時(shí)間：2022-06-12 02:45:54
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經(jīng)辨認(rèn)，員工們驚詫不已：這死亡的小女孩原來(lái)正是該公司董事長(zhǎng)王鵬飛失蹤三天的6歲妻侄女露露！王鵬飛身家數(shù)千萬(wàn)元，而6歲的姚露露是他和妻子最疼愛的“開心果”。是誰(shuí)竟然如此殘忍地在他的公司內(nèi)將這個(gè)天真無(wú)邪的小女孩兒殘害？
2006年12月7日，蘇州市中級(jí)人民法院對(duì)這起案件作出一審判決。站在被告席上的殺人兇手，不是別人，而是董事長(zhǎng)王鵬飛年僅19歲的女兒王麗。
千萬(wàn)富翁創(chuàng)業(yè)無(wú)暇育女，“放養(yǎng)”的女兒漸成脫韁野馬
現(xiàn)年42歲的王鵬飛是浙江省永嘉縣人。1983年高中畢業(yè)后，年僅18歲的他懷揣著父母資助的一萬(wàn)元錢，前往河南省鄭州市“淘金”。頭腦靈活的他發(fā)現(xiàn)河南的棉花經(jīng)營(yíng)前景不錯(cuò)，于是租了一間門面，雇用了兩名工人，成立了棉花經(jīng)營(yíng)部，開始他的創(chuàng)業(yè)生涯。
1984年5月，王鵬飛在跑業(yè)務(wù)的過(guò)程中，與妻子姚玉梅相識(shí)了。姚玉梅恰好是浙江溫州人，其父母在鄭州開有一家較大的棉紗加工廠。經(jīng)過(guò)一年多戀愛，1986年國(guó)慶，兩人走進(jìn)婚姻的殿堂。1987年11月2日，他們的女兒王麗出生了。
姚玉梅生下女兒后，由于身體原因，不能給小孩哺乳，姚玉梅的母親便將王麗帶回溫州撫養(yǎng)。1989年3月，他們的兒子王也呱呱墜地。
由于王鵬飛夫婦非常忙碌，王麗只能繼續(xù)“滯留”在外婆家。為了彌補(bǔ)外孫女親情的缺失，老人對(duì)小王麗呵護(hù)備至，寵愛有加。漸漸長(zhǎng)大的王麗變得任性、霸道起來(lái)。
經(jīng)過(guò)幾年的打拼，王鵬飛的公司終于顯現(xiàn)出較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，生意日益紅火。王鵬飛夫妻倆便將女兒接到身邊，可是，王麗來(lái)到自己身邊后，夫婦倆才發(fā)現(xiàn)：經(jīng)過(guò)幾年的“放養(yǎng)”，女兒不僅對(duì)父母很生疏很對(duì)立，而且性格任性調(diào)皮，野性十足，不怎么愛學(xué)習(xí)。夫妻倆于是對(duì)王麗嚴(yán)加管教。為了使王麗能“校正”身上的一些惡習(xí)，夫婦倆在全力呵護(hù)她的同時(shí)，還經(jīng)常給女兒請(qǐng)家教，姚玉梅更是經(jīng)常親自輔導(dǎo)女兒。但遺憾的是他們的努力收效甚微，王麗的成績(jī)?cè)絹?lái)越差。
2002年，王鵬飛決定將資金轉(zhuǎn)向江蘇省蘇州市，轉(zhuǎn)向中高檔紗線的經(jīng)營(yíng)，于是在蘇州成立了蘇州市王鵬飛紡紗有限公司。全家也隨之遷往蘇州。王麗和弟弟王一起，都被轉(zhuǎn)入蘇州某實(shí)驗(yàn)中學(xué)上學(xué)。
在實(shí)驗(yàn)中學(xué)上到初二上學(xué)期時(shí)，由于成績(jī)太差老被老師批評(píng)，15歲的王麗就再也不肯上學(xué)了。她首先悄悄曠了三個(gè)星期的課，每天在外面上網(wǎng)。逃學(xué)被發(fā)現(xiàn)后，她對(duì)父母說(shuō)：“你們死了心吧，我一天也不想上學(xué)了！你們要逼我，我死給你們看！”王鵬飛見女兒如此任性，怒火中燒要打她，姚玉梅連忙把王鵬飛一把拉進(jìn)臥室說(shuō)：“你沒有看新聞?。啃『⒁虺惺懿蛔毫Χ詺⒌氖录３０l(fā)生。王麗的性格你又不是不知道，萬(wàn)一逼出個(gè)三長(zhǎng)兩短，到時(shí)后悔就來(lái)不及了，我們還是慢慢做她的思想工作吧！”誰(shuí)知第二天早晨，王麗趁父母還沒起床，又溜到一個(gè)同學(xué)家，一直待了近一個(gè)星期。女兒曠課近一個(gè)月，生米煮成熟飯后，王鵬飛束手無(wú)策，就這樣，王麗初二未上完就輟學(xué)了。
輟學(xué)在家的王麗整天上網(wǎng)打游戲、看電影，或者出去逛街購(gòu)物。由于父親對(duì)她極度不滿，態(tài)度嚴(yán)厲，所以她盡量躲避父親。姚玉梅為避免父女直接沖突，對(duì)王麗的一般要求，都盡量滿足。誰(shuí)知，王麗抓住了母親的這一弱點(diǎn)，要求越來(lái)越過(guò)分。
父輩親情融融一戶常住兩家人，女兒唯我獨(dú)尊豈容“奪寵”分羹
自從公司轉(zhuǎn)往蘇州后，王鵬飛的事業(yè)得到了空前的大發(fā)展。到2005年時(shí)，公司的固定資產(chǎn)已過(guò)千萬(wàn)元，職工百余人，苦苦奮斗22年的王鵬飛夫妻也成為遠(yuǎn)近聞名的成功浙商。
而王鵬飛的妻弟姚杰與妻子龍瑩結(jié)婚成家后，創(chuàng)業(yè)中卻困難重重，生意一直不景氣。2005年3月，落魄的姚杰接受姐夫王鵬飛的建議，也將鄭州的公司清算后撤資轉(zhuǎn)到蘇州。在王鵬飛的鼎力扶持下，開了一家汽車美容店。誰(shuí)知，他的汽車美容店由于經(jīng)營(yíng)無(wú)方，不到半年就關(guān)閉了。無(wú)奈，姚杰決定再北上石家莊，繼續(xù)撿起棉花生意。
2005年5月，姚杰前往河北闖事業(yè)，將妻子龍瑩及5歲的女兒姚露露留在了蘇州，托付給姐姐、姐夫關(guān)照。由于王鵬飛在公司的宿舍樓五樓為自家設(shè)計(jì)了一套很寬敞的住房，王鵬飛夫婦便熱情地將龍瑩和女兒姚露露接到了自己家，兩家人居住在一起。
5歲外甥女姚露露的到來(lái)，一下子給沉悶的王家?guī)?lái)了歡聲笑語(yǔ)。姚露露生于1999年8月，年紀(jì)雖小，但長(zhǎng)得大眼睛，深酒窩，聰明伶俐，特別乖巧可愛，特別是她的小嘴，時(shí)不時(shí)稚聲稚氣地說(shuō)出一番能使一家人噴飯的“驚人之語(yǔ)”，很討人喜歡，就連以前在家不茍言笑的王鵬飛，也經(jīng)常被她逗得哈哈大笑，親熱地把她叫做“小開心果”。2005年9月，見她如此聰慧可愛，兩家人決定給她虛報(bào)一歲年齡，提前上小學(xué)一年級(jí)。這個(gè)小女孩果然天資聰穎，一入學(xué)就成為班上的尖子生，深得老師們喜愛。
一開始，在家閑著無(wú)聊的王麗也還喜歡這個(gè)可愛的小表妹。然而，一家人對(duì)姚露露的關(guān)愛，卻漸漸使王麗失去了心理平衡，她竟然對(duì)這個(gè)小表妹多了一份忌恨。露露再進(jìn)她房間時(shí)，她便厭惡地皺起眉頭，不耐煩地朝著露露大聲吼道：“滾開！不要煩我！”為制造矛盾，她還故意大聲叫嚷說(shuō)她放在家里的絲巾、項(xiàng)鏈不見了，故意搬弄是非，她準(zhǔn)備想辦法將露露母女倆從家里趕走。
2005年12月份的一個(gè)早晨，一家人圍坐在一起吃早飯時(shí)，看到王麗無(wú)所事事，王鵬飛又?jǐn)?shù)落起王麗來(lái)。王麗一聽就不耐煩地朝王鵬飛叫道：“你就知道整天罵我，可是，從小到大，你關(guān)心過(guò)我多少？你有什么資格來(lái)教訓(xùn)我？”見女兒如此頂嘴，王鵬飛火冒三丈地隨手將手中的一個(gè)包子向王麗砸了過(guò)去。王麗也不示弱，示威似的“啪”地將手中的筷子摔在了地上。
坐在一起吃飯的龍瑩見王麗對(duì)爸爸如此不尊重，忍不住批評(píng)了王麗兩句。誰(shuí)知，王麗當(dāng)即掉過(guò)頭來(lái)，朝她破口大罵：“你這個(gè)，住我家，吃我家，還管我們家的事？從哪兒來(lái)你給我滾到哪兒去！”見王麗竟然對(duì)舅母出言不遜，王鵬飛怒火中燒地上前就踹了王麗幾腳。被父親打了一頓后，王麗將挨打理由全部歸咎于“多嘴”的舅母，她指著龍瑩的臉大吼起來(lái)：“我鄭重告訴你，我家不歡迎你和你的臭女兒，你給我滾！如果你不滾，我就不回這個(gè)家！”說(shuō)完，當(dāng)即便摔門而去。為了借題發(fā)揮趕走龍瑩母女，她當(dāng)天下午就收拾行李，回了溫州外婆家。
2006年春節(jié)將至，王麗卻負(fù)氣跑到了外婆家。姚玉梅只好不斷地給女兒打電話，讓王麗盡快回家過(guò)春節(jié)，然而，王麗卻堅(jiān)決不回家，并提出了讓她回家的條件：“如果不把露露她們趕出去，我就不回家！”姚玉梅實(shí)在拿女兒沒辦法，只得和王鵬飛商議向女兒妥協(xié)。于是，他們以家里要騰出一個(gè)會(huì)客廳的理由為名，讓龍瑩母女搬出家里，在公司宿舍樓找了一間一樓的房屋，作為母女二人的棲身之處。
搬出王家后，龍瑩為主動(dòng)消除王麗對(duì)自己的成見，特意給她送來(lái)了一缸小金魚。然而，小金魚送來(lái)的當(dāng)天中午，下班回家的王鵬飛就看見了讓他大為震驚的一幕：只見王麗不知何時(shí)竟將魚缸里面的水倒得干干凈凈，四五只小金魚全部睜著大眼睛在魚缸里。當(dāng)晚，王鵬飛憂心忡忡地將這一幕告訴姚玉梅，姚玉梅也不無(wú)擔(dān)憂地說(shuō)：“女兒現(xiàn)在又任性又孤僻，無(wú)論如何，得再找點(diǎn)事給她做，否則她會(huì)出問(wèn)題的……”
夫妻倆卻不知道，此時(shí)的擔(dān)憂，為時(shí)已晚。
那悲慘一幕不是一場(chǎng)愚人節(jié)的游戲：6歲小可愛命喪“爭(zhēng)寵”表姐之手
2006年3月30日，星期四，下午露露只有兩節(jié)課。不到五點(diǎn)，龍瑩早早就將露露從學(xué)校接回到家里。露露學(xué)習(xí)很自覺，不等媽媽吩咐就掏出作業(yè)本，全神貫注地寫起作業(yè)來(lái)。
傍晚6時(shí)許，龍瑩做晚飯時(shí)，決定出去買點(diǎn)鹵菜給女兒吃。臨出門，她輕輕拍了拍女兒的小腦袋，交代道：“露露，好好做作業(yè)，媽媽去給你買你最愛吃的鹵牛肉，一會(huì)兒就回來(lái)。”露露沖媽媽點(diǎn)著頭甜甜地笑了笑。這一笑沒有任何的特別，一切仿佛從前，仿佛平凡生活的每一天，但誰(shuí)也不知道，這一笑，竟然是這個(gè)6歲孩子對(duì)母親的最后一笑。
7時(shí)左右，龍瑩提著菜急匆匆地回到家。家里的燈依然亮著，女兒的作業(yè)依然整齊地?cái)偡旁谧雷由?，但女兒卻不見了。此時(shí)天色已晚，露露平時(shí)很聽話，從不一人外出，況且這么晚了，會(huì)到哪里去呢？龍瑩有些焦急起來(lái)，連忙一邊大聲呼喚著“露露”，一邊到露露常去的幾個(gè)地方尋找。然而，公司找遍了，仍然沒見露露的蹤影。
龍瑩的心，一下子提到了嗓子眼，急得眼淚嘩嘩直掉。本想找姐夫姐姐幫忙，然而，不巧的是，30日上午，王鵬飛夫妻就與一幫生意上的朋友一起開車去江西廬山游玩了，不在蘇州。無(wú)奈間，她只好一邊打電話給石家莊的丈夫，一邊向其他幾個(gè)親戚朋友打電話求助，十多位親戚朋友聞?dòng)嵹s來(lái)，當(dāng)晚把整個(gè)公司以及公司周圍搜了個(gè)底朝天，尋找了整整一個(gè)晚上，依然沒見露露的影蹤。31日上午8時(shí)13分，龍瑩急忙向平江分局城北派出所報(bào)了警。
31日10時(shí)，緊急趕回的王鵬飛和姚杰等人分析后認(rèn)為：“露露很可能被人綁架了，現(xiàn)在還沒有接到綁架人的電話，說(shuō)明露露還沒有生命危險(xiǎn)。”王鵬飛連夜安排員工打印尋人啟事，并在尋人啟事上承諾給找到者五萬(wàn)元的獎(jiǎng)勵(lì)。
4月1日，愚人節(jié)。親朋好友將尋找露露的尋人啟事幾乎貼滿了蘇州，而且前往蘇州電視臺(tái)了尋人的滾動(dòng)字幕。
然而，4月1日下午4時(shí)左右，一個(gè)悲痛的消息晴天霹靂般炸響在愚人節(jié)的上空：“露露的尸體在公司宿舍樓下找到了……”龍瑩接受不了這殘酷的事實(shí)，昏厥過(guò)去，姚杰一屁股癱在了地上……
蘇州市公安局的刑警們很快封鎖了現(xiàn)場(chǎng)，并展開偵查。就在愚人節(jié)當(dāng)晚，偵查結(jié)果出來(lái)了――正是19歲的表姐王麗，殘忍地殺死了天真無(wú)邪的6歲小表妹。
據(jù)王麗供述，3月30日，爸爸媽媽去廬山后，她在電腦上整整泡了一天，傍晚6時(shí)后打算上街，路過(guò)了露露家。
天色已晚，在柔和的日光燈下，露露正趴在桌子上聚精會(huì)神地寫作業(yè)。王麗在窗外停了下來(lái)，確定露露是一個(gè)人在家后，一股邪惡的火突然從她胸中騰起：“今天爸爸和媽媽都不回家，我正好可以利用這個(gè)難得的機(jī)會(huì)狠狠整整她！”她站在龍瑩家門外問(wèn)露露：“露露，媽媽不在家??？”“是啊，媽媽上街給我買鹵牛肉去了。”確信只有她一人后，王麗開始誘惑：“你想到姐姐房間去看動(dòng)畫片嗎？”“好啊好??！”年僅6歲的女童，毫無(wú)防備、高高興興地放下手中的筆，關(guān)上房門就跟隨王麗一路來(lái)到王麗家。
一進(jìn)王麗的房間，王麗就“啪”一下迅速反鎖上房門，然后打開電腦，故意將電腦的音響開得較大，然后將露露帶到電腦面前，打開動(dòng)畫片網(wǎng)站下露露最喜歡的《櫻桃小丸子》讓露露觀看。好長(zhǎng)時(shí)間沒有看到《櫻桃小丸子》了，露露看得十分投入。
王麗想，這個(gè)6歲小女孩是那么幸福，她聰明漂亮、成績(jī)優(yōu)秀，是人見人愛的“開心果”，自從有了這個(gè)“開心果”，父母對(duì)自己就更冷淡、更看不慣了，她的存在，侵犯了自己的幸?！?/p>
下定決心后，王麗突然從露露身后伸出了雙手，兩手相扣死死地掐住了小女孩兒的脖子……十多分鐘后，毫無(wú)招架之力的6歲小女孩兒便停止了最后的掙扎。已經(jīng)被邪惡的力量左右的王麗，此時(shí)竟然又將癱在地上的露露扶坐起來(lái)，然后揮拳擊打了七八下后，見露露始終沒有反應(yīng)，這才確認(rèn)露露已死。
王麗把她的紅色旅行箱拖出來(lái)，脫去露露身上的所有衣服，然后，將尸體裝進(jìn)了旅行箱鎖好，迅速將露露的衣服裝進(jìn)幾個(gè)垃圾袋，一并塞到床下。
此后，公司里尋找露露的人人來(lái)人往，她一直沒有機(jī)會(huì)下樓棄尸，惶惶不安地在臥室拖到爸爸媽媽從廬山回家，她擔(dān)心爸媽會(huì)進(jìn)自己的房間來(lái)發(fā)現(xiàn)尸體，于是情急之下決定天黑后把尸體從樓上扔下去……
2006年4月2日王麗被刑事拘留，4月30日被逮捕并羈押于蘇州市第一看守所。公安機(jī)關(guān)針對(duì)王麗匪夷所思的殘忍舉動(dòng)，還對(duì)王麗進(jìn)行了司法精神醫(yī)學(xué)鑒定。2006年4月24日，司法精神鑒定書證實(shí)：被鑒定人王麗作案時(shí)未喪失辨認(rèn)和控制能力，無(wú)精神病，有刑事責(zé)任能力。
2006年11月7日，江蘇省蘇州市中級(jí)人民法院對(duì)此案作出了一審判決，判處王麗無(wú)期徒刑，。
編后語(yǔ)：
本案中令人發(fā)指的劊子手、年僅19歲的王麗，也許只是中國(guó)千千萬(wàn)萬(wàn)個(gè)“問(wèn)題孩子”中的一個(gè)。她在經(jīng)過(guò)童年的“放養(yǎng)”后，在長(zhǎng)輩們加倍彌補(bǔ)并寵愛她的環(huán)境里，漸漸變得任性霸道、唯我獨(dú)尊，人格中的自我意識(shí)強(qiáng)大到不容任何人可以和她分享愛的地步。這樣的孩子，雖然是一種極端的個(gè)例，但這個(gè)個(gè)例，卻像一道時(shí)代的傷痕，代表著這類孩子的共性，值得社會(huì)共同關(guān)注。
[關(guān)鍵詞]UCP600；ISBP681；信用證；單據(jù)簽署
[中圖分類號(hào)]F831 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432(2008)44-0036-02
信用證結(jié)算方式對(duì)單據(jù)的要求十分嚴(yán)格，出口商在準(zhǔn)備信用證所要求的單據(jù)時(shí)，對(duì)于單據(jù)簽署這一方面，要考慮的一些問(wèn)題包括單據(jù)是否要簽署，由誰(shuí)來(lái)簽署，怎樣簽署。UCP600（跟單信用證統(tǒng)一慣例，2007年修訂本）和ISBP681（關(guān)于審核跟單信用證下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)，2007年修訂本）這兩個(gè)有關(guān)信用證的最新國(guó)際慣例對(duì)單據(jù)的簽署問(wèn)題作了很多規(guī)定和說(shuō)明。以下就新國(guó)際慣例下，信用證所要求的常見單據(jù)的簽署問(wèn)題作一簡(jiǎn)要分析。
1 商業(yè)發(fā)票的簽署
某出口商提交的發(fā)票未簽字，遭銀行拒付。出口商申辯：信用證未要求簽字，發(fā)票可以不簽字。U C P600第18條和I S B P681第62條確實(shí)規(guī)定：除非信用證有要求，發(fā)票無(wú)須簽字；同時(shí)ISBP681第37條規(guī)定：即使信用證未作規(guī)定，匯票、證明和聲明就其性質(zhì)而言應(yīng)有簽字。運(yùn)輸單據(jù)和保險(xiǎn)單據(jù)必須按照U C P600的規(guī)定簽署。從這點(diǎn)可以看出，如果商業(yè)發(fā)票上出現(xiàn)“We here-by certify”等證明或者聲明性質(zhì)的語(yǔ)句，此時(shí)商業(yè)發(fā)票就需要簽署。而該出口商之所以遭拒付，正是由于發(fā)票上有證實(shí)原產(chǎn)地的語(yǔ)句而未簽署。關(guān)于發(fā)票的簽署，要注意下面幾個(gè)問(wèn)題。
1.1 發(fā)票是否要簽署
根據(jù)U C P600和I S B P681的條款，如信用證未要求簽字，無(wú)論正本還是副本均可不簽署；如果信用證要求“s i g n e d（簽字）”，則正副本發(fā)票都要簽署；如果信用證未要求簽字，但要求加注證實(shí)語(yǔ)句，正本必須簽署；如果信用證未要求簽字，也未要求加注證實(shí)語(yǔ)句，受益人額外加注了證明語(yǔ)句，正本也須簽署。
1.2 發(fā)票由誰(shuí)簽署
UC P600第18條規(guī)定：商業(yè)發(fā)票必須看似由受益人出具。ISBP681第22條規(guī)定，如果信用證要求單據(jù)由某具名個(gè)人或?qū)嶓w出具，只要單據(jù)看似由該具名個(gè)人或單位出具，即符合信用證要求。單據(jù)使用該具名個(gè)人或?qū)嶓w的信頭，或如果未使用其信頭，但看似由該具名個(gè)人或?qū)嶓w或其人完成或簽署，即為看似由該具名個(gè)人或?qū)嶓w出具。商業(yè)發(fā)票既然是由受益人出具，自然是由受益人簽署。
1.3 發(fā)票怎樣簽署
UC P600第3條規(guī)定：?jiǎn)螕?jù)簽字可以手簽、摹樣簽字、穿孔簽字、印戳、符號(hào)或任何其他機(jī)械或電子的證實(shí)方法為之。結(jié)合ISBP681第22條規(guī)定，商業(yè)發(fā)票簽署時(shí)，可采用多種形式，只要能顯示是受益人所簽即可。如單據(jù)的函頭上已有公司名，簽署時(shí)受益人公司名不顯示也可，但如在白紙上制作單據(jù)并簽署，則一定要注明公司名稱。習(xí)慣上常用的簽署方式有：①將公司中英文名稱及公司法人代表名字刻在同一印章上，出具單據(jù)時(shí)加蓋；或者出具單據(jù)時(shí)，先蓋刻有公司中英文名稱的印章，下面再加蓋公司法人代表名字印章；②加蓋刻有公司中英文名的印章，下面手簽公司法人代表名或業(yè)務(wù)員(單證員)名；③僅加蓋刻有公司中英文名的印章；④在有公司名稱抬頭的信箋上出具單據(jù)后，蓋公司法人名字印章或手簽。
此外，必須要明確的是，如果是采取蓋章的方式，一定要注意所蓋章上面的公司英文名稱表述必須和信用證的表述一致，不能出現(xiàn)差異；如果信用證有特別要求，例如要求“hand signed”，則就必須手工簽署人名了。
2 海運(yùn)提單的簽署
海運(yùn)提單是C I F、C F R等術(shù)語(yǔ)下，信用證所要求的重要單據(jù)。UCP600第20條規(guī)定：提單必須表明承運(yùn)人身份，并由承運(yùn)人或其具名人、船長(zhǎng)或其具名人簽署，承運(yùn)人、船長(zhǎng)或人的任何簽字必須標(biāo)明其承運(yùn)人、船長(zhǎng)或人身份，人的任何簽字必須標(biāo)明其系代表承運(yùn)人還是船長(zhǎng)簽字。
根據(jù)UCP600第20條，結(jié)合ISBP681第37條、第94條，可以明確：①提單必須簽署；②提單可由承運(yùn)人或其具名人、船長(zhǎng)或其具名人簽署；③提單簽署的關(guān)鍵是：提單表面必須出現(xiàn)CARRIER（承運(yùn)人）字樣及CARRIER的名稱；簽署者必須表明其身份，是CARRIER或MASTER（船長(zhǎng)）或AGENT（）；若為AGENT 所簽，必須表明被方的名稱和身份。
在實(shí)踐中，提單表面（一般在右上角）必須注有船公司（CARRIER）名稱，簽章一般在右下角。常見的提單簽署方式為：①船公司簽署，XYZ SHIPPING CO.AS CARRIER，并加蓋船公司的章；②船公司簽署，ABC CO.AS AGENTFOR THE CARRIER XYZ SHIPPING CO.，并加蓋船代的章；③船長(zhǎng)簽署，JAMES AS MASTER OF CARRIER，并加蓋船長(zhǎng)的章；④船長(zhǎng)簽署，ABC CO.AS AGENTFOR THE MASTER JAMES，并加蓋船長(zhǎng)的章。這時(shí)，相關(guān)船公司或公司的法人代表也要進(jìn)行必要的簽 字。
值得注意的是，各種簽署方式均應(yīng)表明簽單人的身份，否則，按照UCP600的規(guī)定，開證行可以不接受此提單。
3 保險(xiǎn)單據(jù)的簽署
保險(xiǎn)單據(jù)是CI F、CIP等術(shù)語(yǔ)下，信用證所要求的重要單據(jù)。U C P600第28條、I S B P681第37條、第171條、第172條對(duì)保險(xiǎn)單據(jù)的簽署都有明確規(guī)定，可以概括為：①保險(xiǎn)單據(jù)必須簽署；②保險(xiǎn)單據(jù)可由保險(xiǎn)公司、承保人（個(gè)體經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)者）或其（與保險(xiǎn)公司有合作關(guān)系）、代表（保險(xiǎn)公司主動(dòng)委派的）簽署；③保險(xiǎn)單據(jù)簽署與提單很類似，其關(guān)鍵是：?jiǎn)螕?jù)表面必須出現(xiàn)保險(xiǎn)公司抬頭（一般在單據(jù)上方），保險(xiǎn)公司簽章，相應(yīng)的法人代表簽字；如是人或代表簽署，應(yīng)表明身份，是保險(xiǎn)公司或承保人的或代表。
另外，I S B P681第171條指出：如保險(xiǎn)單據(jù)或信用證條款要求，所有正本必須看似已被副簽。因此，當(dāng)出現(xiàn)下列情況：①保險(xiǎn)公司（承保人）在保險(xiǎn)證明、申明上預(yù)簽，②信用證要求，③出于保單生效、轉(zhuǎn)讓要求，這時(shí)被保險(xiǎn)人要做副簽。
4 證明和證書的簽署
某出口商自行出具質(zhì)量證書并簽署，單據(jù)提交到開證行后遭拒付，理由是未經(jīng)權(quán)威質(zhì)檢機(jī)構(gòu)認(rèn)證并簽署。該出口商則反駁稱：信用證只規(guī)定“品質(zhì)檢驗(yàn)證書一式兩份”，對(duì)出單人并未要求。
各種證書、證明按照ISBP681第37條都要簽署。至于由誰(shuí)簽署，UCP600第3條指出：諸如單據(jù)須履行法定手續(xù)、簽證、證明等類似要求，可由單據(jù)上任何看似滿足該要求的
簽字、標(biāo)記、印戳或標(biāo)簽來(lái)滿足，UC P600第14條規(guī)定：當(dāng)要求提供運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)和商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)時(shí)，卻未規(guī)定出單人或數(shù)據(jù)內(nèi)容，只要提交的單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)的功能，銀行將接受該單據(jù)。上述案例中信用證并未要求出單人，出口商自行出具檢驗(yàn)證書并簽署即履行了信用證的要求，開證行的理由是不能成立的。
但要注意，UCP600第3條指出：用諸如“第一流的”、“著名的”、“合格的”、“獨(dú)立的”、“正式的”、“有資格的”、“本地的”等詞語(yǔ)描述單據(jù)的出單人時(shí)，允許除受益人之外的任何人出具該單據(jù)。因而，當(dāng)信用證有此類要求時(shí)，應(yīng)請(qǐng)符合要求的相關(guān)機(jī)構(gòu)，如中國(guó)商檢局出具證書并簽署。
除檢驗(yàn)證書外，原產(chǎn)地證明也是常常被信用證要求的單據(jù)。根據(jù)I S BP681第181、182條和前述條款，原產(chǎn)地證明必須簽署。而簽署人同樣是如未具體規(guī)定，受益人、商會(huì)及政府機(jī)構(gòu)均可；并且，如要求受益人出具，商會(huì)出具證明也可接受。可見，對(duì)于原產(chǎn)地證明，相關(guān)機(jī)構(gòu)的簽署更易為人接受。
這些證明、證書在簽署時(shí)，一般要簽證機(jī)構(gòu)簽章并由簽證員簽字，產(chǎn)地證還需要申請(qǐng)單位簽署。如普惠制產(chǎn)地證在正本十一欄由簽證機(jī)構(gòu)的簽證員手簽并加蓋公章，第十二欄由申請(qǐng)單位加蓋公司印章并由經(jīng)簽證機(jī)構(gòu)培訓(xùn)審核認(rèn)可的授權(quán)簽字人簽字，簽公司印章應(yīng)為中英文對(duì)照蓋章，且不能覆蓋進(jìn)口國(guó)名稱和手簽姓名。
5 匯票的簽署
根據(jù)I S B P681第37條，即使信用證未作規(guī)定，匯票就其性質(zhì)而言應(yīng)有簽字。匯票由誰(shuí)簽字？I S B P681第53條規(guī)定：匯票出票人必須為受益人；根據(jù)ISBP681第22條，在信用證下，作為法人的受益人,同時(shí)又是出票人須簽字，而通過(guò)有權(quán)利代表受益人的個(gè)人進(jìn)行簽字就是比較恰當(dāng)?shù)淖龇āＴ谫Q(mào)易實(shí)踐中，常見的簽字方式是：×× for and onbehalf of ×× Co.
6 小結(jié)
除了上述單據(jù)，裝箱單也是信用證常常要求提交的單據(jù)，雖然U C P600和I S B P681沒有對(duì)它的規(guī)定，但可以認(rèn)為裝箱單的簽署與商業(yè)發(fā)票類同，注意如信用證要求提供“Certificate／Statement／Declaration of Packing”，此時(shí)出口商制單時(shí)要按信用證所要求的標(biāo)題繕寫單據(jù)名，簽署則要根據(jù)對(duì)于證書類簽署的要求做。同理，這種情況發(fā)生在其他單據(jù)上，也會(huì)面臨類似問(wèn)題。海關(guān)發(fā)票、受益人證明也是常常被要求的單據(jù)，根據(jù)UC P600第3條，這些單據(jù)同樣應(yīng)進(jìn)行簽署。
參考文獻(xiàn):
一、保險(xiǎn)賠償?shù)姆绞絾?wèn)題
我國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定的全部的保險(xiǎn)賠償方式只有一種，即保險(xiǎn)賠償金的給付。保險(xiǎn)法第二條關(guān)于保險(xiǎn)的定義為：“本法所稱保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為?！北ｋU(xiǎn)法第10條關(guān)于保險(xiǎn)人的定義為：“保險(xiǎn)人是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司?！薄氨槐ｋU(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人可以為被保險(xiǎn)人?！北ｋU(xiǎn)法第23、24、25、26、27條的規(guī)定，都明確為保險(xiǎn)金的給付。由是可見，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)而言，“保險(xiǎn)人之保險(xiǎn)賠償以金錢給付為原則，但例外也有以其他方式為之者，此可稱為恢復(fù)原狀之保險(xiǎn)賠償，此和民法上之賠償方式原則上以恢復(fù)原狀為原則，而以金錢給付為例外者，正好相反?！弊?保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，保險(xiǎn)人可能通過(guò)合同的約定，選擇以其他的方式進(jìn)行補(bǔ)償，如我國(guó)現(xiàn)行的《財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)條款》關(guān)于出險(xiǎn)后賠償方式的約定如下：“如果發(fā)生本保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失，保險(xiǎn)公司選擇下列方式賠償：”（1）按受損財(cái)產(chǎn)的價(jià)值賠償；（2）賠付受損財(cái)產(chǎn)基本恢復(fù)原狀的修理、修復(fù)費(fèi)用；（3）修理、恢復(fù)受損財(cái)產(chǎn)，使之達(dá)到與同類財(cái)產(chǎn)基本一致的狀況?！斑@種約定與保險(xiǎn)法本身并不沖突。保險(xiǎn)法第二十條規(guī)定：”投保人和保險(xiǎn)人在前條規(guī)定的保險(xiǎn)合同事項(xiàng)外，可以就與保險(xiǎn)有關(guān)的其他事項(xiàng)作出約定?！暗墒且龅膬蓚€(gè)問(wèn)題是：
（一）如果保險(xiǎn)合同沒有約定可以以金錢給付以外的補(bǔ)償方式補(bǔ)償，出險(xiǎn)后保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人就此也不能達(dá)成一致意見，保險(xiǎn)人可否單方面選擇以金錢給付以外的補(bǔ)償方式進(jìn)行保險(xiǎn)賠償？
如上所言，在財(cái)產(chǎn)損害保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)補(bǔ)償方式以保險(xiǎn)金的給付為主要方式，或者說(shuō)保險(xiǎn)金的給付方式為法定賠償方式，其他方式為約定補(bǔ)償方式。在保險(xiǎn)理賠實(shí)務(wù)中，有時(shí)保險(xiǎn)合同并未規(guī)定可以有保險(xiǎn)金給付方式以外的其他補(bǔ)償形式，且出險(xiǎn)后保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人無(wú)法就此達(dá)成一致意見，保險(xiǎn)人出于種種原因，卻單方面主張以保險(xiǎn)金給付以外的方式進(jìn)行保險(xiǎn)賠償，這種做法是否合法呢？如某臺(tái)資企業(yè)在某保險(xiǎn)公司投保企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合保險(xiǎn)，其中固定資產(chǎn)部份主要為印刷設(shè)備。投保金額為二手設(shè)備的購(gòu)買價(jià)。在保險(xiǎn)期限內(nèi)，被保險(xiǎn)人工廠發(fā)生火災(zāi)，導(dǎo)致生產(chǎn)車間嚴(yán)重被毀，經(jīng)權(quán)威機(jī)構(gòu)鑒定所有生產(chǎn)設(shè)備全部報(bào)廢。由于保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人在設(shè)備的重置價(jià)值上無(wú)法達(dá)成一致意見，保險(xiǎn)人于是強(qiáng)烈主張以全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)物招標(biāo)的方式，補(bǔ)償被保險(xiǎn)人受損的全部機(jī)器設(shè)備，并承諾在1年內(nèi)完成全部受損設(shè)備的重置。保險(xiǎn)人認(rèn)為依據(jù)保險(xiǎn)的補(bǔ)償原理，實(shí)物補(bǔ)償是符合保險(xiǎn)原則的。我們認(rèn)為，這種觀點(diǎn)似是而非。首先，從保險(xiǎn)法的規(guī)定可以得知，金錢給付為法定的保險(xiǎn)補(bǔ)償方式，非金錢補(bǔ)償為約定的補(bǔ)償方式，對(duì)此上文已有詳細(xì)論述。其次，《企業(yè)財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)條款》規(guī)定的賠償方式非常明確，即為金錢賠償。再次，從合同法的角度看，雙方若想改變賠償?shù)姆绞?，也必須是以雙方協(xié)商一致為前提。最后，保險(xiǎn)的補(bǔ)償原則，強(qiáng)調(diào)的是保險(xiǎn)價(jià)值的概念，而不是具體的補(bǔ)償方式。如果保險(xiǎn)人認(rèn)為保留非金錢以外的補(bǔ)償方式對(duì)其很重要，則保險(xiǎn)人在擬定保險(xiǎn)條款時(shí)應(yīng)將保險(xiǎn)賠償?shù)亩喾N方式予以明確的界定。
（二）非金錢補(bǔ)償與保險(xiǎn)金額的關(guān)系
保險(xiǎn)賠償金額的確定，受多種因素的影響。比如是否足額保險(xiǎn)、是否有免賠額的約定，及保險(xiǎn)價(jià)值的多少等。保險(xiǎn)法第24條第4款明確規(guī)定：“保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額?！比绻ｋU(xiǎn)人選擇非金錢給付的方式進(jìn)行保險(xiǎn)賠償，比如恢復(fù)原狀的方式，如果說(shuō)在還沒有完全修復(fù)之前，修復(fù)費(fèi)用已超過(guò)保險(xiǎn)金額的，超過(guò)部份如何處理？有學(xué)者認(rèn)為，“保險(xiǎn)人于選擇賠償方式時(shí)，須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意，否則于恢復(fù)原狀之情況下不應(yīng)受保險(xiǎn)金額之限制，以示公平。”注2我們認(rèn)為這種觀點(diǎn)值得商榷。如前所述，保險(xiǎn)人并無(wú)單方面確定損害補(bǔ)償方式的權(quán)力。如果選擇了非金錢給付的賠償方式，只要修復(fù)的方式與費(fèi)用是合理的，則同樣需受保險(xiǎn)法相關(guān)規(guī)定的約束。
二、保險(xiǎn)賠償金的給付期限
保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人最大的愿望就是能迅速地拿到保險(xiǎn)賠償金，以實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的目的。由于我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展還處于初級(jí)階段，保險(xiǎn)公司在特定時(shí)期往往無(wú)故壓賠案，使保險(xiǎn)賠款遲遲不能兌換。這種情形，以接近年末時(shí)保險(xiǎn)公司的賠付率已接近或超出總公司核定的賠付率時(shí)表現(xiàn)尤為明顯。在這段非常時(shí)期，如果被保險(xiǎn)人又不被保險(xiǎn)人視為是優(yōu)質(zhì)客戶，則被保險(xiǎn)人真會(huì)有一點(diǎn)叫天天不應(yīng)，叫地地不靈的感覺。我國(guó)保險(xiǎn)法第二十三條規(guī)定：“保險(xiǎn)事故發(fā)生后，依照保險(xiǎn)合同請(qǐng)求保險(xiǎn)人賠償或者給付保險(xiǎn)金時(shí)，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)人提供其所能提供的與確認(rèn)保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等有關(guān)的證明和資料。保險(xiǎn)人依照保險(xiǎn)合同的約定，認(rèn)為有關(guān)的證明和資料不完整的，應(yīng)當(dāng)通知投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人補(bǔ)充提供有關(guān)的證明和資料?！钡诙臈l規(guī)定：“保險(xiǎn)人收到被保險(xiǎn)人或者受益人的賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出核定；對(duì)屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，在與被保險(xiǎn)人或者受益人達(dá)成有關(guān)賠償或者給付保險(xiǎn)金額的協(xié)議后十日內(nèi)，履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)。保險(xiǎn)合同對(duì)保險(xiǎn)金額及賠償或者給付期限有約定的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)依照保險(xiǎn)合同的約定，履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)。保險(xiǎn)人未及時(shí)履行前款規(guī)定義務(wù)的，除支付保險(xiǎn)金外，應(yīng)當(dāng)賠償被保險(xiǎn)人或者受益人因此受到的損失?！庇捎诜梢?guī)定得過(guò)于模糊，在保險(xiǎn)理賠實(shí)務(wù)中便出現(xiàn)大量的問(wèn)題：
（一）被保險(xiǎn)人應(yīng)提交的與確認(rèn)保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等有關(guān)的證明和資料的范圍與程度
保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人應(yīng)提供與確認(rèn)保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等有關(guān)的證明和資料，這是保險(xiǎn)法賦予被保險(xiǎn)人的義務(wù)。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，出現(xiàn)較多問(wèn)題的集中在兩個(gè)方面，一是保險(xiǎn)人為了拖延賠賠付，而故意要求被保險(xiǎn)人提供各種各樣的資料，不斷地沒完沒了地補(bǔ)充資料，有些資料，是被保險(xiǎn)人根本提供不了的，或者根本不是被保險(xiǎn)人應(yīng)該提供的，從而保險(xiǎn)人得以被保險(xiǎn)人提供資料不全為由，將賠案拖延下來(lái)。另一方面是一些被保險(xiǎn)人偏面認(rèn)為，保險(xiǎn)索賠提出的數(shù)額越大越好，保險(xiǎn)人若能識(shí)別其中的水分，被保險(xiǎn)人便認(rèn)帳，否則保險(xiǎn)人便自認(rèn)倒霉。這樣人為增大了保險(xiǎn)理賠的難度，使保險(xiǎn)理賠無(wú)法順利進(jìn)行。
1.有關(guān)證明和資料的范圍與程度
那么被保險(xiǎn)人在出險(xiǎn)后，究竟應(yīng)提交哪些與確認(rèn)保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等有關(guān)的證明和資料呢？法律沒有作出具體的規(guī)定，事實(shí)上也無(wú)法作出相應(yīng)的規(guī)定。要妥善處理這個(gè)問(wèn)題，我們認(rèn)為應(yīng)考慮以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：
首先，應(yīng)根據(jù)民事證據(jù)法的及其他相關(guān)法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，確定哪些屬于被保險(xiǎn)人應(yīng)該舉證的范圍。目前我國(guó)的民事證據(jù)法正在抓緊制定中，《最高人民法院關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》第2條規(guī)定：“當(dāng)事人對(duì)自己提出的訴訟請(qǐng)求所依據(jù)的事實(shí)或者反駁對(duì)方訴訟請(qǐng)求所依據(jù)的事實(shí)有責(zé)任提供證據(jù)加以證明?！边@便是通常說(shuō)的誰(shuí)主張誰(shuí)舉證的要求。從這點(diǎn)看，與保險(xiǎn)法的規(guī)定并不沖突。但保險(xiǎn)法作為民商法的特殊法，有其自身的獨(dú)特之處，在保險(xiǎn)理賠實(shí)務(wù)中并不能一概而論。除了要把握上述總的原則外，還應(yīng)注意的是保險(xiǎn)條款中關(guān)于保險(xiǎn)責(zé)任與除外責(zé)任的表述方法。保險(xiǎn)實(shí)務(wù)慣例一般認(rèn)為，如果保險(xiǎn)條款的保險(xiǎn)責(zé)任采用“一切險(xiǎn)減去除外責(zé)任”（all risks minus exceptions）方式，而且不保事項(xiàng)很明確，即承保列明除外責(zé)任的一切意外的損失，則被保險(xiǎn)人只須初步證明其損失屬于某種意外即可，勿需證明具體是由什么風(fēng)險(xiǎn)引致。如果保險(xiǎn)條款關(guān)于保險(xiǎn)責(zé)任采用的是“列明風(fēng)險(xiǎn)”，（named risks insured against）方式，同時(shí)列明除外責(zé)任，在保險(xiǎn)索賠時(shí)，被保險(xiǎn)人須首先證明其遭受的損失屬于某項(xiàng)列明風(fēng)險(xiǎn)，在被保險(xiǎn)人完成初步舉證后，保險(xiǎn)人必須通過(guò)舉證證明該項(xiàng)損失屬于某項(xiàng)除外責(zé)任來(lái)拒賠。注3國(guó)內(nèi)有學(xué)者主張“財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)的舉證責(zé)任在保險(xiǎn)人而非被保險(xiǎn)人，除非保險(xiǎn)人證明損失是屬于除外責(zé)任范圍，否則所有損失均屬于保險(xiǎn)責(zé)任內(nèi)。而列明風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)單則相反，除非被保險(xiǎn)人證明損失屬于列明風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任范圍，否則保險(xiǎn)人對(duì)損失不負(fù)責(zé)任?！弊?由是可見，保險(xiǎn)條款中關(guān)于保險(xiǎn)責(zé)任與除外責(zé)任的表述方法的不同，對(duì)被保險(xiǎn)人的舉證要求是不同的。
其次，我們應(yīng)注意到保險(xiǎn)第23條第2款的規(guī)定，“保險(xiǎn)人依照保險(xiǎn)合同的約定，認(rèn)為有關(guān)的證明和資料不完整的，應(yīng)當(dāng)通知投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人補(bǔ)充提供有關(guān)的證明和資料?！庇纱丝梢?，保險(xiǎn)人要求被保險(xiǎn)人提交資料的范圍，根據(jù)立法的本意，應(yīng)該在保險(xiǎn)合同中予以約定。我國(guó)的保險(xiǎn)條款對(duì)此的規(guī)定往往非常的原則。例如現(xiàn)行的《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)條款》與《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)條款》對(duì)提交資料的要求是：“被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人索賠時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供保險(xiǎn)單、財(cái)產(chǎn)損失清單、技術(shù)鑒定證明、救護(hù)費(fèi)用發(fā)票以及必要的帳簿、單據(jù)和有關(guān)單位的證明”。有的保險(xiǎn)公司根據(jù)條款的規(guī)定，進(jìn)一步將其細(xì)化。如中國(guó)人民保險(xiǎn)公司在其網(wǎng)站上的索賠指南中規(guī)定：“被保險(xiǎn)人在向中國(guó)人保公司提供書面索賠時(shí)，應(yīng)提供下述單證：
1、保險(xiǎn)單正本
2、財(cái)產(chǎn)損失清單
3、有關(guān)部門出具的事故證明或技術(shù)鑒定書，包括：發(fā)生火災(zāi)，應(yīng)提供消防部門的證明；發(fā)生盜竊或惡意破壞，應(yīng)提供公安部門的證明；發(fā)生鍋爐、壓力容器爆炸，應(yīng)提供勞動(dòng)部門出具的鑒定證明；發(fā)生雷擊、暴雨、臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、雪災(zāi)、雹災(zāi)、泥石流等自然災(zāi)害時(shí)，應(yīng)提供氣象部門的證明。
4、救護(hù)費(fèi)用發(fā)票
5、必要的帳簿、單據(jù)以及其他本公司認(rèn)為有必要的單證、文件。
對(duì)照條款我們可以看出，人保在網(wǎng)上公布的資料，有兩點(diǎn)變化，一是將有關(guān)單位的證明細(xì)化了，一是增加了兜底條款，即“其他本公司認(rèn)為有必要的單證、文件。”事實(shí)上，條款列舉出的資料范圍是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。例如，在火災(zāi)引致的機(jī)器設(shè)備的損失時(shí)，常常要求被保險(xiǎn)人提供機(jī)器設(shè)備的平面布景圖、設(shè)備的技術(shù)資料與圖紙，三來(lái)一補(bǔ)企業(yè)還需要提供報(bào)關(guān)單等。要窮盡所需的全部資料，顯然是不可能的，但是保險(xiǎn)人在理賠實(shí)務(wù)中積累了大量的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)每一險(xiǎn)種所需的基本資料，心中大體是有數(shù)的。我們認(rèn)為，為避免在發(fā)生訴訟時(shí)保險(xiǎn)人處于被動(dòng)的地位，保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)條款中應(yīng)盡可能列舉出所需資料的范圍。至于兜底條款，條款中并沒有規(guī)定，如果沒有相應(yīng)的批單，在訴訟中如果保險(xiǎn)人援引此條抗辯，其抗辯權(quán)基礎(chǔ)會(huì)受到質(zhì)疑。
最后，有關(guān)證明和資料的范圍與程度，還必須注意合理性。應(yīng)依一般情形下，一個(gè)正常的第三者在同等情況下所能獲得的資料為限。超出此范圍，即屬違反保險(xiǎn)的誠(chéng)實(shí)信用原則。
2.被保險(xiǎn)人提交資料的虛假與欺詐問(wèn)題
被保險(xiǎn)人在提交索賠資料時(shí)，應(yīng)保證所提資料的真實(shí)、合法。有時(shí)，被保險(xiǎn)人出險(xiǎn)后，在不清楚受損情況的前提下，按照帳面余額提出索賠，在實(shí)際清點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)索賠數(shù)與實(shí)際受損數(shù)差額較大，這不應(yīng)認(rèn)為是欺詐行為。我國(guó)保險(xiǎn)法第28條第3、4款規(guī)定：“保險(xiǎn)事故發(fā)生后，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人以偽造、變?cè)斓挠嘘P(guān)證明、資料或者其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度的，保險(xiǎn)人對(duì)其虛報(bào)的部分不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人有前三款所列行為之一，致使保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)金或者支出費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)退回或者賠償?！庇纱丝梢娢覈?guó)保險(xiǎn)法規(guī)定的被保險(xiǎn)人索賠時(shí)應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的情形有：1）偽造、變?cè)斓挠嘘P(guān)證明、資料或者其他證據(jù)；2）編造虛假的事故原因；3）夸大損失程度的。第三種情形下，應(yīng)特別注意必須是惡意夸大，以偽造、變?cè)斓挠嘘P(guān)證明、資料或者其他證據(jù)或編造虛假的事故原因來(lái)惡意夸大損失程度。
（二）保險(xiǎn)賠償金給付期限的確定標(biāo)準(zhǔn)
保險(xiǎn)賠償金數(shù)額的確定，標(biāo)志著保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)索賠事宜達(dá)成一致意見，也是保險(xiǎn)人履行保險(xiǎn)賠償金義務(wù)的前提條件。在國(guó)際上，關(guān)于保險(xiǎn)賠償金給付期限的確定標(biāo)準(zhǔn)，大體上有兩種主張，一是主張損失清單交付保險(xiǎn)人之時(shí)，即為保險(xiǎn)賠償金確定之時(shí)。一種以保險(xiǎn)人承認(rèn)損失理算金額為準(zhǔn)。此種主張者多為英美法學(xué)者。其前提條件是保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人即委托公估人進(jìn)行保險(xiǎn)公估，這里的損失清單實(shí)為公估公司提交的公估報(bào)告。我國(guó)保險(xiǎn)法第二十六條規(guī)定：“保險(xiǎn)人自收到賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求和有關(guān)證明、資料之日起六十日內(nèi)，對(duì)其賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額不能確定的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)已有證明和資料可以確定的最低數(shù)額先予支付；保險(xiǎn)人最終確定賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額后，應(yīng)當(dāng)支付相應(yīng)的差額?！边@里實(shí)際上只規(guī)定了先予支付的期限，對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)賠償金的給付期限并未作規(guī)定，或者說(shuō)作了非常不合理的規(guī)定，即為“保險(xiǎn)人最終確定賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額后。”最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》若干問(wèn)題的解釋（征求意見稿）中將“保險(xiǎn)人最終確定賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額的期間，解釋為保險(xiǎn)人收到被保險(xiǎn)人或受益人的賠償或給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求和有關(guān)證明與資料之日起90日之內(nèi)。合同另有約定的除外。”
（三）保險(xiǎn)人未能在約定期限內(nèi)確定保險(xiǎn)賠償金數(shù)額的法律后果
依前所述，如果保險(xiǎn)合同對(duì)保險(xiǎn)賠償金的給付沒有明確的約定，則保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)在收到賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求和有關(guān)證明、資料之日起六十日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)已有證明和資料可以確定的最低數(shù)額先予支付，收到被保險(xiǎn)人或受益人的賠償或給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求和有關(guān)證明與資料之日起90日之內(nèi)，確定保險(xiǎn)賠償金數(shù)額。如果保險(xiǎn)人未能在上述期限內(nèi)確定保險(xiǎn)賠償金數(shù)額，則可能承擔(dān)的法律后果為：
1.依據(jù)保險(xiǎn)法第24條第2款的規(guī)定，保險(xiǎn)人未及時(shí)履行前款規(guī)定義務(wù)的，除支付保險(xiǎn)金外，應(yīng)當(dāng)賠償被保險(xiǎn)人或者受益人因此受到的損失。這里的損失，包括延遲支付保險(xiǎn)賠償金應(yīng)支付的利息，還包括因延遲支付不能清場(chǎng)導(dǎo)致的房租的損失，等等。但不應(yīng)包括因停工造成的間接損失等。在確定被保險(xiǎn)人因此受到的損失的范圍時(shí)，應(yīng)根據(jù)合同法的規(guī)定，不能超過(guò)違反合同一方當(dāng)事人訂立合同時(shí)預(yù)見到或者應(yīng)該預(yù)見到的因違反合同可能造成的損失。
2.根據(jù)最高人民法院司法解釋的精神，被保險(xiǎn)人或受益人對(duì)保險(xiǎn)人逾期未作出賠償或給付的，或?qū)r償或給付的金額有異議的，可以自保險(xiǎn)人最終確定賠償或者給付保險(xiǎn)金的期間屆滿之日起向人民法院起訴。
我國(guó)保險(xiǎn)法及相關(guān)司法解釋在這個(gè)問(wèn)題上的規(guī)定，有一個(gè)明顯的不足，便是沒有科學(xué)界定保險(xiǎn)人承擔(dān)延遲給付保險(xiǎn)賠償金的前提條件。即只要保險(xiǎn)人收到被保險(xiǎn)人或受益人的賠償或給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求和有關(guān)證明與資料之日起60日或90日之內(nèi)，就必須確定保險(xiǎn)賠償金數(shù)額。我國(guó)臺(tái)灣省保險(xiǎn)法第78條相應(yīng)的規(guī)定是，“對(duì)損失之估計(jì)，因可歸責(zé)于保險(xiǎn)人之事由而遲延者，”保險(xiǎn)人方承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。事實(shí)上，保險(xiǎn)理賠的順利進(jìn)行，必須由保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人及公估公司的通力合作。全憑任何一方的單方面努力是不可能順利解決保險(xiǎn)理賠的。保險(xiǎn)人的承擔(dān)延遲給付法律責(zé)任的過(guò)錯(cuò)責(zé)任前提是不能省略的。
三、保險(xiǎn)賠償?shù)姆秶?/p>
保險(xiǎn)賠償?shù)姆秶?，?yīng)根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定及保險(xiǎn)合同的約定予以確定。大體說(shuō)來(lái)，具體包括如下：
1.保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失，影響保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)賠償數(shù)額的因素有很多，大體包括保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值比較、足額投保與不足額投保、免賠率或免賠額的約定，殘值的價(jià)值等，無(wú)論如何，保險(xiǎn)金額是保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額。
2.施救費(fèi)用。指投保人或被保險(xiǎn)人于保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，為防止或減輕被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失而支付的必要的與合理的費(fèi)用。這里須注意幾點(diǎn)：
1）施救費(fèi)用是發(fā)生于保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)。如果在保險(xiǎn)事故發(fā)生前產(chǎn)生的費(fèi)用，即使是為了防止或減少被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失支付的必要的與合理的費(fèi)用，也不是施救費(fèi)用。
2）根據(jù)我國(guó)的保險(xiǎn)法第42條第2款的規(guī)定，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人為防止或者減少保險(xiǎn)標(biāo)的的損失所支付的必要的、合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)；保險(xiǎn)人所承擔(dān)的數(shù)額在保險(xiǎn)標(biāo)的損失賠償金額以外另行計(jì)算，最高不超過(guò)保險(xiǎn)金額的數(shù)額。這里的保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)受損時(shí)的保險(xiǎn)額是二個(gè)概念。換言之，從理論上說(shuō)，保險(xiǎn)人有可能在兩個(gè)保險(xiǎn)金額之內(nèi)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。
3）施救費(fèi)用的給付，是否受不足額投保的影響，即存在不足額投保時(shí)，施救費(fèi)用是否應(yīng)比例受償，我國(guó)保險(xiǎn)法沒有明確的規(guī)定，臺(tái)灣省的保險(xiǎn)法對(duì)此有明文規(guī)定。我國(guó)的保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中是適用比例受償原則的。
3.損失確定費(fèi)
我國(guó)保險(xiǎn)法第49條規(guī)定，保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人為查明和確定保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因和保險(xiǎn)標(biāo)的的損失程度所支付的必要的、合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。損失確定費(fèi)的給付，是否受不足額投保的影響，即存在不足額投保時(shí)，損失確定費(fèi)是否應(yīng)比例受償，我國(guó)保險(xiǎn)法沒有明確的規(guī)定，臺(tái)灣省的保險(xiǎn)法對(duì)此有明文規(guī)定。我國(guó)的保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中是適用比例受償原則的。
4.法律規(guī)定或保險(xiǎn)人同意支付的其他費(fèi)用
如責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人因給第三者造成損害的保險(xiǎn)事故而被提起仲裁或者訴訟的，除合同另有約定外，由被保險(xiǎn)人支付的仲裁或者訴訟費(fèi)用以及其他必要的、合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。
注釋：
注1：《保險(xiǎn)法基礎(chǔ)理論》 江朝國(guó)著 中國(guó)政法大學(xué)出版社 2002年9月第1版P368。
注2：《保險(xiǎn)法基礎(chǔ)理論》 江朝國(guó)著 中國(guó)政法大學(xué)出版社 2002年9月第1版P370。
[關(guān)鍵詞] 英文信用證 信用證項(xiàng)下單據(jù)
信用證是銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證是一種銀行的信用，對(duì)買賣雙方而言都具有保證作用，它既可以保證賣方能夠及時(shí)收到貨款，也可以保證買方按時(shí)收到貨物。當(dāng)買賣雙方?jīng)Q定采用信用證這種結(jié)匯方式時(shí)，買方就要及時(shí)為賣方開立信用證，而賣方履行合同的前提就要審核英文信用證的內(nèi)容。我們都知道英文信用證都是大寫的英文字母，如果業(yè)務(wù)員對(duì)大寫英文還不太習(xí)慣，那首要的任務(wù)就是將大寫英文對(duì)譯成小寫英文，這樣的互換直到熟悉大寫英文為止。一份英文信用證少則兩三頁(yè)，多則四五頁(yè)甚至更多，因此完全看懂一份英文信用證還是有一定的難度的，但也是有一定的技巧可尋的，我們可以將信用證的內(nèi)容大致分為五個(gè)部分：基本信息，信用證項(xiàng)下的單據(jù)，附加條款，提交期限，銀行之間的指示。
一、基本信息
信用證的第一部分內(nèi)容是基本信息，包括信用證本身固有的內(nèi)容、匯票條款、貨物條款、裝運(yùn)條款。其中信用證本身固有的內(nèi)容包括開證行名稱、地址、信用證類型、信用證號(hào)碼、開證日期、金額、、受益人、開證申請(qǐng)人、通知行、有效期等；匯票條款包括匯票的出票人、付款人、匯票期限、金額等；貨物條款包括貨物描述、包裝等；裝運(yùn)條款包括起運(yùn)港和目的港、分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)、裝運(yùn)期等。這部分內(nèi)容還是比較簡(jiǎn)單的，一般情況下問(wèn)題不大。但賣方要注意一點(diǎn)即信用證中關(guān)于買賣雙方內(nèi)容的一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，如APPLICANT（申請(qǐng)人）是買方，DRAWEE（付款行）那就對(duì)應(yīng)買方所在地銀行；BENEFICIARY(受益人)是賣方對(duì)應(yīng)AVAILABLE WITH BY (議付行)賣方所在地銀行。
二、信用證項(xiàng)下的單據(jù)（DUCUMENTS REQUIRED）
這部分是信用證中最重要的內(nèi)容。我們都知道信用證是銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。其中的有條件是指“單證一致”這個(gè)條件，也就是說(shuō)如果賣方繕制的單據(jù)和信用證的內(nèi)容完全一致，那么銀行就要承擔(dān)付款的責(zé)任。因此賣方看懂信用證中的這部分內(nèi)容就顯得非常的重要。
信用證項(xiàng)下常見的單據(jù)有商業(yè)發(fā)票(COMMERCIAL INVOICE)、裝箱單(PACKING LIST)、保險(xiǎn)單(INSURANCE POLICY)、海運(yùn)提單(BILL OF LADING運(yùn)輸方式選擇海運(yùn))、匯票(DRAFT)、原產(chǎn)地證明(CERTIFICATE OF ORIGIN)、商檢單據(jù)(INSPECTION CERTIFICATE)、受益人證明(BENIFICIARY’S CETIFICATE)等。其中商業(yè)發(fā)票、裝箱單、匯票是最基本的單據(jù)，一般信用證中不會(huì)出現(xiàn)特殊的制單要求。當(dāng)買賣雙方選擇的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)是CFR/CIF時(shí)，信用證中就會(huì)要求賣方提供保險(xiǎn)單據(jù)，同時(shí)指明保險(xiǎn)險(xiǎn)別和保險(xiǎn)金額（COVRING ALL RISKS AND WAR RISKS FOR AT LEAST 110PERCENT OF INVOICE VALUE: 按照發(fā)票金額的110%投保一切險(xiǎn)和戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)）。海運(yùn)提單是信用證中要求最復(fù)雜的單據(jù)，賣方一定要仔細(xì)審核單據(jù)要求，如FULL SET PLUS ONE COPY CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING MARKED “FREIGHT PREPAID” MADE OUT TO ORDER , NOTIFY APPLICANT.(全套加上一份副本清潔已裝船海運(yùn)提單，標(biāo)注運(yùn)費(fèi)預(yù)付，空白抬頭、通知申請(qǐng)人)。提單中的這幾項(xiàng)要求賣方在繕制單據(jù)時(shí)都要嚴(yán)格按照信用證的要求去做。另外原產(chǎn)地證明有貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)提供，商檢單據(jù)一般有進(jìn)出境檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)提供，賣方拿到單據(jù)時(shí)注意審核內(nèi)容就可以了。最后一點(diǎn)，賣方在審核信用證這部分內(nèi)容時(shí)，一定要看清是否有這樣的要求“ALL THE DOCUMENTS MUST MARK L/C NO AND DATE：所有的單據(jù)都要注明信用證號(hào)碼和日期”。如果有，我們?cè)谔幚硪陨蠁螕?jù)時(shí)一定要注意注明信用證號(hào)碼和日期。
三、附加條款(ADDITIONAL COND.)
這部分內(nèi)容是銀行對(duì)賣方的特別提示，一般是對(duì)業(yè)務(wù)操作有所要求，通常是非單據(jù)性的，賣方稍加注意就可以。如賣方所制的單據(jù)有和信用證的要求不符時(shí)，銀行就要扣除不符點(diǎn)的費(fèi)用；買賣雙方銀行手續(xù)費(fèi)用的劃分等等。
四、交單期限（PRESENTATION PERIOD）
信用證中通常都會(huì)注明賣方在貨物裝船后要在一定的期限內(nèi)到銀行提交單據(jù)，（DOCUMENTS MUST BE PRESENTED FOR NEGOTIATION WITHIN 21 DAYS AFTER THE DATE OF SHIPMENT, BUT NOT LATER THAN THE EXPIRY DATE：賣方必須在裝運(yùn)貨物后21內(nèi)到銀行提交單據(jù)，且不能超出信用證的有效期）。對(duì)于這一點(diǎn)賣方一定要推算好時(shí)間，否則如果超出了信用證的交單期限，那么賣方所在的銀行將不在寄送單據(jù)，也就意味著賣方將無(wú)法收到貨款。
五、銀行之間的指示（INSTRUCTIONS）
這一部分內(nèi)容既然是銀行間的指示，對(duì)于賣方而言也就關(guān)系不大了。
看清信用證的內(nèi)容是履行好合同的前提，賣方一定要仔細(xì)審核，為后面繼續(xù)執(zhí)行合同打下好的開端。
參考文獻(xiàn):
我國(guó)學(xué)者一般依據(jù)民法通則第132條來(lái)界定公平責(zé)任原則，即“公平責(zé)任原則是指加害人和受害人都沒有過(guò)錯(cuò)，在損害事實(shí)已經(jīng)發(fā)生的情況下，以公平考慮作為價(jià)值判斷標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)實(shí)際情況和可能，由當(dāng)事人雙方公平地分擔(dān)損失的歸責(zé)原則?！盵1]就我國(guó)實(shí)際情況而言，公平責(zé)任原則有其獨(dú)特的法律價(jià)值，它能彌補(bǔ)過(guò)錯(cuò)責(zé)任和無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的不足，一定程度上承擔(dān)起保險(xiǎn)和社會(huì)保障制度的任務(wù)。但是，公平責(zé)任原則又不可否認(rèn)的存在理論上的模糊性。正如臺(tái)灣學(xué)者王澤鑒評(píng)述我國(guó)民法通則第132條時(shí)，在肯定了公平責(zé)任原則的特殊價(jià)值的同時(shí)，提出了該原則的兩點(diǎn)不盡合理之處：“（1）民法通則第132條所謂的依據(jù)實(shí)際情況由當(dāng)事人分擔(dān)民事責(zé)任，主要是指財(cái)產(chǎn)狀況而言，法律所考慮的不再是當(dāng)事人的行為，而是當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)之有無(wú)多寡由此變成了一項(xiàng)民事責(zé)任的歸責(zé)原則，由有資力的一方當(dāng)事人承擔(dān)社會(huì)安全制度的任務(wù)；（2）是在實(shí)務(wù)上，難免造成法院不審慎認(rèn)定加害人是否有過(guò)失，從事的作業(yè)是否具有高度危險(xiǎn)性，而基于方便、人情或其它因素從寬適用此項(xiàng)公平條款，致使過(guò)失責(zé)任和無(wú)過(guò)失責(zé)任不能發(fā)揮其應(yīng)有的規(guī)范功能，軟化侵權(quán)行為法體系?！盵2]對(duì)此，大陸學(xué)者孔祥俊也有論述：“其一，公平責(zé)任原則一任法官根據(jù)實(shí)際情況‘酌情裁量’，適用標(biāo)準(zhǔn)模糊，彈性極大，使行為人難以據(jù)此預(yù)料自己行為的后果，故安全價(jià)值較低；其二，公平責(zé)任原則的廣泛適用往往會(huì)威脅到過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則和危險(xiǎn)責(zé)任原則的安全價(jià)值。換言之，行為人依過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則和危險(xiǎn)責(zé)任原則不承擔(dān)責(zé)任時(shí)，由于公平責(zé)任原則的存在，其對(duì)行為后果是否承擔(dān)責(zé)任仍心無(wú)定數(shù)，從而累及該兩原則的安全性?！盵3]因此，應(yīng)對(duì)公平責(zé)任原則的適用加以限制，以期發(fā)揮其獨(dú)特價(jià)值并克服其弊端。
一、適用公平責(zé)任原則應(yīng)考慮的因素
根據(jù)我國(guó)民法通則第132條的規(guī)定，公平責(zé)任原則的適用應(yīng)考慮“實(shí)際情況”。此處所稱“實(shí)際情況”，主要包括以下兩個(gè)因素：
（一）損害程度
損害的發(fā)生及損害的程度是適用公平責(zé)任原則的客觀前提。損害不僅包括受害人的損害，也包括加害人的損害，但在一般情況下，僅指受害人的損害。損害的事實(shí)，是指財(cái)產(chǎn)上的直接損失。對(duì)于間接損失，如果也要求加害人予以分擔(dān)，則對(duì)加害人而言過(guò)于苛刻，容易導(dǎo)致在追求公平的過(guò)程中滑向極端，即完全傾向于保護(hù)受害人的利益，形成事實(shí)上的另一種不公正。有的學(xué)者認(rèn)為：“間接損失賠償應(yīng)以加害人具有較重的過(guò)錯(cuò)程度為前提，而公平責(zé)任適用的前提是，當(dāng)事人不僅沒有較重的過(guò)錯(cuò)，而且根本沒有過(guò)錯(cuò)，所以公平責(zé)任也不適用于間接損害賠償。[4]”我們認(rèn)為，這一觀點(diǎn)的前提并不正確，因?yàn)樵跓o(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任中，即使加害人主觀上確實(shí)不存在過(guò)錯(cuò)，也應(yīng)該對(duì)受害人的間接損失給予賠償。對(duì)于侵犯人身權(quán)所造成的精神損害賠償，也不適用公平責(zé)任原則。我國(guó)民法學(xué)界通說(shuō)認(rèn)為，精神損害賠償具有填補(bǔ)損害、撫慰受害人、制裁違法等三項(xiàng)功能，[5]但是由于精神損害本身具有難以確定的特點(diǎn)，需要根據(jù)過(guò)錯(cuò)程度來(lái)確定加害人的責(zé)任，而不宜適用彈性較大的公平責(zé)任原則。
損害的程度必須較嚴(yán)重，即如果不分擔(dān)損失則受害人將受到嚴(yán)重的損害，并且有悖于公平、正義的觀念。如果只是較輕的損失，那么完全由受害人自己承擔(dān)并不違背公平觀念，也就無(wú)須適用公平責(zé)任原則。如何確定損害程度較嚴(yán)重，并無(wú)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，只能由法官在個(gè)案中根據(jù)實(shí)際情況予以判斷。損害的程度是一個(gè)相對(duì)的概念，一般人對(duì)損害大小的看法，與特定的加害人和受害人的看法并不一定相同。因此，在確定損害程度時(shí)，應(yīng)考慮當(dāng)事人的實(shí)際負(fù)擔(dān)能力和損害承受能力。另外，在確定損害程度時(shí)，還應(yīng)結(jié)合受害人的一些情況考慮，比如受害人的財(cái)產(chǎn)是否易受損害，受害人自身應(yīng)承擔(dān)多大的風(fēng)險(xiǎn)等。但應(yīng)當(dāng)指出的是，損害程度的大小盡管包含了個(gè)體性因素，但在具體環(huán)境中，其本質(zhì)上還是有一個(gè)客觀的、基本的社會(huì)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。只是在公平責(zé)任原則的適用中，要更多的考慮當(dāng)事人的個(gè)體因素。
（二）當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)狀況
當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)狀況是適用公平責(zé)任原則所要考慮的基本因素，此為公平責(zé)任原則的性質(zhì)和目的所決定。也就是說(shuō)，公平責(zé)任原則是要在無(wú)過(guò)錯(cuò)的當(dāng)事人之間分擔(dān)損失，那么其首要考慮的必然是當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)狀況如何。
當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)狀況，即當(dāng)事人實(shí)際的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力和承受能力，包括當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)收入、必要的經(jīng)濟(jì)支出和應(yīng)對(duì)家庭、社會(huì)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)等。[6]考慮當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)狀況，應(yīng)既考慮加害人的經(jīng)濟(jì)狀況，也考慮受害人的經(jīng)濟(jì)狀況，但應(yīng)側(cè)重考慮前者?？紤]加害人的經(jīng)濟(jì)狀況，主要是考慮其對(duì)損害的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力；考慮受害人的經(jīng)濟(jì)狀況，主要是考慮其對(duì)損害的經(jīng)濟(jì)承受能力。在綜合考慮的基礎(chǔ)上，如果加害人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力相對(duì)較強(qiáng)而受害人的承受能力較低，則可以令加害人多分擔(dān)損失，反之，則可以令加害人少分擔(dān)損失；如果當(dāng)事人雙方的經(jīng)濟(jì)狀況大體相當(dāng)，則可由雙方平均分擔(dān)損失；如果雙方的經(jīng)濟(jì)狀況相差懸殊，則可由經(jīng)濟(jì)狀況處于絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的一方承擔(dān)全部損失。
二、適用公平責(zé)任原則的條件和具體情況
（一）適用條件
在現(xiàn)實(shí)生活中，可能遇到這樣的情況：一般侵權(quán)行為導(dǎo)致?lián)p害，但當(dāng)事人沒有過(guò)錯(cuò)，過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則無(wú)法適用；特殊侵權(quán)行為導(dǎo)致?lián)p害，但存在免責(zé)事由，無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則無(wú)法適用。并且不歸責(zé)，又會(huì)導(dǎo)致不公平情況的出現(xiàn)。因此，公平責(zé)任原則的產(chǎn)生，滿足了解決這些問(wèn)題的需要。也就是說(shuō)，雖然公平責(zé)任原則是我國(guó)民事責(zé)任領(lǐng)域的一項(xiàng)獨(dú)立的歸責(zé)原則，但其適用具有補(bǔ)充性，即過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則、無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則、公平責(zé)任原則的適用是分層次的，只有在不能適用其它歸責(zé)原則確定責(zé)任或者適用其它歸責(zé)原則會(huì)產(chǎn)生不公平后果的情況下，才能適用公平責(zé)任原則。
我國(guó)公平責(zé)任原則的適用應(yīng)當(dāng)具備三個(gè)條件：
1、當(dāng)事人雙方都沒有過(guò)錯(cuò)。這是適用公平責(zé)任原則的基本條件，見于民法通則第132條的規(guī)定 ：“當(dāng)事人對(duì)損害的發(fā)生都沒有過(guò)錯(cuò)的，可以根據(jù)實(shí)際情況，由當(dāng)事人分擔(dān)民事責(zé)任?！睂?duì)于“沒有過(guò)錯(cuò)”，有學(xué)者指出應(yīng)包括三層含義：“首先，不能推定行為人有過(guò)錯(cuò)。換言之，不能通過(guò)過(guò)錯(cuò)推定的辦法來(lái)確定行為人有過(guò)錯(cuò)。其次，不能找到有過(guò)錯(cuò)的當(dāng)事人。再次，確定一方或雙方的過(guò)錯(cuò)，顯失公平。即損害的發(fā)生不能確定雙方或一方的過(guò)錯(cuò)，而且認(rèn)定或推定過(guò)錯(cuò)也顯失公平?！盵7]
2、有較嚴(yán)重的損害發(fā)生。具體內(nèi)容如前所述。
3、不由雙方當(dāng)事人分擔(dān)損失，有違公平的民法理念。公平責(zé)任原則彈性較大，賦予了法官較大的自由裁量權(quán)。這就要求法官依據(jù)內(nèi)心的公平、正義的道德觀念，來(lái)合理確定當(dāng)事人是否應(yīng)當(dāng)分擔(dān)損失以及如何分擔(dān)損失。但也正是因?yàn)檫@一特點(diǎn)，決定了公平責(zé)任原則在理論上的模糊性，比如公平責(zé)任在構(gòu)成要件的要求上并不嚴(yán)格，行為往往不具有違法性，與損害結(jié)果之間往往也沒有法律上的因果關(guān)系，而僅僅是一種事實(shí)聯(lián)系等。另外，這一特點(diǎn)也可能造成實(shí)踐中法官對(duì)公平責(zé)任原則的濫用，將應(yīng)適用過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則或無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則的案件依公平責(zé)任原則處理，或者將所有依過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則難以處理的案件也依公平責(zé)任原則處理。
（二）具體情況
依民法通則的規(guī)定，以下幾種情況可以適用公平責(zé)任原則：
1、無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人致人損害，監(jiān)護(hù)人已盡監(jiān)護(hù)責(zé)任的
無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人致人損害的侵權(quán)責(zé)任，又稱法定人侵權(quán)責(zé)任。民法通則第132條規(guī)定：“無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人造成他人損害的，由監(jiān)護(hù)人承擔(dān)責(zé)任。監(jiān)護(hù)人盡了監(jiān)護(hù)責(zé)任的，可以適當(dāng)減輕他的監(jiān)護(hù)責(zé)任?！庇纱丝芍_定法定人的侵權(quán)責(zé)任，適用兩個(gè)歸責(zé)原則：過(guò)錯(cuò)推定原則和公平責(zé)任原則，前者為基本的歸責(zé)原則，后者則是補(bǔ)充性的歸責(zé)原則。即損害發(fā)生后，首先推定法定人主觀上存在過(guò)錯(cuò)，若法定人不能證明自己無(wú)過(guò)錯(cuò)，則應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任；若法定人證明其已盡到監(jiān)護(hù)職責(zé)而沒有過(guò)錯(cuò)，亦應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，只是可以基于公平的考慮，適當(dāng)減輕其責(zé)任。應(yīng)當(dāng)明確的是，依民法通則第132條第2款的規(guī)定，法定人侵權(quán)責(zé)任的承擔(dān)方式可能是完全責(zé)任，也可能是補(bǔ)充責(zé)任。即如果無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人沒有個(gè)人財(cái)產(chǎn)，則完全由法定人承擔(dān)賠償配責(zé)任；如果無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人有個(gè)人財(cái)產(chǎn)，則首先應(yīng)從其財(cái)產(chǎn)中支付，不足部分由法定人支付。有的學(xué)者認(rèn)為，民法通則第132條第2款的規(guī)定實(shí)際上確認(rèn)了有財(cái)產(chǎn)的無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人的公平責(zé)任。[8]但筆者認(rèn)為，該款只是關(guān)于法定人侵權(quán)責(zé)任承擔(dān)方式的規(guī)定，而且從無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人的財(cái)產(chǎn)中支付賠償費(fèi)用，盡管有公平的考慮，但這只是在其與法定人之間，而非在加害人和受害人之間考慮公平。
實(shí)踐中往往存在著法定人的監(jiān)護(hù)職責(zé)在時(shí)間上和空間上不確定，以致于認(rèn)定法定人的過(guò)錯(cuò)十分困難的情形。例如，三名幼女在放學(xué)回家途中做“摸瞎子”游戲時(shí)，一幼女將另一幼女撞到，造成其左臂肱骨上端骨折錯(cuò)位，花費(fèi)醫(yī)療費(fèi)7000多元。本案發(fā)生于放學(xué)回家途中，學(xué)校和家長(zhǎng)的責(zé)任處于不確定狀態(tài)，若認(rèn)定學(xué)校一方或三名幼女的家長(zhǎng)一方有過(guò)錯(cuò)，則可能不利于對(duì)損害的公平承擔(dān)。[9]因此對(duì)此類案件也可以適用公平責(zé)任原則。
另外，《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行<中華人民共和國(guó)民法通則>若干問(wèn)題的意見（試行）》（以下簡(jiǎn)稱司法解釋）第158條規(guī)定，“夫妻離婚后，未成年子女侵害他人權(quán)益的，同該子女共同生活的一方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任；如果獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任有困難的，可以責(zé)令未與該子女共同生活的一方共同承擔(dān)民事責(zé)任。”這一規(guī)定實(shí)際上確定了未與未成年子女共同生活的一方應(yīng)承擔(dān)公平責(zé)任。
2、緊急避險(xiǎn)造成損害，危險(xiǎn)是由自然原因引起，且避險(xiǎn)人采取的措施又無(wú)不當(dāng)?shù)?/p>
民法通則第129條規(guī)定：“因緊急避險(xiǎn)造成損害的，由引起險(xiǎn)情發(fā)生的人承擔(dān)民事責(zé)任。如果危險(xiǎn)是由自然原因引起的，緊急避險(xiǎn)人不承擔(dān)民事責(zé)任或者承擔(dān)適當(dāng)?shù)拿袷仑?zé)任。”司法解釋第156條規(guī)定：“因緊急避險(xiǎn)造成他人損失的，如果險(xiǎn)情是由自然原因引起，行為人采取的措施又無(wú)不當(dāng)，則行為人不承擔(dān)民事責(zé)任。受害人要求補(bǔ)償?shù)模梢载?zé)令受益人適當(dāng)補(bǔ)償。”
從以上規(guī)定可以看出，在緊急避險(xiǎn)造成損害，危險(xiǎn)是由自然原因引起，且避險(xiǎn)人采取的措施又無(wú)不當(dāng)?shù)那樾蜗拢嬖谶m用公平責(zé)任原則的兩種具體情況：其一，避險(xiǎn)人為自己利益采取避險(xiǎn)行為，即避險(xiǎn)人與受益人為同一人；其二，避險(xiǎn)人為第三人的利益采取避險(xiǎn)行為，即受益人為第三人。在這兩種情況中，危險(xiǎn)是由自然原因引起，且避險(xiǎn)人采取的措施又無(wú)不當(dāng)，避險(xiǎn)人或受益人主觀上都不存在過(guò)錯(cuò)，但如果依過(guò)錯(cuò)責(zé)任使避險(xiǎn)人或受益人完全免責(zé)，由受害人承擔(dān)全部損失，又顯失公平。因此，應(yīng)由法官依據(jù)案件的實(shí)際情況，適用公平責(zé)任原則，以求保護(hù)受害人利益，實(shí)現(xiàn)公平。
3、行為人見義勇為而遭受損害的
司法解釋第142條規(guī)定：“為了維護(hù)國(guó)家、集體或者他人合法權(quán)益而使自己受到損害，在侵害人無(wú)力賠償或者沒有侵害人的情況下，如果侵害人提出請(qǐng)求的，人民法院可以根據(jù)受益人受益的多少，及其經(jīng)濟(jì)狀況，責(zé)令受益人給予適當(dāng)補(bǔ)償。”此種情形也屬公平責(zé)任原則的適用范圍。
4、堆放物品倒塌致人損害，當(dāng)事人均無(wú)過(guò)錯(cuò)的
司法解釋第155條規(guī)定：“因堆放物品倒塌造成他人損害的，如果當(dāng)事人均無(wú)過(guò)錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平原則酌情處理?！?nbsp;堆放物的性質(zhì)與民法通則第126條所說(shuō)的“建筑物上的擱置物、懸掛物”相似，確定堆放物品倒塌致人損害的民事責(zé)任時(shí)，應(yīng)首先適用第126條所采的過(guò)錯(cuò)推定原則，推定物品堆放人有過(guò)錯(cuò)，如果物品堆放人證明其沒有過(guò)錯(cuò)，即當(dāng)事人均無(wú)過(guò)錯(cuò)，而由受害人承擔(dān)全部損失又顯失公平的，則應(yīng)適用公平責(zé)任原則來(lái)分擔(dān)責(zé)任。
5、當(dāng)事人對(duì)造成損害均無(wú)過(guò)錯(cuò)，但一方是在為對(duì)方的利益或共同利益進(jìn)行活動(dòng)的過(guò)程中受到損害的
司法解釋第157條規(guī)定：“當(dāng)事人對(duì)造成損害均無(wú)過(guò)錯(cuò)，但一方是在為對(duì)方的利益或共同利益進(jìn)行活動(dòng)的過(guò)程中受到損害的，可以責(zé)令對(duì)方或者受益人給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?！边@條規(guī)定同樣體現(xiàn)了公平責(zé)任原則的要求。
以上五種情形屬于法律明文規(guī)定的，但由于社會(huì)生活的復(fù)雜多變，法律不可能窮盡社會(huì)生活中各種可適用公平責(zé)任原則的情形。比如，司機(jī)甲駕駛汽車在公路上正常行駛，車輪下崩出一塊碎石，擊中行人乙的左眼，致其左眼球玻璃損傷，視力下降。本案中，司機(jī)甲與行人乙均無(wú)過(guò)錯(cuò)，但事實(shí)上又造成了較嚴(yán)重的損失，若完全由受害人承擔(dān)損失，明顯有違公平的理念，因此，應(yīng)適用公平責(zé)任原則，由雙方分擔(dān)損失。公平責(zé)任原則的弊端-理論上的模糊性和實(shí)踐中的可能被濫用，要求對(duì)其予以明確限制；但矛盾的是，公平責(zé)任原則的長(zhǎng)處又在于其靈活性，如果明確其適用不得超出法律規(guī)定的情形，就會(huì)使其失去活力，而無(wú)法滿足實(shí)踐的需要。因此，適用公平責(zé)任原則不能拘泥于法律明文規(guī)定的情形，只要法官通過(guò)審查，排除了適用過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則和無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則的可能性，同時(shí)案件又符合適用公平責(zé)任原則的三個(gè)條件，就可以依據(jù)公平的理念予以判決。當(dāng)然，公平責(zé)任原則的局限性是無(wú)法完全克服的，其前景正如有的學(xué)者所言：“從我國(guó)公平責(zé)任原則的本質(zhì)和功能看 ，它承擔(dān)的是保險(xiǎn)和社會(huì)保障制度的任務(wù)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)和社會(huì)保障制度將不斷完善，公平責(zé)任的適用范圍也將日趨縮小，最終可能會(huì)失去作為民事責(zé)任的一項(xiàng)獨(dú)立歸責(zé)原則的地位，而只體現(xiàn)為一種民事賠償標(biāo)準(zhǔn)，這是一種自然的回歸?！盵10]
注釋：
[1] 楊立新：《侵權(quán)法論》，吉林人民出版社2000年版，第159頁(yè)。
[2] 王澤鑒：《民法學(xué)說(shuō)與判例研究》（第6輯）中國(guó)政法大學(xué)出版社1998年版，第293頁(yè)。
[3] 孔祥俊：《論侵權(quán)行為的歸責(zé)原則》，載《中國(guó)法學(xué)》1992年第6期，第77頁(yè)。
[4] 王利明：《侵權(quán)行為法歸責(zé)原則研究》，中國(guó)政法大學(xué)出版社1992年版，第107頁(yè)。
[5] 楊立新：《人身權(quán)法論》，人民法院出版社2002年版，第276頁(yè)。
[6] 王利明：《侵權(quán)行為法歸責(zé)原則研究》，中國(guó)政法大學(xué)出版社1992年版，第117頁(yè)。
[7] 王利明：《侵權(quán)行為法歸責(zé)原則研究》，中國(guó)政法大學(xué)出版社1992年版，第105—106頁(yè)。
[8] 王利明：《侵權(quán)行為法歸責(zé)原則研究》，中國(guó)政法大學(xué)出版社1992年版，第123—124頁(yè)。
二、商品住宅按揭貸款是指購(gòu)房者因資金不足，以所購(gòu)住宅產(chǎn)權(quán)作為抵押，由銀行提供一定數(shù)額與期限的貸款支付給發(fā)展商，購(gòu)房者以分期還款的方式償還銀行貸款本息。商品住宅按揭貸款是一種住宅消費(fèi)貸款。
三、貸款對(duì)象
凡是具有完全民事行為能力的人，購(gòu)買三亞市商品住宅資金不足，均可申請(qǐng)商品住宅按揭貸款。
四、貸款條件
貸款申請(qǐng)人必須具備下列條件：
（一）在三亞市工作的職工或具有常住戶口的居民；
（二）有穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)收入，有償還貸款本息的能力；
（三）持有同房地產(chǎn)發(fā)展商簽訂的房屋買賣合同或協(xié)議；
（四）房地產(chǎn)發(fā)展商已收到借款人支付30％以上的房?jī)r(jià)款，并已全部存入房地產(chǎn)發(fā)展商在貸款銀行開立的存款帳戶；
（五）同意以所購(gòu)商品住宅的權(quán)益和產(chǎn)權(quán)作為貸款抵押，并有足夠代償能力的單位和個(gè)人作為歸還貸款本息的保證人；
（六）同意按貸款銀行指定的保險(xiǎn)公司和要求的險(xiǎn)種、期限辦理抵押財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)，并在保險(xiǎn)單正本上注明貸款銀行為保險(xiǎn)的第一受益人。
（七）貸款銀行規(guī)定的其他條件
五、貸款銀行辦理按揭貸款業(yè)務(wù)，要對(duì)發(fā)展商進(jìn)行資信審查，并要求發(fā)展商提供以下資料原件或影印件備查：
（一）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人證明書及資信等級(jí)證明等；
（二）土地使用權(quán)有償出讓、轉(zhuǎn)讓合同、土地使用證；
（三）有關(guān)商品住宅開發(fā)建設(shè)的計(jì)劃、規(guī)劃、報(bào)建等正式批準(zhǔn)文件；
（四）商品房預(yù)售許可證；
（五）企業(yè)近期財(cái)務(wù)報(bào)表；
（六）其它有關(guān)文件資料。
六、貸款銀行與發(fā)展商簽訂銷售商品住宅按揭貸款合作協(xié)議書，明確發(fā)展商接受貸款銀行的服務(wù)與監(jiān)督，在貸款銀行設(shè)立銷售商品住宅存款專戶，專款專用。
七、貸款額度最高為購(gòu)買商品住宅合同售價(jià)的70％，貸款期限最長(zhǎng)為15年，貸款利率按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
八、借款人歸還貸款銀行的貸款本息，采用月均還款法，即貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本金和利息。
九、貸款申請(qǐng)人在貸款銀行有一定數(shù)額的存款。
一、按法律邏輯及認(rèn)知規(guī)律調(diào)整教學(xué)內(nèi)容的順序
中國(guó)人民大學(xué)出版社趙威主編的《經(jīng)濟(jì)法》是按經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的主體-行為-爭(zhēng)議的順序來(lái)安排教學(xué)內(nèi)容的，先講經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中規(guī)范經(jīng)濟(jì)主體的法律，再講規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為的法律，最后講規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的程序法，有一定的合理性。但此順序不符合法律的邏輯，不符合人們掌握知識(shí)的規(guī)律，知識(shí)前后銜接性較差，同學(xué)們學(xué)習(xí)起來(lái)也較吃力。筆者在授課時(shí)調(diào)整了授課順序，使之即符合法律邏輯，又使前后知識(shí)銜接貫通，收到了良好的教學(xué)效果。趙威主編的《經(jīng)濟(jì)法》教材既包含了民法的內(nèi)容，如《合同法》、《擔(dān)保法》等，又包含了商法的內(nèi)容，如《公司法》、《保險(xiǎn)法》、《票據(jù)法》、《證券法》、《破產(chǎn)法》等，還包含了經(jīng)濟(jì)法的內(nèi)容，如《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《反壟斷法》、《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《稅法》、《房地產(chǎn)管理法》等。我國(guó)采取民商合一的立法原則，而調(diào)整經(jīng)濟(jì)的法律也是從民商法中分立出來(lái)的，都屬于大民法的范疇，因此在授課中先講民事方面的法律，再講商法方面的法律，最后講經(jīng)濟(jì)法方面的法律，同學(xué)們學(xué)起來(lái)易于接受。如講《合同法》時(shí)，先概述民法中的物權(quán)、債權(quán)的區(qū)別(合同屬債權(quán))，再把民法的一些原理，如善意取得、無(wú)權(quán)處分、無(wú)權(quán)、表見等一并穿插引入。同學(xué)們學(xué)習(xí)了《合同法》中合同的效力，合同的履行、合同的解除等知識(shí)點(diǎn)，然后再學(xué)習(xí)《擔(dān)保法》中的擔(dān)保合同、《公司法》中的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、《保險(xiǎn)法》中的保險(xiǎn)合同、《合伙企業(yè)法》中的合伙協(xié)議等，就比較易于掌握，知識(shí)前后銜接，符合認(rèn)知規(guī)律。
二、根據(jù)形勢(shì)變化及實(shí)際需要，增添授課內(nèi)容
我國(guó)于2007年制定了《物權(quán)法》，《物權(quán)法》中的擔(dān)保物權(quán)部分對(duì)抵押、質(zhì)押、留置有了一些新的規(guī)定，尤其是不動(dòng)產(chǎn)抵押合同的生效與不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)的設(shè)立采取分立的原則，抵押物轉(zhuǎn)讓的限制也有了新的規(guī)定，且《物權(quán)法》規(guī)定，若與舊法有沖突依《物權(quán)法》的規(guī)定為準(zhǔn)，因此在講授《擔(dān)保法》時(shí)注重內(nèi)容的更新，讓同學(xué)們掌握新的東西。另外，教材中只有合同法的總則部分的內(nèi)容，同學(xué)們學(xué)習(xí)后對(duì)一些實(shí)際問(wèn)題不一定會(huì)處理，因此在授課中，補(bǔ)充了常見的合同及糾紛的處理，如買賣合同、贈(zèng)與合同、租賃合同、保管合同等，介紹了承攬合同與雇傭合同的區(qū)別，即承攬合同中定作方只要求承攬人交付工作成果，定作方對(duì)承攬人的勞動(dòng)過(guò)程不負(fù)責(zé)，而雇傭合同中雇傭方對(duì)受雇方勞動(dòng)過(guò)程負(fù)責(zé)，受雇方對(duì)勞動(dòng)結(jié)果不負(fù)責(zé)，因此，在勞動(dòng)過(guò)程中發(fā)生的人身傷亡事故，定作方和雇傭方承擔(dān)的責(zé)任不同。在保險(xiǎn)法中補(bǔ)充了機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)的特點(diǎn)及常見糾紛的處理，拓寬了同學(xué)們的知識(shí)面，達(dá)到了學(xué)以致用的目的。
三、結(jié)合法律實(shí)踐，講授《票據(jù)法》的內(nèi)容及案例分析
《票據(jù)法》內(nèi)容很抽象，技術(shù)性很強(qiáng)，法律關(guān)系復(fù)雜，法律糾紛不好處理，即使法科學(xué)生也認(rèn)為《票據(jù)法》是一門較難學(xué)的學(xué)科，何況經(jīng)管類學(xué)生。筆者從事過(guò)法律實(shí)踐，處理過(guò)票據(jù)糾紛，因此應(yīng)知難而進(jìn)、知難而上。教學(xué)中鼓勵(lì)同學(xué)們?nèi)魧W(xué)好了《票據(jù)法》，會(huì)分析處理票據(jù)糾紛，以后不管學(xué)習(xí)哪門法學(xué)學(xué)科都會(huì)輕而易舉、輕車熟路，激起了同學(xué)們的學(xué)習(xí)興趣。在授課過(guò)程中，通過(guò)概括總結(jié)悟出真知，達(dá)到了教學(xué)相長(zhǎng)。票據(jù)的特性是流通性、安全性，即“票據(jù)貴在流通，流通貴在安全”，票據(jù)的無(wú)因性，基礎(chǔ)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系相分離，正是為了保證票據(jù)更好的流通;票據(jù)的要式性、文義性，正是為了保證票據(jù)更加的安全。票據(jù)權(quán)利可分兩次行使，即票據(jù)權(quán)利人先行使付款請(qǐng)求權(quán)，若被拒付，可向其任何前手行使追索權(quán)，且前手間相互承擔(dān)連帶責(zé)任，因此票據(jù)越流通(流通次數(shù)越多，前手越多)越安全(但此說(shuō)法只是對(duì)票據(jù)權(quán)利人來(lái)說(shuō)，而出票人和前手為免于被追索承擔(dān)責(zé)任可能會(huì)限制票據(jù)流通，如在票據(jù)上注明：不得轉(zhuǎn)讓)。即使票據(jù)上有偽造的簽章，也不影響票據(jù)權(quán)利人向票據(jù)上真實(shí)簽章人追索，并可向偽造人索賠，因此使用票據(jù)既方便又安全，持票人的權(quán)利能得到最大限度的保護(hù)。
四、采用視頻案例教學(xué)，增加授課的趣味性、實(shí)用性
在法律教學(xué)中，采用案例教學(xué)，能達(dá)到事半功倍的效果，但以往只是在授課中穿插的講案例、說(shuō)案例，同學(xué)們有興趣但不直觀、不形象。筆者下載了中央電視臺(tái)的《經(jīng)濟(jì)與法》、《今日說(shuō)法》、《以案說(shuō)法》等欄目的視頻案例給同學(xué)們播放，真正作到了以案說(shuō)法。授課時(shí)先提出問(wèn)題讓同學(xué)思考，再播放視頻，然后與同學(xué)們一起分析所涉及到的法律知識(shí)點(diǎn)。如講授《合同法》時(shí)，給同學(xué)們播放了《一諾萬(wàn)金》，陶王邢良坤在電視臺(tái)作節(jié)目時(shí)夸下海口，向世人挑戰(zhàn)，誰(shuí)若模仿制造出他的陶器“五環(huán)吊球”，他就將自己的一套三層樓房及里面價(jià)值連城的陶器送給他，結(jié)果有一觀眾張震經(jīng)過(guò)反復(fù)琢磨實(shí)踐做了出來(lái)，且做的比他要求的還好。張震要求刑良坤兌現(xiàn)承諾，雙方發(fā)生爭(zhēng)議，起訴到法院后，法院判決雙方的口頭合同成立并有效，通過(guò)此視頻案例分析《合同法》中的要約、承諾，懸賞合同，并給同學(xué)們補(bǔ)充了訴訟技巧，如確認(rèn)之訴、給付之訴等。講《公司法》時(shí)，播放了視頻《股東內(nèi)戰(zhàn)》來(lái)分析股東按照股份對(duì)公司行使控制權(quán)、表決權(quán)。根據(jù)《合同法》中合同無(wú)效的情形、合同解除的法定條件來(lái)分析股東之間股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是否能解除，訴訟中舉證責(zé)任的分配等問(wèn)題。講《合伙企業(yè)法》時(shí)，播放了《誰(shuí)中的500萬(wàn)》，三位老太太閑來(lái)無(wú)事，每人每天出2元錢買彩票，后來(lái)中了大獎(jiǎng)500萬(wàn)，持彩票的一方只給了其他兩人每人70萬(wàn)元，兩人拿到錢后又起訴了持彩票的一方，要求平分420萬(wàn)(扣除所得稅80萬(wàn))，通過(guò)此案例來(lái)分析，如何認(rèn)定合伙關(guān)系，合伙的盈余如何分配等問(wèn)題，并給同學(xué)們補(bǔ)充了在訴訟中如何取證，法院如何認(rèn)定證據(jù)的效力等問(wèn)題(持彩票一方給其他兩人每人的70萬(wàn)是證明合伙關(guān)系的有力證據(jù)，再結(jié)合人證、物證、法院認(rèn)定了合伙關(guān)系)。講《保險(xiǎn)法》時(shí)，播放了《投保人的突然死亡》來(lái)分析，若投保人故意隱瞞病情，未盡如實(shí)告知義務(wù)，發(fā)生保險(xiǎn)事故后保險(xiǎn)公司可拒賠。播放了《無(wú)責(zé)的賠付》來(lái)分析，在機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)中，按責(zé)賠付中的“責(zé)”指的是交通事故責(zé)任還是民事賠償責(zé)任(大多數(shù)情況下，兩者是一致的，若不一致，法院應(yīng)做有利于被保險(xiǎn)人的解釋，法院最終認(rèn)定為民事賠償責(zé)任)。播放了《為誰(shuí)保險(xiǎn)》來(lái)分析人身保險(xiǎn)中的受益人問(wèn)題，若投保人變更或指定受益人，必須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意，否則變更或指定是無(wú)效的，此保險(xiǎn)金的請(qǐng)求權(quán)仍由原受益人或被保險(xiǎn)人或被保險(xiǎn)人的法定繼承人享有。
綜上，在經(jīng)管類《經(jīng)濟(jì)法》教學(xué)中，根據(jù)學(xué)科特點(diǎn)及學(xué)生實(shí)際，并結(jié)合社會(huì)實(shí)踐對(duì)教學(xué)工作做了一些探索，也取得了良好的教學(xué)效果。但有些想法和做法有些欠缺和不成熟，筆者將繼續(xù)探索和創(chuàng)新，以期更好的服務(wù)教學(xué)和實(shí)踐。
中國(guó)小批發(fā)城之鄉(xiāng)浙江義烏的方先生和方太太,均已五十多歲,早年靠做小商品批發(fā)賺的人生第一桶金,逐步擴(kuò)大直到擁有一家規(guī)模數(shù)億的皮箱制造公司。偶爾聽到朋友突然逝世,時(shí)常也擔(dān)心哪天發(fā)生意外,24歲的大兒子剛從美國(guó)留學(xué)歸來(lái),而16歲的小兒子正在求學(xué)階段,將來(lái)辛苦建立的家族資產(chǎn)該如何傳承給兩個(gè)小孩?以避免因財(cái)產(chǎn)分配造成兄弟不和?這也成為方先生和方太太最大的煩惱。
方先生夫婦家庭資產(chǎn)除了給長(zhǎng)輩留出養(yǎng)老費(fèi)用外,其余家庭資產(chǎn)一定是由兩個(gè)兒子繼承的,其中的企業(yè)資產(chǎn)是方先生夫婦兩人花了大半輩子的心血才建成的,方先生說(shuō),“這個(gè)皮箱制造企業(yè),就像我們從小養(yǎng)大的孩子,我們對(duì)他很有感情,希望在百年之后他還能茁壯成長(zhǎng)?！泵鎸?duì)大兒子有知識(shí)但企業(yè)實(shí)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)不足,而未成年的小兒子還準(zhǔn)備去英國(guó)留學(xué)這個(gè)現(xiàn)實(shí),兩個(gè)孩子都不能一下子接手企業(yè)。唯一欣慰的是,大兒子學(xué)成歸來(lái),作為長(zhǎng)子很愿意繼承家業(yè)。
用保險(xiǎn)保財(cái)產(chǎn)
方相理財(cái)私人顧問(wèn)陳楠建議:方先生夫婦對(duì)于家族資產(chǎn)的分配傳承,真可謂“預(yù)則利,不預(yù)則廢”。提前安排自己的家產(chǎn),以防自己出意外,盡可能公平地分配家庭資產(chǎn),以免將來(lái)兄弟因此而反目為仇。陳楠認(rèn)為可以著重夫婦兩人的保險(xiǎn)規(guī)劃。
保證企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)
大兒子已學(xué)成歸來(lái),且愿意繼承家業(yè),因此,為保證企業(yè)資產(chǎn)的整體性,以穩(wěn)定企業(yè)未來(lái)的發(fā)展,企業(yè)資產(chǎn)主要由大兒子繼承,小兒子占10%的股份,以享受企業(yè)價(jià)值增長(zhǎng)的利益。由于大兒子尚屬年輕,對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)尚淺,因此,為規(guī)避大兒子繼承企業(yè)財(cái)產(chǎn)后可能會(huì)發(fā)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),建議用企業(yè)資產(chǎn)85萬(wàn)元存入指定銀行,通過(guò)存單貸款275萬(wàn)元,購(gòu)買1700萬(wàn)元的高額壽險(xiǎn)保單。方先生作為被保險(xiǎn)人,保單受益人目前為大兒子,待其將來(lái)娶妻生子后,將受益人改為孫兒。
若企業(yè)需要資金運(yùn)作,可以通過(guò)此保單現(xiàn)金價(jià)值質(zhì)押貸款(首年現(xiàn)金價(jià)值212萬(wàn)元),以方先生個(gè)人名義將所貸款項(xiàng)借入公司作為現(xiàn)金流營(yíng)運(yùn),未來(lái)企業(yè)一旦發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),預(yù)先通過(guò)合理渠道,利用企業(yè)資產(chǎn)還清保單貸款,未來(lái)無(wú)論企業(yè)破產(chǎn)或是被追債,都不得動(dòng)用這筆1700萬(wàn)元保險(xiǎn)金,為大兒子創(chuàng)造一份安全的資產(chǎn)。
清理保單
方先生夫婦現(xiàn)有幾十份的保單,通過(guò)理財(cái)師對(duì)保單體檢,發(fā)現(xiàn)其家庭保障并不全面,保障額度也遠(yuǎn)不能滿足現(xiàn)時(shí)的家庭規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)需求,但由于夫妻年齡已長(zhǎng),若再重新選擇健康型的保障必要性不強(qiáng)。原因之一是繳納的保費(fèi)金額較高與能實(shí)現(xiàn)的保障額度差距不大,喪失商業(yè)保險(xiǎn)“以小搏大”特性;原因之二是目前家庭資產(chǎn)高達(dá)上千萬(wàn),如果由于生病等風(fēng)險(xiǎn),完全可以自己承受無(wú)需轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。因此建議在夫妻原有保障不變的基礎(chǔ)上,將保障重心轉(zhuǎn)移到避稅的投資型保險(xiǎn)中,受益人為小兒子,利于為其將來(lái)儲(chǔ)存一筆可觀的受益資產(chǎn)。
購(gòu)買高額壽險(xiǎn)
方先生可將家庭存款170萬(wàn)元,存入私人銀行,由銀行進(jìn)行穩(wěn)定的投資理財(cái)操作,還可以用這筆存款向銀行貸款550萬(wàn)元,再去購(gòu)買高額壽險(xiǎn)保障,壽險(xiǎn)保障額度為3400萬(wàn)元,其中設(shè)定大兒子受益400萬(wàn)元,小兒子受益3000萬(wàn)元。假定年貸款利率3%,170萬(wàn)元存款的年理財(cái)收益足以抵扣550萬(wàn)元貸款的年貸款費(fèi)用。這份高額的壽險(xiǎn)保障,保單賬戶價(jià)值可以不斷增長(zhǎng),可以彌補(bǔ)通貨膨脹的損失;通過(guò)壽險(xiǎn)保障的資產(chǎn)傳承,可以合法合理的避稅和避債。因此,可確保這份資產(chǎn)在未來(lái)的順利傳承。
資產(chǎn)能如己愿留給所愛的人嗎?
理財(cái)師建議方先生夫婦購(gòu)買足夠的人身保險(xiǎn)保全兄弟兩人將來(lái)各自經(jīng)濟(jì)利益,其中利用了保險(xiǎn)產(chǎn)品貸款的融資功能、保單不受債務(wù)人索債的避債功能以及保障儲(chǔ)蓄投資的功能,這不失為一種財(cái)產(chǎn)傳承的方式。既不影響避稅的情況下,保證企業(yè)現(xiàn)金流的通暢,同時(shí)投資性產(chǎn)品每年的資產(chǎn)增值,也提升了企業(yè)的現(xiàn)金流量。除此之外,在國(guó)內(nèi),一般的財(cái)產(chǎn)傳承主要通過(guò)法定傳承、遺囑傳承、贈(zèng)與來(lái)實(shí)現(xiàn)。
法定傳承非如己愿
如果一個(gè)人突然遭遇意外,而在生前未將財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配,那么只能按照我國(guó)《繼承法》繼承,這種法定繼承是國(guó)內(nèi)家庭最常使用的財(cái)產(chǎn)傳承方式,主要規(guī)定內(nèi)容是法定第一順序繼承人――配偶、子女、父母和第二順序繼承人――兄弟姐妹、祖父母、外祖父母,以及均等比例。但由于對(duì)法律條款的內(nèi)容了解并不透徹,很多人的財(cái)產(chǎn)在分配傳承時(shí)不是造成家庭矛盾,就是實(shí)際傳承與財(cái)產(chǎn)所有人意愿相違背。比如,財(cái)產(chǎn)所有人的子女正面臨婚姻官司,若此時(shí)財(cái)產(chǎn)所有人過(guò)世,且沒有訂立任何財(cái)產(chǎn)分配文書。根據(jù)我國(guó)規(guī)定,子女在婚姻存續(xù)期間繼承的遺產(chǎn)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。也就是說(shuō),該子女如果離婚,其配偶最終可能享有該遺產(chǎn)的一半份額,這可能是一些財(cái)產(chǎn)所有人不想看到的事情。但若財(cái)產(chǎn)所有人在生前訂立遺囑,確定財(cái)產(chǎn)只由自己子女繼承,那么就屬于子女個(gè)人的財(cái)產(chǎn),而非夫妻共同財(cái)產(chǎn)了,保證了財(cái)產(chǎn)繼承的指向性。
遺囑并非不詳預(yù)兆
曾有八旬老人在立遺囑前說(shuō):“我不想將來(lái)我在天堂,錢在銀行,親人對(duì)簿公堂,我要提前分配這些錢?！蓖ㄟ^(guò)遺囑才能分配遺產(chǎn),其實(shí)財(cái)產(chǎn)的分割有時(shí)會(huì)很容易,房子、汽車、存款、股票、收藏等等每一項(xiàng)資產(chǎn)都清楚寫在紙上,希望家人能分得什么物品,能拿多少只要一一寫清楚了,最后人在天堂可以看到家庭成員各自領(lǐng)取后再開始新生活。遺囑免去家庭成員一輪又一輪失去理智地爭(zhēng)吵和冷戰(zhàn),甚至對(duì)簿公堂。
遺囑繼承是被繼承人在生前訂立遺囑,指定繼承人繼承自己的遺產(chǎn),這是大家聽過(guò)最多的財(cái)產(chǎn)繼承方式,但很少有人在生前寫一份具有法律效力的遺囑。為什么?很多人把遺囑誤以為是遺言,以為立遺囑就是表明自己要交代后事了,而賦予了遺囑為“不祥”的代名詞。這是一種很大的誤解,其實(shí)遺囑是一種法律行為,重要的是財(cái)產(chǎn)所有人能真實(shí)地表達(dá)自己的意愿,把自己的財(cái)產(chǎn)能安全地留給自己所愛的人,既可以在身體健康時(shí)訂立,也可以在臨終前訂立。在國(guó)外,年輕人、中年人立遺囑的現(xiàn)象很普遍,應(yīng)該以平常心去對(duì)待立遺囑。
看看沒有立遺囑給世人那么多的紛爭(zhēng),也許會(huì)給世人一個(gè)警示。1973年畫家畢加索去世,留下了難以估算的巨額遺產(chǎn),卻忘記留下一紙遺書。遺產(chǎn)爭(zhēng)奪戰(zhàn)拉開了序幕,參與者除了法國(guó)和西班牙政府外,還有畢加索的遺屬。在歷經(jīng)多達(dá)60余次談判,持續(xù)20多年遺產(chǎn)才算塵埃落定,然而畢加索最后一任妻子飲彈、地下情人瑪麗特?特麗莎上吊、唯一的合法兒子縱酒身亡和24歲的孫子吞毒藥等等,后人評(píng)價(jià)這都是“畢加索的過(guò)錯(cuò)”。而侯躍文、陳逸飛等人因沒寫下遺囑而突然離世,數(shù)千萬(wàn)遺產(chǎn)何去何從也成為其后人紛爭(zhēng)的起源。
目前,國(guó)內(nèi)有一個(gè) “收集遺囑”網(wǎng)站出臺(tái),付費(fèi)用戶可將生前未便利奉告或未實(shí)時(shí)奉告的遺囑、遺愿、隱私、財(cái)富信息及其他主要信息存放于網(wǎng)站“收集遺囑保管箱”,萬(wàn)一不幸發(fā)生意外身亡、癱瘓、失蹤等非正常意志的情況,網(wǎng)站便會(huì)將存儲(chǔ)的信息提交給當(dāng)事人所指定的聯(lián)系人。盡管網(wǎng)友對(duì)此創(chuàng)意褒貶不一,但該網(wǎng)站CEO表示:“‘收集遺囑’是為人生中可能發(fā)生的意外上了一道‘信息保險(xiǎn)’,萬(wàn)一用戶發(fā)生意外,可將自己的人生主要信息傳遞給親友,這也表現(xiàn)了當(dāng)事人對(duì)生命的準(zhǔn)確立場(chǎng),以及對(duì)家人、親戚、伴侶的責(zé)任和關(guān)切?！比欢壳皳?dān)當(dāng)法律認(rèn)可的遺囑只有自書遺囑、代書遺囑、灌音遺囑、口頭遺囑、公證遺囑5種形式,雖然“收集遺囑”可能會(huì)成為一類新的遺囑形式,但目前最多能作為遺囑的存在以及傳送載體,而不是有法律效力的遺囑,因?yàn)榘凑障嚓P(guān)法律規(guī)定,遺囑的形式要件上必需由被擔(dān)當(dāng)人親自書寫,必需本人署名,必需注明歲、月、日等,缺乏任何一項(xiàng)都將導(dǎo)致遺囑失效。
在當(dāng)今社會(huì),贈(zèng)與并不是資產(chǎn)傳承最主要的方式,但也有其存在的意義,特別需要注意的是,在簽訂贈(zèng)與合同后、財(cái)產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)移之前,財(cái)產(chǎn)所有人享有任意撤銷的權(quán)利,以保護(hù)財(cái)產(chǎn)所有人的資產(chǎn)安全,而非沖動(dòng)贈(zèng)與并不愛惜者。財(cái)產(chǎn)所有人將自己的財(cái)產(chǎn)無(wú)償給予受贈(zèng)人,受贈(zèng)人表示接受贈(zèng)與,實(shí)質(zhì)是財(cái)產(chǎn)所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移。
遺囑信托有待開發(fā)
在世界上很多名門望族合理利用了遺囑信托,使得家族基業(yè)能夠屹百年而不倒,實(shí)現(xiàn)永續(xù)流傳的神話,他們利用遺囑信托基金這種防止?fàn)幎?、揮霍、侵占、風(fēng)險(xiǎn)的“四防”方法來(lái)精準(zhǔn)處理自己的財(cái)產(chǎn),讓所愛的人安全地支配自己曾經(jīng)擁有的財(cái)產(chǎn)。
比如,著名歌手麥克?杰克遜大兒子的未來(lái)由父親的遺囑信托基金提供保障;而梅艷芳逝世前委托匯豐國(guó)際信托有限公司成立專項(xiàng)基金予以管理、投資,使這筆遺產(chǎn)的收益每月?lián)艹?萬(wàn)元生活費(fèi)給受益人之一梅媽至其終老;資產(chǎn)凈值達(dá)1億港元的香港著名影星肥肥(沈殿霞)去世前也采用了遺囑信托的方法,給當(dāng)時(shí)才滿20歲的女兒鄭欣宜安排未來(lái);已故戴安娜王妃也通過(guò)遺囑信托,讓威廉王子和哈里王子支配他們所繼承的遺產(chǎn)信托基金帶來(lái)的投資收益等等。
所謂“遺囑信托”,等到遺囑生效時(shí),再將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人,由受托人依據(jù)信托的內(nèi)容,也就是委托人遺囑所交辦的事項(xiàng),管理處分信托財(cái)產(chǎn)。遺囑信托是在委托人故去后契約才生效。它可以很好地解決財(cái)產(chǎn)傳承,減少因遺產(chǎn)產(chǎn)生的紛爭(zhēng)。就是財(cái)產(chǎn)所有人預(yù)先以立遺囑方式,將財(cái)產(chǎn)交付信托機(jī)構(gòu)后的管理、分配、運(yùn)用及給付等規(guī)定詳訂于遺囑中,等到委托人死亡后遺囑信托才生效,信托機(jī)構(gòu)依據(jù)此信托的內(nèi)容,代表逝者遺囑人的意愿分配遺產(chǎn),管理并處分信托財(cái)產(chǎn)給受益人。
透過(guò)遺囑信托這一基于財(cái)產(chǎn)傳承目的的理財(cái)工具,照顧特定人群如財(cái)產(chǎn)所有人的心愿而做財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃,不但可以很好地解決財(cái)產(chǎn)傳承,減少因遺產(chǎn)產(chǎn)生的紛爭(zhēng),也可以通過(guò)遺囑執(zhí)行人的理財(cái)能力彌補(bǔ)繼承人無(wú)力理財(cái)?shù)娜毕?使家族永保富有和榮耀,同時(shí),保證財(cái)富的私密性。更重要的是,一旦開征遺產(chǎn)稅,通過(guò)遺囑信托,可以合法規(guī)避巨額的遺產(chǎn)稅。
你能看出下面遺產(chǎn)傳承中的問(wèn)題嗎?
喪偶的六十歲張叔叔和王阿姨重建一個(gè)新家庭,各有兩個(gè)子女,張叔叔病危之際寫下遺囑“一切財(cái)產(chǎn),均歸王女士所有;王女士去世后,由雙方四個(gè)子女平分”。
《繼承法》規(guī)定,遺囑只能處分屬于自己個(gè)人的財(cái)產(chǎn),而不能處理不屬于自己的財(cái)產(chǎn)。張叔叔遺囑說(shuō),一切財(cái)產(chǎn)給自己的妻子王女士,接著又擅自替王女士作主,稱在她去世后,將財(cái)產(chǎn)分給雙方四個(gè)子女。他這部分遺囑,超出了法律的規(guī)定,處理了已經(jīng)不屬于他而屬于王女士的財(cái)產(chǎn),應(yīng)屬無(wú)效。
母親病逝,成家后就與母親分開生活的女兒蕭蕭要求繼承全部遺產(chǎn),盡管養(yǎng)女帆兒一直和母親生活在一起,但沒有繼承資格。
中國(guó)《婚姻法》在第二十六條第一款中規(guī)定:國(guó)家保護(hù)合法的收養(yǎng)關(guān)系。養(yǎng)父母和養(yǎng)子女間的權(quán)利和義務(wù),適用本法對(duì)父母子女關(guān)系的有關(guān)規(guī)定。因此, 帆兒作為養(yǎng)女與親生女蕭蕭在繼承遺產(chǎn)時(shí)享有同等的法律地位,都為第一順序繼承人,一般應(yīng)當(dāng)均等,但考慮到養(yǎng)女和母親生活時(shí)間較長(zhǎng)、照顧較多的實(shí)際情況,可以分配較多份額遺產(chǎn)。
王先生慘遭車禍身亡,王先生母親認(rèn)為,其妻子趙玉腹中的孩子無(wú)繼承權(quán)。
中國(guó)規(guī)定,遺產(chǎn)分割時(shí),應(yīng)當(dāng)保留胎兒的繼承份額,占王先生遺產(chǎn)的1/4,由監(jiān)護(hù)人代為管理;然而胎兒出生時(shí)是死體的,保留的份額按法定繼承辦理,將王先生財(cái)產(chǎn)總額的1/4,再分配給其繼承人,即第一繼承人,王先生的妻子趙玉。
有關(guān)遺產(chǎn)分配要注意6個(gè)問(wèn)題:
法定遺產(chǎn)按照第一和第二順序繼承,其中第一順序?yàn)?配偶、子女、父母。一般兒媳與女婿均不能作為公、婆、岳父、岳母的法定繼承人。但喪偶兒媳與女婿對(duì)公婆與岳父母,盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的,作為第一順序繼承人;而子女包括婚生子女,非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女;父母包括生父母、養(yǎng)父母和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母。
法律雖然沒有規(guī)定遺囑必須經(jīng)過(guò)公證,但是,為避免日后產(chǎn)生遺囑有效性的糾紛,在簽訂遺囑時(shí),及時(shí)到公證機(jī)關(guān)辦理公證,若生命垂危時(shí)立囑,應(yīng)有兩個(gè)以上無(wú)利害關(guān)系的公證人證明。
若被繼承人不愿繼承家族的企業(yè),富一代應(yīng)該建立一套系統(tǒng)完善的現(xiàn)代管理制度,即使后代不愿意親自來(lái)管理,他也可以擁有一定的股份,讓優(yōu)秀的經(jīng)理人把他的股份以每年幾十倍的升值。
遺產(chǎn)僅包括公民個(gè)人合法財(cái)產(chǎn),對(duì)于公民生前已經(jīng)分家析產(chǎn)、已經(jīng)確定歸他人所有的財(cái)產(chǎn),以及公民生前已經(jīng)合法處分的財(cái)產(chǎn)都不能再視為遺產(chǎn),如果生前處分的財(cái)產(chǎn)不合法,則可轉(zhuǎn)變成為遺產(chǎn)。
財(cái)產(chǎn)傳承給已婚子女,除非遺囑寫明只傳承給自己的子女,否則,子女繼承后該筆財(cái)產(chǎn)將作為夫妻共有財(cái)產(chǎn)。
和不太熟絡(luò)的人聊天時(shí)，你是否會(huì)擔(dān)心選錯(cuò)話題，使兩人陷入長(zhǎng)時(shí)間的沉默而尷尬不已呢？日本某網(wǎng)站總結(jié)了和別人聊天時(shí)萬(wàn)無(wú)一失的話題，幫助人們避免這種情況，快來(lái)看看有哪些吧！
排名第一位的是天氣。天氣和生活息息相關(guān)，當(dāng)然是人們關(guān)心的話題，即使是陌生人也可以暢談無(wú)阻。但是要避免“今天下雨了”這樣難以接口的話，應(yīng)該采用“下雨了有沒有提早出門啊？”這樣的問(wèn)句，和對(duì)方形成互動(dòng)。
排名第二位的是最近的電視節(jié)目。詢問(wèn)對(duì)方看了哪些電視節(jié)目，尋找與自己的共同點(diǎn)并加以挖掘，應(yīng)該會(huì)聊得非常開心。
排名第三位的是兩人都熟知的人。不管是朋友還是偶像，都可以作為談?wù)摰膶?duì)象。但是要注意不要說(shuō)別人壞話，以免給對(duì)方留下“愛傳八卦”的印象。
絕對(duì)不會(huì)尷尬的聊天話題：
第一位：天氣
第二位：最近的電視節(jié)目
第三位：彼此都熟知的人
第四位：時(shí)事政治
第五位：家鄉(xiāng)
雙臂血壓差距大 心臟衰老征兆
全球四大醫(yī)學(xué)期刊之一《英國(guó)醫(yī)學(xué)雜志》，刊發(fā)英國(guó)?？速愄卮髮W(xué)研究小組的科研成果，認(rèn)為如果雙臂血壓數(shù)值的差別達(dá)到兩位數(shù)(大于10)，那么罹患心腦血管疾病，或過(guò)早衰老死亡的風(fēng)險(xiǎn)就很高，大約是正常人的3-4倍。雙臂的血壓差潛藏著很大風(fēng)險(xiǎn)，可以使心臟向四肢和大腦輸送的血液大量減少。
在近10年的時(shí)間里，該研究團(tuán)隊(duì)的負(fù)責(zé)人克里斯托弗·克拉克教授，及其同事長(zhǎng)期觀察并分析了英國(guó)德文郡一家醫(yī)院的230名高血壓病人，其中20％都患有早期的缺血性心臟病或外周血管疾病。而且24％的病人雙臂的高壓值的差距超過(guò)了10毫米汞柱，還有9％的病人甚至超過(guò)了15毫米汞柱。在研究的進(jìn)行過(guò)程中，已經(jīng)有44％的病人(102人)死于心血管病或腦血管病。
克拉克教授認(rèn)為，如果患者的雙臂血壓數(shù)值差別過(guò)大，還應(yīng)該進(jìn)行外周血管的檢查，以確保這些部位沒有發(fā)生病變。基于目前臨床診斷或健康體檢程序中，往往忽略雙臂血壓的檢查，克拉克教授建議，測(cè)量血壓不應(yīng)僅檢測(cè)一只手臂，而應(yīng)該雙管齊下，通過(guò)比對(duì)兩組數(shù)值，確定動(dòng)脈血管的運(yùn)行狀況，確保血管沒有堵塞、變窄或硬化等問(wèn)題。
(何逸琛)
野心大的人壽命短
那些把自己的人生目標(biāo)定得很高的人聽到這個(gè)結(jié)論后可能會(huì)有些沮喪。美國(guó)圣母大學(xué)的一項(xiàng)新研究發(fā)現(xiàn)，那些積極能干的人通常會(huì)讀取名牌大學(xué)，有一份收入可觀的工作，但卻比那些沒什么抱負(fù)的同齡人更不快樂，壽命也更短。
為了驗(yàn)證這個(gè)結(jié)論，圣母大學(xué)的研究者選取了717名在一生中（從大學(xué)到退休階段）能力都非常出眾的受試者。研究者對(duì)受試者的自我報(bào)告進(jìn)行統(tǒng)計(jì)后發(fā)現(xiàn)：那些野心強(qiáng)的人死亡率會(huì)高出15.5%（野心最強(qiáng)的人死亡率為45.5%，而抱負(fù)很平庸的人僅為30%）。研究者認(rèn)為有雄心壯志的人會(huì)為自己設(shè)定很高的目標(biāo)，一旦獲得成功，還會(huì)把標(biāo)準(zhǔn)再次提高，永不知足。
而且野心勃勃的人如果沒有實(shí)現(xiàn)自己的理想目標(biāo)，他們會(huì)不快樂，壽命也因此縮短。
研究者建議：不要把獲得成功的渴望作為人生的頭等大事，能過(guò)上健康和幸福的生活也是成功的體現(xiàn)，穩(wěn)定的家庭關(guān)系和持久的友誼能讓人對(duì)生活的滿意度更高。
口腔潰瘍具有一定的遺傳性
口腔潰瘍，民間一般稱之為“口腔上火”或“口瘡”，是一種以周期性反復(fù)發(fā)作為特點(diǎn)的口腔黏膜局限性潰瘍損傷，可自愈，可發(fā)生在口腔黏膜的任何部位。但它有一定的遺傳性。
目前國(guó)內(nèi)外的研究已經(jīng)發(fā)現(xiàn)口腔潰瘍會(huì)遺傳，具體原因我們來(lái)看看專家的介紹。
國(guó)外專家對(duì)某些家系的疾病調(diào)查報(bào)告顯示：
父母為復(fù)發(fā)性口腔潰瘍者其子女90%患口腔潰瘍；而父母無(wú)口腔潰瘍者，子女只有20%發(fā)口腔潰瘍。