的重要組成部分，是電子商務(wù)實(shí)現(xiàn)實(shí)物配送的主要途徑。據(jù)悉，當(dāng)前快遞市場(chǎng)1/3的業(yè)務(wù)量是通過(guò)電子商務(wù)牽動(dòng)來(lái)完成的，快遞業(yè)務(wù)依托電子商務(wù)平臺(tái)發(fā)展的前景不可估量。
快遞行業(yè)應(yīng)抓住電子商務(wù)快速發(fā)展的有利時(shí)機(jī)，促進(jìn)快遞服務(wù)與電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)緊密結(jié)合，融合發(fā)展；推動(dòng)快遞企業(yè)與電子商務(wù)網(wǎng)站合作，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)互利共贏。
4 我國(guó)快遞行業(yè)發(fā)展策略
4.1 國(guó)家應(yīng)整頓快遞市場(chǎng)
國(guó)家應(yīng)該從改革開(kāi)放的長(zhǎng)遠(yuǎn)著眼，盡快制定相應(yīng)的法律法規(guī)，建立合理高效的快遞監(jiān)管體制，以保障快遞企業(yè)的合法權(quán)益，為快遞業(yè)發(fā)展肅清政策性障礙。另外，政府也要慎重選擇快遞行業(yè)監(jiān)管部門，為維護(hù)快遞市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)秩序，正確引導(dǎo)快遞業(yè)的健康發(fā)展，創(chuàng)造一個(gè)公平公正的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。通過(guò)相關(guān)法律規(guī)定不僅能夠規(guī)范行業(yè)、抬高入行門檻，更將是一種對(duì)使用快遞服務(wù)客戶的保護(hù)措施。
4.2 走聯(lián)合發(fā)展之路
隨著外資快遞巨頭的大規(guī)模進(jìn)入和民營(yíng)快速的迅速崛起，云集了四大快遞巨頭的中國(guó)市場(chǎng)，競(jìng)爭(zhēng)將更加白熱化，而行業(yè)整合優(yōu)勢(shì)也將在競(jìng)爭(zhēng)中凸顯出來(lái)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈、復(fù)雜，任何企業(yè)很難單靠自身的力量在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝，快遞企業(yè)也不例外?？爝f服務(wù)，特別是國(guó)際快遞服務(wù)的門檻很高，動(dòng)輒幾百架飛機(jī)，幾十萬(wàn)輛車；而且遍布全球的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)也絕非一朝一夕就可以建成。因此，在中國(guó)從事快遞業(yè)的各類公司若只是再以自身的力量開(kāi)拓市場(chǎng)，必然受條件所限，不能形成連通國(guó)內(nèi)、外的強(qiáng)大經(jīng)營(yíng)實(shí)力，也不可能提供優(yōu)良完善的服務(wù)。中國(guó)本土快遞企業(yè)應(yīng)利用各自的優(yōu)勢(shì)，互惠互利，取長(zhǎng)補(bǔ)短，共同開(kāi)拓市場(chǎng)。
4.3 實(shí)現(xiàn)快遞業(yè)務(wù)專業(yè)化、現(xiàn)代化
EMS雖然有較完善的網(wǎng)絡(luò)查詢系統(tǒng)，但是跟蹤查詢困難或是查詢時(shí)間較長(zhǎng)依然普遍存在于EMS的日常經(jīng)營(yíng)當(dāng)中。國(guó)有快遞企業(yè)應(yīng)該加快改革步伐，加深改革力度，使其能夠擺脫沉重的束縛，自由快速發(fā)展。民營(yíng)快遞企業(yè)也要從基礎(chǔ)設(shè)施，技術(shù)，人才等方面不斷壯大自己，加強(qiáng)信息系統(tǒng)投入，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，中國(guó)快遞企業(yè)應(yīng)加快與快遞運(yùn)送的源頭企業(yè)及大型電子商務(wù)網(wǎng)站展開(kāi)合作，加強(qiáng)對(duì)國(guó)內(nèi)快遞客戶的爭(zhēng)奪。
4.4 快遞行業(yè)服務(wù)產(chǎn)品多樣化經(jīng)營(yíng)
隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，現(xiàn)代快運(yùn)快遞業(yè)的服務(wù)對(duì)象日益多元化是發(fā)展的必然趨勢(shì)，它將廣泛地服務(wù)于整個(gè)的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，尤其是滿足日益增加的工商企業(yè)和居民生活中的快運(yùn)快遞服務(wù)需求。
我國(guó)快遞行業(yè)應(yīng)拓展服務(wù)領(lǐng)域，將服務(wù)范圍向上游產(chǎn)業(yè)延伸，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)快遞基本業(yè)務(wù)與電子商務(wù)配送、供應(yīng)鏈管理等新業(yè)務(wù)的發(fā)展，加速推進(jìn)傳統(tǒng)服務(wù)方式向現(xiàn)代服務(wù)方式轉(zhuǎn)變，充分發(fā)揮快遞協(xié)會(huì)等中介組織作用，研究電子商務(wù)快遞中代收貨款、簽收方式、快件保險(xiǎn)等問(wèn)題，組織擬定相關(guān)服務(wù)規(guī)范。國(guó)家應(yīng)鼓勵(lì)引導(dǎo)快遞企業(yè)加快進(jìn)入制造業(yè)供應(yīng)鏈服務(wù)領(lǐng)域，承接電子商務(wù)配送服務(wù)，大力發(fā)展信息流、資金流、實(shí)物流“三流合一”業(yè)務(wù)，推進(jìn)快遞服務(wù)和電子商務(wù)融合發(fā)展，鼓勵(lì)快遞企業(yè)提供企業(yè)對(duì)個(gè)人（B2C）、個(gè)人對(duì)個(gè)人（C2C）、企業(yè)對(duì)企業(yè)（B2B）的配套快遞配送服務(wù)。
【論文摘要】 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)巨額的應(yīng)收保費(fèi)給企業(yè)經(jīng)營(yíng)造成了不利影響。文章試圖從應(yīng)收保費(fèi)發(fā)生的原因入手,分析過(guò)多的應(yīng)收保費(fèi)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的負(fù)面影響,提出解決問(wèn)題的具體措施和對(duì)策,以期能減少應(yīng)收保費(fèi)并將其保持在一個(gè)合理的范圍內(nèi),這對(duì)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的健康發(fā)展以及進(jìn)一步提高其自身的競(jìng)爭(zhēng)力有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。
近年來(lái),我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的應(yīng)收保費(fèi)總量不斷增加,其表面上表現(xiàn)為保險(xiǎn)責(zé)任與交費(fèi)的時(shí)間差,背面則在于保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理中的一系列問(wèn)題。加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)的管理,對(duì)防范風(fēng)險(xiǎn)、提高公司競(jìng)爭(zhēng)力有重要意義。
一、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)的現(xiàn)狀
應(yīng)收保費(fèi)是指保險(xiǎn)合同已經(jīng)生效、符合保費(fèi)收入確認(rèn)條件但尚未收到資金的保費(fèi),待以后收到保戶交納的保費(fèi)時(shí),沖減應(yīng)收保費(fèi)。投保人將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司,應(yīng)收保費(fèi)要對(duì)應(yīng)相應(yīng)保險(xiǎn)單承保的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。一般企業(yè)在取得收入的成本是已經(jīng)發(fā)生、可準(zhǔn)確計(jì)量的,確認(rèn)收入的同時(shí)可確定盈利;而由于保險(xiǎn)成本的事后確定性,取得保費(fèi)收入的成本是對(duì)未來(lái)的一種估計(jì),不能準(zhǔn)確預(yù)計(jì)和計(jì)量。這與會(huì)計(jì)上的應(yīng)收賬款所對(duì)應(yīng)的已完成事項(xiàng)有本質(zhì)的差異。在保險(xiǎn)期限沒(méi)有結(jié)束前,應(yīng)收保費(fèi)不能按照簡(jiǎn)單的應(yīng)收款項(xiàng)處理。
從性質(zhì)上看,應(yīng)收保費(fèi)是保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)投保人的一種債權(quán),表現(xiàn)為保險(xiǎn)責(zé)任與交費(fèi)的時(shí)間差。但是部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司利用應(yīng)收保費(fèi)賬戶進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)處理,以達(dá)到逃避和謀利的目的。另外,由于人身保險(xiǎn)合同生效需要合同成立與繳納保險(xiǎn)費(fèi)兩個(gè)條件,而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的生效不需繳納保險(xiǎn)費(fèi)。只要保險(xiǎn)合同成立,約定了保險(xiǎn)責(zé)任起訖時(shí)間即生效。因此,應(yīng)收保費(fèi)比較嚴(yán)重的主要是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司。目前,關(guān)于應(yīng)收保費(fèi)在保費(fèi)收入中的理想比重一般認(rèn)為在3%-5%。人保系統(tǒng)把應(yīng)收保費(fèi)比率定為5%,而保監(jiān)會(huì)下達(dá)給財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)比率的底線定為8%。
實(shí)事上,我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)比率過(guò)高且各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司之間不平衡。中國(guó)人保、平安保險(xiǎn)、太平洋保險(xiǎn)等公司低于認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)8%。但中國(guó)人保是從原來(lái)的中國(guó)人民保險(xiǎn)公司分立而來(lái)的,而一般公司分立時(shí),會(huì)對(duì)其歷史上的財(cái)務(wù)包袱進(jìn)行處理。平安保險(xiǎn)和太平洋保險(xiǎn)的數(shù)據(jù)是以集團(tuán)公司為基準(zhǔn)的,因壽險(xiǎn)公司的應(yīng)收保費(fèi)比率低于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司,比率可能會(huì)被稀釋。比率遠(yuǎn)高于8%的有中華聯(lián)合、香港民安、東京海上火災(zāi)保險(xiǎn)等。華泰、天安等公司的指標(biāo)與8%較為接近?？傮w上看,幾家大的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的指標(biāo)要遠(yuǎn)低于中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的同項(xiàng)指標(biāo),這反映出較為規(guī)范的內(nèi)控管理。
從縱向看,多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司各個(gè)年份的比率有較大的波動(dòng)性。以平安保險(xiǎn)為例,從1990年到1995年,應(yīng)收保費(fèi)比率較高,接近或高于9%,1994年甚至達(dá)到15.4%;而從1996年到2000年應(yīng)收保費(fèi)比率迅速下降到3%以下,2002年甚至只有0.90%;而在2003年該比率又有反彈趨勢(shì),達(dá)到6.21%。比率的不穩(wěn)定性可能與經(jīng)濟(jì)環(huán)境及控制管理水平等因素有關(guān)。
應(yīng)收保費(fèi)的險(xiǎn)種分布較集中,主要在機(jī)車險(xiǎn)、企財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)等傳統(tǒng)險(xiǎn)種上。由于國(guó)家規(guī)定交強(qiáng)險(xiǎn)須先交保費(fèi)再出單,一般不會(huì)出現(xiàn)應(yīng)收保費(fèi),而車險(xiǎn)中的商業(yè)險(xiǎn)應(yīng)收保費(fèi)的比例就較高。另外,應(yīng)收保費(fèi)還呈現(xiàn)出季節(jié)性分布特點(diǎn),往往年中比率高于年末,這與應(yīng)收保費(fèi)產(chǎn)生的時(shí)段及年終的大力清繳有關(guān)。
二、應(yīng)收保費(fèi)的產(chǎn)生
我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)近年均保持兩位數(shù)以上的增長(zhǎng)率,2007年財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)收入更是達(dá)到了1997.73億元人民幣,逼近2000億元大關(guān)。保險(xiǎn)收入的增加帶動(dòng)了應(yīng)收保費(fèi)的增加。就應(yīng)收保費(fèi)的會(huì)計(jì)意義,可按產(chǎn)生的原因?qū)⑵浞譃檎５膽?yīng)收保費(fèi)和不正常的應(yīng)收保費(fèi)。
1、正常的應(yīng)收保費(fèi)
(1)信用政策形成的應(yīng)收保費(fèi)。由于展業(yè)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要,財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司針對(duì)一些大客戶簽發(fā)的機(jī)車險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)的大額保單或招投標(biāo)業(yè)務(wù),會(huì)在保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)交納期限上給予優(yōu)惠,從而形成部分應(yīng)收保費(fèi)。
(2)正常的流轉(zhuǎn)過(guò)程中形成的應(yīng)收保費(fèi)。保費(fèi)在正常的流轉(zhuǎn)過(guò)程中,由于出單與結(jié)算之間的時(shí)間差以及保單在流轉(zhuǎn)過(guò)程中的正常失誤如網(wǎng)點(diǎn)保費(fèi)結(jié)算滯后,也會(huì)形成應(yīng)收保費(fèi)。有些保險(xiǎn)業(yè)務(wù)如個(gè)人住房按揭險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)、航運(yùn)險(xiǎn)等業(yè)務(wù)是通過(guò)銀行、郵政及交通運(yùn)輸部門等中介網(wǎng)點(diǎn)代辦代收的,而財(cái)險(xiǎn)公司與中介的結(jié)算慣例通常是月結(jié)或季結(jié)。保險(xiǎn)中介的介入增加了保費(fèi)從投保人到保險(xiǎn)人的環(huán)節(jié),減緩了資金流通速度,導(dǎo)致保費(fèi)結(jié)算期限較長(zhǎng)從而產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)。另外,一些不能在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)直接出單的保險(xiǎn)業(yè)務(wù),如某些業(yè)務(wù)、定額保險(xiǎn),要進(jìn)行手工補(bǔ)錄,由于補(bǔ)錄時(shí)間緊、工作量大等原因補(bǔ)錄數(shù)據(jù)不到位,未能及時(shí)進(jìn)行收付保費(fèi)的結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn),也會(huì)產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)。
(3)系統(tǒng)處理方式和操作失誤產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了無(wú)縫對(duì)接,業(yè)務(wù)系統(tǒng)中每錄入一張保單,財(cái)務(wù)系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)確認(rèn)保費(fèi)收入。在實(shí)際操作過(guò)程中,錄單操作失誤(錄入的信息不能隨便刪除)及復(fù)核把關(guān)不嚴(yán),導(dǎo)致同一張保單重復(fù)錄入,財(cái)務(wù)系統(tǒng)相應(yīng)進(jìn)行多次確認(rèn),從而虛增一部分應(yīng)收保費(fèi)。
2、非正常的應(yīng)收保費(fèi)
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的應(yīng)收保費(fèi)中相當(dāng)部分是不正常的,根據(jù)其產(chǎn)生的原因可以分為以下幾類。
(1)惡意拖欠行為產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)。部分投保人以各種借口比如經(jīng)營(yíng)狀況不佳、資金周轉(zhuǎn)困難惡意拖欠保費(fèi)。有些人出于提高傭金、甚至侵吞保費(fèi)的目的,進(jìn)行隱瞞欺騙,不按時(shí)向保險(xiǎn)公司劃轉(zhuǎn)保費(fèi)。因拖欠而形成的應(yīng)收保費(fèi),壞賬率往往較高。而在清收過(guò)程中財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司又畏懼訴訟成本,一般不通過(guò)法律途徑加以解決,進(jìn)一步縱容了投保人和人的拖欠行為。
(2)保險(xiǎn)公司的違規(guī)造假行為形成應(yīng)收保費(fèi)。由于各保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品費(fèi)率和支付給人手續(xù)費(fèi)的最高限額均由保監(jiān)會(huì)審批,部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為了擴(kuò)大銷售額,承諾給予保費(fèi)回扣或變相降低費(fèi)率,即“暗返”。利用虛掛應(yīng)收保費(fèi)的方式支付給人法律規(guī)定以外的高額手續(xù)費(fèi),這部分多支付的手續(xù)費(fèi)以應(yīng)收保費(fèi)的形式存在,實(shí)際上卻不能收回,徹底成為了壞賬。另一方面,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)索要高額手續(xù)費(fèi),為躲避監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查,在會(huì)計(jì)上以掛應(yīng)收保費(fèi)的形式對(duì)支付的費(fèi)用進(jìn)行處理,但實(shí)際上已無(wú)法收回;還有一些保險(xiǎn)公司通過(guò)出具批單反向沖減保費(fèi)收入,達(dá)到“暗返”的目的?；鶎颖ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)為完成上級(jí)規(guī)定的指標(biāo)任務(wù),達(dá)到多提費(fèi)用的目的,通過(guò)“應(yīng)收保費(fèi)”賬戶進(jìn)行造假。以上情況產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)通常被稱為“虛應(yīng)收”。這也是監(jiān)管部門對(duì)應(yīng)收保費(fèi)監(jiān)管的重點(diǎn)部分。
(3)營(yíng)銷人員變動(dòng)導(dǎo)致的應(yīng)收保費(fèi)。保險(xiǎn)營(yíng)銷人員的流動(dòng)非常頻繁,部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司對(duì)業(yè)務(wù)員缺乏有效的管理。一旦營(yíng)銷人員變動(dòng),就有可能留下一部分保單因客戶資料遺失而無(wú)法收款。
三、不良應(yīng)收保費(fèi)的影響
應(yīng)收保費(fèi)的數(shù)量太多,甚至發(fā)生很多不正常的應(yīng)收保費(fèi)時(shí),會(huì)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司造成不良影響。
1、降低會(huì)計(jì)信息真實(shí)性
一方面,應(yīng)收保費(fèi)長(zhǎng)期掛賬,虛增了保費(fèi)收入;另一方面,由于業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)置,部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司由于應(yīng)付未付的批減保費(fèi)會(huì)存在一部分負(fù)數(shù)的應(yīng)收保費(fèi)。這實(shí)際上是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的一項(xiàng)債務(wù),而正數(shù)的應(yīng)收保費(fèi)是一項(xiàng)債權(quán),兩者對(duì)應(yīng)的債權(quán)人和債務(wù)人通常不是同一人,不能直接抵減。如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司直接沖減正數(shù)的應(yīng)收保費(fèi),會(huì)降低應(yīng)收保費(fèi)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。
2、加大了企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
第一,它直接造成了現(xiàn)金流的減少。應(yīng)收保費(fèi)占用了保險(xiǎn)公司正常的現(xiàn)金流,公司可能因現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難而出現(xiàn)支付危機(jī)。另外應(yīng)收保費(fèi)缺乏流動(dòng)性和收益性,直接影響了保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)質(zhì)量。第二,加大了企業(yè)償付風(fēng)險(xiǎn),不利于正常的賠付。對(duì)于已生效但尚未收到保費(fèi)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保單,一旦出險(xiǎn),保險(xiǎn)人就需承擔(dān)響應(yīng)的賠付責(zé)任,而應(yīng)收保費(fèi)造成的大量未收回的資金則給正常賠付增加了壓力。第三,保監(jiān)會(huì)的《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力有著嚴(yán)格的規(guī)定,大量的應(yīng)收保費(fèi)直接影響公司的償付能力。再次,應(yīng)收保費(fèi)作為收入雖未收到款項(xiàng),但保險(xiǎn)公司須據(jù)此預(yù)繳營(yíng)業(yè)稅和所得稅,增加了經(jīng)費(fèi)負(fù)擔(dān)。第四,無(wú)論是否收到款項(xiàng)均要進(jìn)行分保(再保險(xiǎn)),又增加了保險(xiǎn)公司的分保成本。第五,應(yīng)收保費(fèi)易誘發(fā)經(jīng)濟(jì)犯罪。應(yīng)收保費(fèi)的長(zhǎng)期大量存在,有可能給不法分子貪污挪用、弄虛作假提供了可乘之機(jī),如已經(jīng)收到資金而不入賬,或未繳費(fèi)出險(xiǎn)時(shí),用賠款沖抵應(yīng)收保費(fèi)。
四、針對(duì)不良應(yīng)收保費(fèi)所采取的對(duì)策
由于過(guò)多的應(yīng)收保費(fèi)給財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司造成不良影響,為了防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力,應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)的管理。
1、加大保險(xiǎn)宣傳力度和提高誠(chéng)信的投入
部分客戶片面認(rèn)為投了保就有保障,繳費(fèi)的時(shí)間不是決定因素。對(duì)此保險(xiǎn)公司要加大宣傳,鼓勵(lì)主動(dòng)繳費(fèi),消除產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)的客戶因素。另外,樹(shù)立全員防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí),實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的發(fā)展。
2、根據(jù)投保業(yè)務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行有選擇的承保
在擴(kuò)大市場(chǎng)份額和業(yè)務(wù)規(guī)模的同時(shí)還要考慮成本效益原則。首先,保險(xiǎn)公司要在收入和費(fèi)用、規(guī)模與效益之間找到一個(gè)平衡點(diǎn)。其次培養(yǎng)業(yè)務(wù)員對(duì)企業(yè)的責(zé)任感。按照保戶信譽(yù)程度、償債能力、當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況和實(shí)際支付保費(fèi)的能力制定信用政策,降低應(yīng)收保費(fèi)產(chǎn)生的可能性,從而確保保費(fèi)的實(shí)收率。
一、引言
銀行保險(xiǎn)(bancassurance)的起源在理論界并無(wú)統(tǒng)一說(shuō)法。從銀行業(yè)及保險(xiǎn)業(yè)相互聯(lián)合的發(fā)展歷史來(lái)看，自19世紀(jì)開(kāi)始比利時(shí)的CGER、西班牙的LaCaixa以及法國(guó)的CNP等公司開(kāi)始全面提供銀行與保險(xiǎn)服務(wù)(Deniel，1995)。1973年，法國(guó)農(nóng)業(yè)信貸和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)互助會(huì)成立的Soravie保險(xiǎn)公司和法國(guó)投資銀行Pari-bas旗下的銀行保險(xiǎn)公司是迄今為止最早的兩家銀行保險(xiǎn)公司。20世紀(jì)80年代，法國(guó)等西方發(fā)達(dá)國(guó)家人口平均壽命顯著提高，人口增長(zhǎng)率下降，政府為緩解壓力，著力刺激私人養(yǎng)老金計(jì)劃，銀行保險(xiǎn)在法國(guó)等歐洲發(fā)達(dá)國(guó)家逐漸興起(聞岳春，2007)。歐洲在1989年通過(guò)的《銀行業(yè)合作第二指令》解除了對(duì)金融部門的管制，這激起了20世紀(jì)90年代銀行大舉進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的。到本世紀(jì)初，西班牙、葡萄牙、瑞典和奧地利的銀行保險(xiǎn)保費(fèi)收入已占?jí)垭U(xiǎn)市場(chǎng)業(yè)務(wù)總量的約60%，而比利時(shí)、意大利、挪威、荷蘭、德國(guó)、英國(guó)、瑞士、芬蘭和愛(ài)爾蘭等國(guó)也在20%至35%的比例之間(宋明岷，朱旭東，2000)。歐洲各國(guó)銀保發(fā)展迅速的原因在于其寬松的法律環(huán)境，一體化的合作模式，薪酬激勵(lì)機(jī)制，合理的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和多樣的銷售渠道(袁成，裴平，2009)。1999年11月，美國(guó)頒布《金融現(xiàn)代化法案》，“允許銀行、保險(xiǎn)公司及證券公司相互滲透，在彼此的市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)”，至此，美國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展擁有了法律上的依據(jù)。我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在2002年異軍突起，成為了壽險(xiǎn)公司重要的銷售渠道(陳麗，2003)。
銀行保險(xiǎn)在全世界范圍內(nèi)的快速發(fā)展可以從外部性的角度進(jìn)行解釋。外部性在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用已逐漸得到了學(xué)者們的重視，這一概念是由新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)創(chuàng)始人阿爾弗雷德•馬歇爾(Marshell，1980)在《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》中首次提出，后逐漸形成一種觀點(diǎn)，認(rèn)為外部性主要來(lái)自同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)的企業(yè)之間，同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)的企業(yè)在某個(gè)區(qū)域內(nèi)的大量集中有利于知識(shí)在企業(yè)之間的外溢和擴(kuò)散，這種效應(yīng)被稱為MAR外部性，用以解釋組織變化對(duì)于產(chǎn)能增加的影響，理論源于Marshall(1920)、Arrow(1962)、Romer(1990)的論述。上述觀點(diǎn)是一種正外部性的表述，由于外部性是指當(dāng)一個(gè)消費(fèi)者的福利或者一家企業(yè)的生產(chǎn)可能性直接受到經(jīng)濟(jì)中的另一個(gè)當(dāng)事人的行為影響時(shí)，稱經(jīng)濟(jì)里出現(xiàn)了外部性。這種影響可能產(chǎn)生正的或者負(fù)的效用，如果存在正的外部性，作為理性經(jīng)濟(jì)人的當(dāng)事人會(huì)為爭(zhēng)取最大的利益而展開(kāi)“競(jìng)爭(zhēng)”，由于外部性無(wú)法通過(guò)價(jià)格機(jī)制得到解決，所以期間會(huì)產(chǎn)生諸多的成本使總剩余下降。負(fù)外部性同樣會(huì)使當(dāng)事人為消除額外的成本不斷進(jìn)行交涉，使市場(chǎng)機(jī)制達(dá)不到帕累托有效。羅納德•哈里•科斯(Coase，1960)在其論文《社會(huì)成本問(wèn)題》最先將這種成本稱為交易成本，并與產(chǎn)權(quán)建立了聯(lián)系。按照科斯的觀點(diǎn)，交易成本主要由發(fā)現(xiàn)相對(duì)價(jià)格以及相應(yīng)的談判和簽約的費(fèi)用構(gòu)成，但科斯并沒(méi)有給交易成本下定義。張五常把交易成本看作“包括所有那些不可能存在于沒(méi)有產(chǎn)權(quán)、沒(méi)有交易、沒(méi)有任何一種經(jīng)濟(jì)組織的魯濱遜•克魯茲經(jīng)濟(jì)中的成本”。
銀行和保險(xiǎn)公司在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，同樣存在著外部性，由于金融產(chǎn)業(yè)的大發(fā)展，金融產(chǎn)業(yè)的集聚現(xiàn)象開(kāi)始顯現(xiàn)，由此形成的熟練的勞動(dòng)力市場(chǎng)、專業(yè)的服務(wù)性中間產(chǎn)業(yè)和技術(shù)外溢產(chǎn)生了正的外部性，同時(shí)組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、服務(wù)內(nèi)容、資金來(lái)源的相似性也產(chǎn)生了負(fù)的外部性。哈爾•羅納德•范里安(Varian，1995)指出，有三種方法可有效的解決外部性的問(wèn)題:第一種是庇古提出的管理者制定庇古稅以處理外部性的對(duì)策(Pigou，1912)，這種解決方法的難度在于管理者如何準(zhǔn)確的計(jì)算庇古稅的水平;第二種是阿羅研究的建立市場(chǎng)解決外部性的方法(Arrow，1969)，這是一種產(chǎn)權(quán)交易的方式，是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)解決外部性的主要方法，最為典型的是排污權(quán)的交易;第三種是科斯所研究的協(xié)商問(wèn)題(Coase，1960)。前兩種方法如用于解決銀行與保險(xiǎn)間的外部性，其難點(diǎn)在于外部性的量化，而科斯的“協(xié)商”方法可以不受限制?？扑怪赋鋈绻灰壮杀緸榱闱覚?quán)利已準(zhǔn)確定義，那么參與者可通過(guò)協(xié)商達(dá)到有效的狀態(tài)①。如參照科斯定理，則銀保合作便是銀行與保險(xiǎn)公司為解決外部性而自由協(xié)商的結(jié)果。選擇何種銀保合作方式則主要考慮權(quán)利是否界定清楚，交易成本是否接近于零?？扑拐J(rèn)為，庇古在設(shè)定庇古稅時(shí)忽略了政府行為的成本，同時(shí)指出交易成本的不可避免。但科斯并未否定庇古稅的作用，而是否定了政府規(guī)制的必要性。庇古稅在某些交易成本不為零的情況下，其效果優(yōu)于科斯解決外部性的對(duì)策。
二、銀行保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀和產(chǎn)生依據(jù)
對(duì)于銀行保險(xiǎn)的發(fā)展，理論界通常是對(duì)現(xiàn)有銀行保險(xiǎn)綜合經(jīng)營(yíng)形式進(jìn)行總結(jié)，比較各種形式的特點(diǎn)，并做一定的改進(jìn)，以尋求最佳的銀保合作形式進(jìn)而推廣。銀行保險(xiǎn)發(fā)展根據(jù)其不同的理解方式，學(xué)者給出了不同的分類方法。如根據(jù)聯(lián)系的緊密程度，可分為廣義與狹義的銀保形式，廣義即銀行與保險(xiǎn)共用渠道，獲取范圍經(jīng)濟(jì)，以股權(quán)關(guān)系形成資本紐帶;狹義即委托關(guān)系的合作(高洪民，朱軍勇，2005)。如將投資銀行業(yè)務(wù)考慮在內(nèi)，根據(jù)業(yè)務(wù)涉及的范圍，全能銀行模式(銀保業(yè)務(wù)涵蓋其中)與銀行保險(xiǎn)模式也是一種探討的選擇。全能銀行在美國(guó)1933年頒布《格拉斯－斯蒂格爾法案》之前最為典型。而銀行保險(xiǎn)是歐洲特有的事業(yè)模式，也稱為“一體化金融服務(wù)”、“全金融”或“保險(xiǎn)銀行”(徐為山，楊朝軍，汪有濤，2005)。通常市場(chǎng)機(jī)制可為資源的配置構(gòu)建最優(yōu)的方式，科斯指出企業(yè)的本質(zhì)便在于此。環(huán)境的改變及利潤(rùn)最大化的追求往往是解決市場(chǎng)中所存在問(wèn)題的根本誘因，也在銀保合作形式的演進(jìn)中發(fā)揮著重要作用。因此本文以實(shí)踐中存在的銀行保險(xiǎn)發(fā)展形式為分類的依據(jù)，眾多學(xué)者也稱之為一體化的程度變化，分別是:分銷協(xié)議、戰(zhàn)略聯(lián)盟、合資企業(yè)和金融集團(tuán)。分銷協(xié)議是最簡(jiǎn)單的銀保合作方式，銀行與保險(xiǎn)公司以簽訂銷售協(xié)議的方式允許保險(xiǎn)公司使用銀行的銷售渠道，銀行從中獲得傭金，而保險(xiǎn)產(chǎn)品仍完全由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)。分銷協(xié)議在法國(guó)最為流行，法國(guó)的CNP保險(xiǎn)公司完全沒(méi)有自己的人隊(duì)伍和銷售隊(duì)伍，其保險(xiǎn)產(chǎn)品除團(tuán)險(xiǎn)產(chǎn)品外全部委托法國(guó)郵政、儲(chǔ)蓄銀行和法國(guó)財(cái)政部門銷售。我國(guó)銀行保險(xiǎn)合作主要是“一對(duì)多”的協(xié)議，分銷的渠道主要是銀行柜臺(tái)。戰(zhàn)略聯(lián)盟是銀行與保險(xiǎn)公司間通過(guò)達(dá)成戰(zhàn)略協(xié)議以開(kāi)發(fā)特定客戶或特定市場(chǎng)。如英國(guó)保誠(chéng)保險(xiǎn)公司(Prudential)，其利用銀行的現(xiàn)有柜臺(tái)和網(wǎng)絡(luò)銷售保單，同時(shí)要求柜臺(tái)員工將那些具有特殊需求的客戶向保險(xiǎn)公司的理財(cái)顧問(wèn)推薦，再由理財(cái)顧問(wèn)用現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)、電話服務(wù)和直銷的方式向這類客戶提供專門的保險(xiǎn)服務(wù)。國(guó)內(nèi)比如建行和新華、工行和聯(lián)泰大都會(huì)。#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#
合資企業(yè)是銀行和保險(xiǎn)公司共同出資建立一家獨(dú)立的保險(xiǎn)公司，銀保雙方按投入資源分配利潤(rùn)，對(duì)合資公司共同擁有、共同經(jīng)營(yíng)、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。銀行入股保險(xiǎn)公司可增加中間業(yè)務(wù)收入，提高業(yè)務(wù)拓展能力，拓寬資金投資渠道(莊慧彬，2009)。如20世紀(jì)末的瑞士人壽(SwissLife)是由瑞士聯(lián)合銀行(UBS)和Rentenanstalt組建的合資公司;Columma保險(xiǎn)公司是由瑞士信貸(Credit)和Winterhui保險(xiǎn)集團(tuán)組建的合資公司。中法人壽是法國(guó)國(guó)家人壽保險(xiǎn)公司和中國(guó)國(guó)家郵政局合資的保險(xiǎn)公司，某種程度上具有合資銀行(郵政)保險(xiǎn)公司的性質(zhì)。金融集團(tuán)化包括銀行和保險(xiǎn)公司之間相互持股、并購(gòu)，銀行新設(shè)保險(xiǎn)公司，或保險(xiǎn)公司新設(shè)銀行多種方式，形成了金融集團(tuán)下銀行保險(xiǎn)的一體化經(jīng)營(yíng)。處在一個(gè)金融控股集團(tuán)下的銀行保險(xiǎn)雙方擁有共同的品牌、渠道、技術(shù)后臺(tái)、客戶，實(shí)施統(tǒng)一的發(fā)展戰(zhàn)略。如荷蘭的ING集團(tuán)，美國(guó)花旗銀行和旅行者集團(tuán)的合并，德國(guó)安聯(lián)保險(xiǎn)(Allianz)對(duì)德累斯頓銀行(DresdnerBank)的兼并，法國(guó)的農(nóng)業(yè)信貸銀行(CreditAgricole)新設(shè)了專營(yíng)壽險(xiǎn)的Predica公司和專營(yíng)非壽險(xiǎn)的Pacifica公司，英國(guó)巴克萊銀行(BarclaysBank)設(shè)立了巴克萊壽險(xiǎn)(BarclaysLife)等。國(guó)內(nèi)如中行和中銀保險(xiǎn)，工行與太平，匯豐與平安、平安與平安銀行和深圳商業(yè)銀行，中國(guó)人壽與工行，中信和信誠(chéng)合作等。許多學(xué)者發(fā)現(xiàn)，銀行和保險(xiǎn)公司之所以可以并愿意通過(guò)各種方式進(jìn)行結(jié)合，在于它們的相似之處多于差異。銀行和保險(xiǎn)公司都屬于金融中介吸收個(gè)人存款，然后再把這些資金通過(guò)多種渠道進(jìn)行資本支出。大數(shù)定律、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、流動(dòng)性創(chuàng)造和風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)所共有的。它們提供相似的產(chǎn)品爭(zhēng)奪公眾儲(chǔ)蓄，這一點(diǎn)并不奇怪(L．PaigeFields，DonaldR．Fraser，JamesW．Kolari，2007)。銀行與保險(xiǎn)的差異在于其業(yè)務(wù)和職能的本質(zhì)區(qū)別，其產(chǎn)品盡管相似，卻不起到完全替代的作用，因此保險(xiǎn)公司在與各銀行展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，并不能等同于銀行。強(qiáng)調(diào)這一點(diǎn)是因?yàn)?，如果將保險(xiǎn)公司等同于銀行來(lái)看，則它們的競(jìng)爭(zhēng)完全構(gòu)成了競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的必要條件，價(jià)格機(jī)制的作用便可得到充分的發(fā)揮，以調(diào)節(jié)市場(chǎng)使其盡量趨于最優(yōu)化的配置。但銀行與保險(xiǎn)所具有的相似處，使它們易受到對(duì)方營(yíng)運(yùn)過(guò)程中的“影響”，這種“影響”并不能通過(guò)價(jià)格機(jī)制得以體現(xiàn)，本文借用“外部性”的概念對(duì)其進(jìn)行解釋。銀行與保險(xiǎn)的外部性是銀行或保險(xiǎn)企業(yè)在運(yùn)營(yíng)中給對(duì)方直接造成的影響，使銀行或保險(xiǎn)企業(yè)個(gè)體的收益與其帶來(lái)的社會(huì)收益，個(gè)體成本與社會(huì)成本出現(xiàn)差異，這種外部性可正可負(fù)，且影響是相對(duì)的。外部性內(nèi)部化的過(guò)程對(duì)消除銀行外部性或保險(xiǎn)外部性影響的效果是相同的，如果只考慮銀行外部性的影響，保險(xiǎn)外部性可做相同處理，因此本文只從銀行外部性角度對(duì)銀保合作的形成及演進(jìn)過(guò)程進(jìn)行分析。
觀察銀保合作的發(fā)展，銀保合作形式的變化是銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一體化的演進(jìn)過(guò)程，通過(guò)這種一體化程度的加深，逐漸使兩者在業(yè)務(wù)中的權(quán)力明晰，降低交易成本，減弱銀行外部性的的影響。銀行保險(xiǎn)產(chǎn)生初期，銀行外部性主要體現(xiàn)在:產(chǎn)品的可替代性，銀行、保險(xiǎn)公司的理財(cái)型產(chǎn)品具有極大的相似性，因此客戶在購(gòu)買時(shí)主要關(guān)注的是收益率，幾乎將它們當(dāng)作完全的替代產(chǎn)品，銀行產(chǎn)品的表現(xiàn)便會(huì)影響保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售，其商譽(yù)出現(xiàn)“外溢”;金融的關(guān)聯(lián)性，銀行的借貸會(huì)形成風(fēng)險(xiǎn)的集聚，而一次貸款以上的行為會(huì)形成前次債權(quán)人對(duì)借貸者的錯(cuò)誤評(píng)估，造成借貸利率低估，使前次債務(wù)人承擔(dān)過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)，這也同樣適用于被保險(xiǎn)人經(jīng)過(guò)多次銀行借貸后使保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步累積;產(chǎn)品的創(chuàng)新，銀行在新型儲(chǔ)蓄類理財(cái)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)中，投入了大量的人力、物力、財(cái)力，但法律并不賦予這種產(chǎn)品創(chuàng)新以專屬權(quán)，新型產(chǎn)品容易被保險(xiǎn)公司等借鑒改進(jìn)，節(jié)省了開(kāi)發(fā)成本①;客戶資源，銀行客戶關(guān)系的管理需要長(zhǎng)期的投入和維護(hù)，銀行在進(jìn)行客戶關(guān)系管理過(guò)程中，因其與保險(xiǎn)極大的相似性，不可避免的會(huì)造成保險(xiǎn)客戶資源的損失。保險(xiǎn)公司為克服上述銀行外部性影響，與銀行協(xié)商，通過(guò)分銷協(xié)議形式構(gòu)成銀保合作，產(chǎn)品的權(quán)利得到明確，克服了部分的外部性，但分銷協(xié)議的形成，從“一對(duì)一”到“多對(duì)多”模式的變化，增加了協(xié)商中的摩擦。同時(shí)，分銷協(xié)議下，銀行只收取傭金而保險(xiǎn)公司需承擔(dān)所有的后續(xù)責(zé)任，銀行員工會(huì)更多的追求績(jī)效，而忽略產(chǎn)品本身的特性，引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。這些都構(gòu)成了分銷協(xié)議形式下的交易成本。戰(zhàn)略聯(lián)盟形式進(jìn)一步對(duì)產(chǎn)品的創(chuàng)新與客戶資源明確了權(quán)利，使銀行外部性進(jìn)一步減弱，較之分銷協(xié)議，多重協(xié)議以及道德風(fēng)險(xiǎn)在聯(lián)盟形式的管理改進(jìn)中得以改善，然而共同開(kāi)發(fā)產(chǎn)品與市場(chǎng)的聯(lián)盟條約并不能如股權(quán)劃分方式中的權(quán)利與責(zé)任分配一樣清晰，致使其協(xié)商的過(guò)程構(gòu)成了戰(zhàn)略聯(lián)盟形式的交易成本。合資企業(yè)通過(guò)股權(quán)劃分了權(quán)利，銀行外部性得到了有效的內(nèi)部化，企業(yè)文化上的差異是形成這一銀保合作形式交易成本的主要因素。金融集團(tuán)化的嘗試甚至規(guī)避掉了這種企業(yè)文化的差異，是更為徹底的外部性內(nèi)部化，從銀行外部性角度來(lái)看，它是當(dāng)前最有效的減少交易成本，由協(xié)商促成權(quán)利明晰，并促進(jìn)資源有效配置的銀保合作形式。
本文將銀行外部性作為銀保合作形式選擇的根本因素之一。在銀行與保險(xiǎn)的發(fā)展過(guò)程中，參與者并不十分了解促成合作的本質(zhì)因素，而是以追求最大化利潤(rùn)為目標(biāo)的前提下，進(jìn)行著盡可能獲取利益，降低成本的各種實(shí)踐嘗試。銀行保險(xiǎn)合作帶來(lái)的銀行與保險(xiǎn)業(yè)利潤(rùn)上升促進(jìn)了這種合作方式的推廣，然而銀保合作的施行并不意味著實(shí)踐嘗試的終止，由于權(quán)利并沒(méi)有得到完全的清晰，交易成本在現(xiàn)有的合作形式下依然在總成本中占有相當(dāng)?shù)谋壤?，而在通過(guò)成本—收益權(quán)衡中發(fā)現(xiàn)銀保合作的收益依然為正，則“協(xié)商”便繼續(xù)下去，進(jìn)一步創(chuàng)造更多的新銀保合作形式投入實(shí)踐當(dāng)中，以追求更小的交易成本。
三、數(shù)理證明
考慮雙邊外部性問(wèn)題，首先假設(shè)只有一家銀行X與一家保險(xiǎn)公司Y參與，生產(chǎn)和銷售金融產(chǎn)品是二者創(chuàng)造收益的方法，X的產(chǎn)品數(shù)量用x表示，Y的產(chǎn)品用y表示。銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在外部性，可表示為:e(x|E1，E2，E3，E4，…)。其中，Ei表示某種銀行外部性，如產(chǎn)品的替代性、金融的關(guān)聯(lián)性等。本例中，e(•)＞0以正負(fù)號(hào)表示正負(fù)的外部性，且?e?x＞0，假定除x外，其他影響因素皆不變，則銀行外部性也可表示為e(x)。由于保險(xiǎn)公司Y受到銀行外部性影響，因此?πy?e≠0。#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#
(一)銀保合作的產(chǎn)生現(xiàn)在考慮銀行與保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)問(wèn)題，假設(shè)兩者在銀行市場(chǎng)與保險(xiǎn)市場(chǎng)上都存在眾多的競(jìng)爭(zhēng)者，因此其價(jià)格是給定的，銀行產(chǎn)品的價(jià)格為px，保險(xiǎn)公司產(chǎn)品價(jià)格為py銀行每生產(chǎn)和銷售一單位x都會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司產(chǎn)生一定的外部性。社會(huì)最優(yōu)化情況是X與Y的共同利潤(rùn)最大化:maxπx+πy=pxx－cx(x)+pyy－cy(y)－e(x)(1)利潤(rùn)最大化的一階條件為px=c'x(x0)+e'(x0)，py=c'y(y0)，x0、y0是達(dá)到社會(huì)最優(yōu)化時(shí)的X與Y的產(chǎn)品數(shù)量。一種解決銀行外部性的方法是根據(jù)科斯定理，將外部性的產(chǎn)權(quán)進(jìn)行明確，即將銀行外部性在兩者之間進(jìn)行限定(討論的假設(shè)是交易成本接近于零，雖然這種情況并不存在，但正如科斯所表述的，它是我們討論外部性的基礎(chǔ))。假定此時(shí)Y具有處理外部性的權(quán)利，即沒(méi)有Y的許可，X不能進(jìn)行引發(fā)外部性的活動(dòng)。
(二)銀保合作形式演變科斯在《企業(yè)的本質(zhì)》中將企業(yè)的出現(xiàn)解釋為決定市場(chǎng)價(jià)格的成本，當(dāng)由看不見(jiàn)的手構(gòu)建需求與供給之間聯(lián)系的成本高于由企業(yè)(或組織)這一看見(jiàn)的手進(jìn)行協(xié)調(diào)時(shí)，企業(yè)的存在便是理所當(dāng)然的。將這一思維引入到銀保合作形式的演變中，可以理解為銀保合作逐漸增強(qiáng)業(yè)務(wù)及部門的控制權(quán)以使交易成本逐漸減小過(guò)程。現(xiàn)假設(shè)X與Y在合作過(guò)程中存在交易成本，設(shè)為t2(•):t2(•)=t2(x|M1，M2，M3，M4)其中，M1，M2，M3，M4分別表示構(gòu)成銀行保險(xiǎn)合作的四種形式的交易成本因素，且?t2?M＞0，則分銷協(xié)議交易成本由M1+M2+M3+M4，戰(zhàn)略聯(lián)盟由M1+M2+M3構(gòu)成，合資企業(yè)由M1+M2構(gòu)成，金融集團(tuán)M1，即隨著銀行保險(xiǎn)的一體化形式加強(qiáng)，其影響交易成本的因素在不斷減少，而交易成本亦隨之減小。將t2(•)引入，考慮交易成本不為零的情況(由于M在銀保合作形式變化前并不改變，所以證明時(shí)只考慮x的變化)。依據(jù)上述分析，在交易成本為零的狀況下，無(wú)論正負(fù)外部性，明晰產(chǎn)權(quán)都是有效解決外部性，追求社會(huì)最優(yōu)化水平的方法。但由于現(xiàn)實(shí)狀況中，交易成本的存在，在明晰產(chǎn)權(quán)的過(guò)程中不可避免的增加了操作的成本，因此，單純依靠銀行保險(xiǎn)的協(xié)商無(wú)法完全解決外部性的問(wèn)題，政府可在此發(fā)揮作用，如能有效量化外部性，庇古稅在某些情況下較之科斯明確產(chǎn)權(quán)的方法更為有效，但操作難點(diǎn)也是顯而易見(jiàn)的。從論證來(lái)看，銀保合作形式的不斷演化，也正回答了如何解決交易成本的影響，一體化程度的不斷深入，可逼近交易成本的理想狀態(tài)，為產(chǎn)權(quán)明晰的科斯方法提供理想環(huán)境。
四、結(jié)論