時(shí)間：2023-06-18 10:30:58
導(dǎo)語(yǔ)：在進(jìn)口貿(mào)易的問(wèn)題的撰寫(xiě)旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
關(guān)鍵詞:平行進(jìn)口 國(guó)際貿(mào)易 立法取向
隨著科學(xué)技術(shù)與運(yùn)輸手段的蓬勃發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易日益繁榮，在世界逐漸變成一個(gè)地球村，人們享受著國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化與國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)的便利的同時(shí)，同時(shí)也產(chǎn)生了越來(lái)越多的法律問(wèn)題尚待解決。平行進(jìn)口即是其中之一。
平行進(jìn)口是指產(chǎn)品制造商 供應(yīng)商或商標(biāo)權(quán)人將其商品投放到某一國(guó)或地區(qū)市場(chǎng)進(jìn)行銷(xiāo)售，但有人則將該商品進(jìn)口至另一國(guó)家進(jìn)行銷(xiāo)售的行為。該進(jìn)口國(guó)的該產(chǎn)品市場(chǎng)也被稱(chēng)為"灰色市場(chǎng)"。如相同的產(chǎn)品在A國(guó)的售價(jià)低于B國(guó)時(shí)，B國(guó)的銷(xiāo)售商就愿意從A過(guò)進(jìn)口相同的貨物至B國(guó)銷(xiāo)售。平行進(jìn)口的產(chǎn)生與各個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，市場(chǎng)情況，生產(chǎn)要素的價(jià)格，勞動(dòng)力水平的不同有關(guān)。由于各個(gè)各種原因?qū)е峦瑯拥纳唐吩诓煌膰?guó)家與地區(qū)的銷(xiāo)售價(jià)格有所不同，當(dāng)不同國(guó)家的價(jià)格差異使得本地的銷(xiāo)售商從別的國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口此類(lèi)商品在本國(guó)銷(xiāo)售從而對(duì)本國(guó)同一商品的銷(xiāo)售產(chǎn)生壓力。所以平行進(jìn)口商品的特點(diǎn)在于有平行進(jìn)口商品本身是通過(guò)合法的途徑進(jìn)口的真品，而不是假冒商品。同時(shí)其在進(jìn)口國(guó)已經(jīng)存在一個(gè)獨(dú)家銷(xiāo)售商，平行進(jìn)口商品的知識(shí)產(chǎn)權(quán)已經(jīng)在進(jìn)口國(guó)得到保護(hù)而平行進(jìn)口商的進(jìn)口行為卻未得到知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有人的許可。
平行進(jìn)口較典型的案例有，Christian Dior（克里斯汀。迪奧 簡(jiǎn)稱(chēng)CD）訴Evora案，CD是法國(guó)著名的高檔香水品牌，荷蘭銷(xiāo)售商Evora未通過(guò)CD的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)而自己購(gòu)入進(jìn)口的CD香水自行在荷蘭進(jìn)行銷(xiāo)售。1993年，Evora公司在廣告宣傳冊(cè)中推銷(xiāo)CD香水，CD公司認(rèn)為Evora公司未經(jīng)許可在廣告中使用CD商標(biāo)侵犯其商標(biāo)權(quán)，此案最終被提交至荷蘭最高法院審理。在如在1999年，在中國(guó)發(fā)現(xiàn)大量原產(chǎn)地為泰國(guó)的LUX香皂，而LUX為英國(guó)聯(lián)合利華公司的LUX力士香皂在中國(guó)的注冊(cè)商標(biāo)，利華公司進(jìn)口商未經(jīng)許可銷(xiāo)售泰國(guó)產(chǎn)的LUX香皂，侵犯了其商標(biāo)使用權(quán)，而被告認(rèn)為進(jìn)口的LUX香皂是經(jīng)LUX商標(biāo)權(quán)人授權(quán)在泰國(guó)銷(xiāo)售的，因此其來(lái)源是合法的。在上述案件中CD訴Evora案中，歐共體法院認(rèn)為，根據(jù)商標(biāo)權(quán)用盡原則，已在市場(chǎng)上銷(xiāo)售的產(chǎn)品，購(gòu)買(mǎi)者加以轉(zhuǎn)賣(mài)是合法的行為，而在廣告中使用其商標(biāo)去推銷(xiāo)產(chǎn)品是轉(zhuǎn)賣(mài)中合理的使用其商標(biāo)的權(quán)利，那么其廣告行為是合法的，當(dāng)然歐共體法院也認(rèn)為如果轉(zhuǎn)賣(mài)商品的方式會(huì)導(dǎo)致對(duì)商標(biāo)權(quán)人聲譽(yù)的損害，則商標(biāo)權(quán)用盡原則不在適用，所以關(guān)鍵在于判斷被告在廣告中推銷(xiāo)香水的過(guò)程中是否損害被告的聲譽(yù)。而在LUX案中廣州市中級(jí)人民法院審理后認(rèn)為，未經(jīng)商標(biāo)權(quán)人許可而在相同商品上使用相同商標(biāo)構(gòu)成侵權(quán)行為。
為什么兩個(gè)類(lèi)似的案例在最后的結(jié)果會(huì)完全相反呢？這是由于平行進(jìn)口本身的特性造成的，平行進(jìn)口產(chǎn)生的原因是由于相同商品在不同國(guó)家存在著較大的價(jià)格差異，即平行進(jìn)口的商品比國(guó)內(nèi)同一商品的價(jià)格低許多。這種價(jià)格差之所以存在，主要是由于各國(guó)經(jīng)濟(jì)、科技發(fā)展水平的差異及勞動(dòng)力成本的不同，不同國(guó)家消費(fèi)者的收入和消費(fèi)水平不同，對(duì)商品的需求亦不同，匯率波動(dòng)也會(huì)導(dǎo)致國(guó)際市場(chǎng)上相同商品的價(jià)格存在較大的差異，生產(chǎn)商或銷(xiāo)售商為獲得最大利潤(rùn)有意識(shí)地在不同國(guó)家的市場(chǎng)上實(shí)行價(jià)格差別化策略。平行進(jìn)口商分銷(xiāo)或轉(zhuǎn)銷(xiāo)的成本較低。平行進(jìn)口商一般沒(méi)有固定的銷(xiāo)售場(chǎng)所、設(shè)施，不必為了開(kāi)拓市場(chǎng)打開(kāi)產(chǎn)品的銷(xiāo)路進(jìn)行大量的廣告宣傳，也不必為了維護(hù)商品信譽(yù)而提供優(yōu)良的售前售后服務(wù)或技術(shù)培訓(xùn)，所以其銷(xiāo)售成本低?，F(xiàn)代傳播技術(shù)的發(fā)展使平行進(jìn)口商能夠迅速、廉價(jià)地獲得全球的商品價(jià)格信息，從而可以對(duì)產(chǎn)地、銷(xiāo)售地的選擇等作出決策。所以有時(shí)為了保護(hù)本國(guó)消費(fèi)者可以更加廉價(jià)的或得商品而做出對(duì)商標(biāo)權(quán)人不利的判決，有時(shí)為了保護(hù)本國(guó)企業(yè)的利益以及維護(hù)良好的投資環(huán)境而做出對(duì)商標(biāo)權(quán)人有利的判決。
在帶有商標(biāo)的商品已經(jīng)在商標(biāo)權(quán)人的許可下進(jìn)入市場(chǎng)進(jìn)行流通，商標(biāo)權(quán)已經(jīng)在他人購(gòu)買(mǎi)此商品后一次用盡，他人有權(quán)將帶有該商標(biāo)的產(chǎn)品轉(zhuǎn)售，如果允許商標(biāo)權(quán)人限制轉(zhuǎn)售產(chǎn)品，就意味商標(biāo)權(quán)人對(duì)其已銷(xiāo)售出去的物品仍有權(quán)利，這將會(huì)對(duì)他人的財(cái)產(chǎn)物權(quán)的侵犯。也違背了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)最基本的貿(mào)易自由流通的原則。在歐共體《歐共體商標(biāo)一號(hào)指令》中第七條規(guī)定了歐共體內(nèi)的"商標(biāo)權(quán)用盡原則"，即帶有商標(biāo)商品一旦經(jīng)過(guò)商標(biāo)權(quán)人許可進(jìn)入任何一個(gè)歐共體國(guó)家流通，商標(biāo)權(quán)人就不能阻止他人將該商品轉(zhuǎn)賣(mài)到其他歐共體國(guó)家。但此文件其目的是在歐共體內(nèi)部實(shí)行這樣的規(guī)定是對(duì)建立統(tǒng)一市場(chǎng)是有利的。此文件并未規(guī)定在歐共體市場(chǎng)外有"商標(biāo)權(quán)用盡原則"。而在美國(guó)，通過(guò)NEC電子公司訴Circuit Abco等案件，確認(rèn)了如果對(duì)于不會(huì)導(dǎo)致消費(fèi)者對(duì)商品來(lái)源產(chǎn)生混淆的平行進(jìn)口應(yīng)當(dāng)允許，但如果平行進(jìn)口的商品與商標(biāo)權(quán)人在美國(guó)市場(chǎng)上銷(xiāo)售的產(chǎn)品存在實(shí)質(zhì)性差異的，或者會(huì)導(dǎo)致消費(fèi)者混淆的，除非平行進(jìn)口商采取合理措施防止對(duì)商標(biāo)權(quán)人聲譽(yù)的損害，否則構(gòu)成侵權(quán)。
由于在90年代以前，中國(guó)很少發(fā)生平行進(jìn)口事件，因?yàn)橹袊?guó)勞動(dòng)力成本較低，各種生產(chǎn)要素價(jià)格相對(duì)便宜，商品價(jià)格較之國(guó)外低。所以國(guó)外的相同產(chǎn)品進(jìn)入中國(guó)銷(xiāo)售沒(méi)有利潤(rùn)。但是隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民生活水平的提高，勞動(dòng)力及各項(xiàng)資源的價(jià)格上漲，人民幣匯率的調(diào)高后，平行進(jìn)口問(wèn)題在中國(guó)日漸突出，在LUX案之前就有調(diào)查顯示97 98年市場(chǎng)上50%的LUX香皂為東南亞進(jìn)口。對(duì)其要盡快立法加以規(guī)范。在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，雖然對(duì)平行進(jìn)口的合法性不能一概而論，但本人認(rèn)為只要平行進(jìn)口產(chǎn)品在沒(méi)有對(duì)商標(biāo)權(quán)人的聲譽(yù)造成不良的影響，應(yīng)當(dāng)允許平行進(jìn)口。平行進(jìn)口雖然會(huì)對(duì)本地的制造商和獨(dú)家經(jīng)銷(xiāo)商產(chǎn)生不利的影響，一般平行進(jìn)口的產(chǎn)品是沒(méi)有相應(yīng)完善的售后服務(wù)和體系的，消費(fèi)者或者對(duì)制造商的產(chǎn)品產(chǎn)生不信任感，而且平行進(jìn)口的產(chǎn)品會(huì)大量沖擊產(chǎn)品制造商投入大量資金建立起來(lái)的企業(yè)，同時(shí)使其對(duì)產(chǎn)品聲譽(yù)的維護(hù)的投入被他人使用。但平行進(jìn)口可以更多的保護(hù)本國(guó)消費(fèi)者的利益，是本國(guó)消費(fèi)者可以以更低的價(jià)格享受的同樣的商品，更可以打破某些商品獨(dú)家許可的壟斷地位，有利于活躍市場(chǎng)，形成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，從而提供更好的服務(wù)，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。如中國(guó)的汽車(chē)市場(chǎng)，由于外資總經(jīng)銷(xiāo)商獨(dú)家總，從而由一家公司壟斷了一個(gè)品牌汽車(chē)的進(jìn)口權(quán)，使得中國(guó)消費(fèi)者只能被動(dòng)接受其定價(jià)而沒(méi)有自由選擇的權(quán)利，導(dǎo)致在中國(guó)銷(xiāo)售的汽車(chē)比在歐洲，美國(guó)的銷(xiāo)售價(jià)格還貴，這對(duì)中國(guó)消費(fèi)是極大的不利。雖然平行進(jìn)口不利于保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)，而且會(huì)影響政府稅收和財(cái)政收入。從經(jīng)濟(jì)利益和社會(huì)效益角度分析，商品平行進(jìn)口對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有利有弊，對(duì)平行進(jìn)口的立場(chǎng)也自然因國(guó)情的不同而有差異。所以合理適當(dāng)?shù)拈_(kāi)放平行進(jìn)口政策，這是與現(xiàn)在中國(guó)轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大內(nèi)需的政策是相一致的。
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關(guān)鍵詞： 進(jìn)口貿(mào)易；生存分析；持續(xù)時(shí)間
中圖分類(lèi)號(hào)：F222.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1003-7217（2013）02-0088-05
一、 引言
隨著經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展，中國(guó)和世界各國(guó)貿(mào)易往來(lái)越來(lái)越多。不僅出口在迅猛增長(zhǎng)，進(jìn)口也是在逐年增加。2004年進(jìn)口貿(mào)易總額5612億美元，2006年7914億美元。與此同時(shí)，中國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品種類(lèi)和進(jìn)口來(lái)源國(guó)數(shù)量也在不斷增加?！逗ｊP(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫(kù)》顯示，2004年中國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品種類(lèi)6994種，2006年7114種；2004年中國(guó)從210個(gè)國(guó)家和地區(qū)進(jìn)口，2006年這一數(shù)量增加到216個(gè)國(guó)家和地區(qū)。從總量上看，中國(guó)與世界各國(guó)的貿(mào)易關(guān)系是持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)；從微觀層面上看，公司是貿(mào)易關(guān)系的承載者，基于公司層面的考察，或許可以從更深層次揭示國(guó)際貿(mào)易關(guān)系。當(dāng)我們將考察視角定位在公司層面上，即一個(gè)公司從某個(gè)國(guó)家進(jìn)口某種產(chǎn)品被視為一個(gè)特定的貿(mào)易關(guān)系時(shí)，發(fā)現(xiàn)中國(guó)2000年有166萬(wàn)對(duì)進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系，2001年183萬(wàn)對(duì)，2002年199萬(wàn)對(duì)。表面上看，中國(guó)外貿(mào)公司似乎與各伙伴之間的進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系是持續(xù)、穩(wěn)定、長(zhǎng)期的，在新的貿(mào)易關(guān)系產(chǎn)生的同時(shí)，舊有的貿(mào)易關(guān)系也在繼續(xù)。但在作進(jìn)一步分析后發(fā)現(xiàn)，情況完全相反，中國(guó)公司與各國(guó)之間的進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系是不斷變化、不斷調(diào)整的，舊有的貿(mào)易關(guān)系不斷結(jié)束，新的貿(mào)易關(guān)系不斷產(chǎn)生。在2000年的166萬(wàn)對(duì)進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系中，只有68萬(wàn)對(duì)貿(mào)易關(guān)系持續(xù)到了2001年，大約60%的貿(mào)易關(guān)系沒(méi)有持續(xù)到第二年。2002年，僅有38萬(wàn)對(duì)貿(mào)易關(guān)系（占22.8%）還存在。只有10萬(wàn)對(duì)貿(mào)易關(guān)系（占6%）持續(xù)時(shí)間超過(guò)7年。究竟是什么因素在影響著貿(mào)易關(guān)系呢，他們又是如何影響的呢？
在傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易模型中，人們經(jīng)常忽視了貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間問(wèn)題。一些理論模型總是傾向于假定貿(mào)易模式是靜態(tài)的和穩(wěn)定的，在這些模型中，他們認(rèn)為貿(mào)易關(guān)系一旦確立就會(huì)持續(xù)到永遠(yuǎn)。例如俄林的要素供給比例理論認(rèn)為，貿(mào)易是基于兩國(guó)間要素稟賦的差異，在某種程度上說(shuō)只要這種要素稟賦差異在兩國(guó)中存在，這種貿(mào)易關(guān)系就會(huì)保持下去。盡管有另一些模型涉及到貿(mào)易的動(dòng)態(tài)關(guān)系，但也很少討論出口市場(chǎng)的退出問(wèn)題，這些模型更多的是考慮新的出口商的進(jìn)入，而對(duì)于已經(jīng)存在的貿(mào)易關(guān)系會(huì)怎么樣，則沒(méi)有進(jìn)行分析[2-5]。
除了利用理論模型來(lái)考察國(guó)際貿(mào)易關(guān)系之外，學(xué)者也利用數(shù)據(jù)進(jìn)行了不少實(shí)證分析。如利用生存分析方法分析了美國(guó)的進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系及其持續(xù)時(shí)間以及德國(guó)的進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系[6，7]。
以下將根據(jù)2000～2006年《海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫(kù)》的進(jìn)口貿(mào)易數(shù)據(jù)，運(yùn)用K-M曲線以及Cox比例風(fēng)險(xiǎn)模型，考察貿(mào)易關(guān)系的持續(xù)時(shí)間。同時(shí)，與Besedes & Prusa（2006）關(guān)于美國(guó)的進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間的相關(guān)研究不同，這里考察的視角定位在公司層面的貿(mào)易上，以能夠更為細(xì)致地描述和揭示中國(guó)的對(duì)外貿(mào)易關(guān)系的持續(xù)時(shí)間問(wèn)題。
二、 數(shù)據(jù)、模型和變量選擇
（一）數(shù)據(jù)的說(shuō)明及其描述性統(tǒng)計(jì)分析
《海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫(kù)》（2000～2006年）包括出口和進(jìn)口貿(mào)易數(shù)據(jù)，這里使用的是進(jìn)口貿(mào)易數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)庫(kù)的產(chǎn)品分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)為8位國(guó)際HS編碼，逐月統(tǒng)計(jì)了中國(guó)進(jìn)口貿(mào)易公司從各個(gè)國(guó)家進(jìn)口的各種產(chǎn)品的金額、數(shù)量、價(jià)格等信息。為分析方便，以及借鑒同類(lèi)文獻(xiàn)的做法，本文使用經(jīng)過(guò)整理后的年度數(shù)據(jù)，即只要以年為單位發(fā)生了一次或以上的貿(mào)易，都認(rèn)定貿(mào)易關(guān)系持續(xù)，否則認(rèn)為貿(mào)易關(guān)系中斷①。需要特別注意的是，該數(shù)據(jù)可能存在兩個(gè)方面的問(wèn)題。一是存在刪失數(shù)據(jù)（censor data）。因?yàn)榭疾炱陂g是2000～2006年，共7年（表1表明，貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間超過(guò)7年的僅占5.12%，絕大部分不超過(guò)7年，所以，7年樣本數(shù)據(jù)可以說(shuō)明問(wèn)題），有些貿(mào)易關(guān)系一直持續(xù)到2006年，但我們卻不能觀測(cè)到2006年之后的狀態(tài)，因而存在刪失數(shù)據(jù)問(wèn)題；二是Multiple spells問(wèn)題②。它涉及到進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系中斷后又再產(chǎn)生的問(wèn)題。為了簡(jiǎn)化問(wèn)題，同時(shí)又與Besedes & Prusa（2006），Nitsch（2009）的處理方法保持一致，將中斷后再產(chǎn)生的貿(mào)易關(guān)系視為新的貿(mào)易關(guān)系。
表1描述了進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系數(shù)量及比例。我們發(fā)現(xiàn)在所觀測(cè)到的1 967 613對(duì)進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系中，有1 191 671（60.56%）對(duì)貿(mào)易關(guān)系只持續(xù)了1年；有100 757（5.12%）對(duì)貿(mào)易關(guān)系持續(xù)了7年以上。刪失數(shù)據(jù)（censor data）有209 523對(duì)貿(mào)易關(guān)系，占到整個(gè)貿(mào)易關(guān)系的10.65%。存在Multiple spells問(wèn)題的貿(mào)易關(guān)系（即貿(mào)易開(kāi)始年份不是2000年）306 064對(duì)，占整個(gè)貿(mào)易關(guān)系的15.56%。
四、結(jié)論
以上使用“公司-產(chǎn)品”層面數(shù)據(jù)考察了中國(guó)進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間及其影響因素，分析發(fā)現(xiàn)：中國(guó)公司與各貿(mào)易伙伴之間的進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間短，大部分（80%）貿(mào)易關(guān)系僅能持續(xù)1～2年，很少（5%）的貿(mào)易關(guān)系能持續(xù)超過(guò)7年。這表明從“公司-產(chǎn)品”層面看，中國(guó)進(jìn)口貿(mào)易關(guān)系是動(dòng)態(tài)調(diào)整的：大量貿(mào)易關(guān)系結(jié)束的同時(shí)，不斷產(chǎn)生新的貿(mào)易關(guān)系。進(jìn)一步使用KM圖形方法和COX比例風(fēng)險(xiǎn)模型實(shí)證分析發(fā)現(xiàn)：語(yǔ)言與貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間正相關(guān)，當(dāng)貿(mào)易雙方語(yǔ)言相同時(shí)，貿(mào)易關(guān)系結(jié)束可能性小，貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)；初始交易額、產(chǎn)品交易額、GDP和人均GDP等四個(gè)因素與貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間正相關(guān)，其數(shù)值越大，貿(mào)易關(guān)系結(jié)束可能性越小，貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間越長(zhǎng)；距離因素與貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間負(fù)相關(guān)，貿(mào)易伙伴距離越遠(yuǎn)，貿(mào)易關(guān)系結(jié)束可能性越大，貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時(shí)間越短。
注釋?zhuān)?/p>
①
例如：從2001～2005年A公司都從B國(guó)進(jìn)口第C種產(chǎn)品，但2006年A公司沒(méi)從B國(guó)進(jìn)口第C種產(chǎn)品，那么該貿(mào)易持續(xù)時(shí)間為5年。
②例如，從2001～2003年A公司都從B國(guó)進(jìn)口第C種產(chǎn)品，2004年A公司沒(méi)有從B國(guó)進(jìn)口第C種產(chǎn)品，但在2005年A公司又開(kāi)始從B國(guó)進(jìn)口第C種產(chǎn)品。
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對(duì)于加工貿(mào)易負(fù)面作用的認(rèn)識(shí),有些是客觀存在,有些則是由于看待問(wèn)題角度的失誤,存在夸大甚至強(qiáng)加于加工貿(mào)易之嫌。無(wú)論如何,看待像加工貿(mào)易這樣重大的事物,關(guān)鍵要從大局出發(fā),比較其利弊得失。分析存在的問(wèn)題,不是為了“一葉障目,不見(jiàn)泰山”,否定加工貿(mào)易發(fā)展的必要性和合理性,而是為了解決問(wèn)題,引導(dǎo)加工貿(mào)易更好地發(fā)展。因此,對(duì)于存在的問(wèn)題,需要認(rèn)真地分析。
一、關(guān)于加工貿(mào)易“飛料”走私問(wèn)題
我國(guó)的加工貿(mào)易政策規(guī)定,對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)口料件實(shí)行“保稅”監(jiān)管政策,即用于加工貿(mào)易出口的料件進(jìn)口時(shí),免征關(guān)稅與增值稅,出口時(shí)不退增值稅。以加工貿(mào)易名義進(jìn)口的料件,若用于生產(chǎn)內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品,要補(bǔ)交關(guān)稅與增值稅。對(duì)于采用部分國(guó)內(nèi)中間投入品的加工貿(mào)易出口,出口退稅實(shí)行“免、抵、退”政策。應(yīng)該說(shuō),這是在當(dāng)前我國(guó)增值稅率和關(guān)稅水平較高的情況下,發(fā)揮我國(guó)比較優(yōu)勢(shì)充分利用國(guó)際市場(chǎng)的一個(gè)明智之舉。正是實(shí)行了這些政策,才使我國(guó)加工貿(mào)易得到了長(zhǎng)足發(fā)展。但是,少數(shù)不法分子受利益驅(qū)使,利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私犯罪活動(dòng)。不法分子采用虛報(bào)品名、規(guī)格、數(shù)量,進(jìn)口以多報(bào)少,出口以少報(bào)多,高報(bào)單耗,以次充好,甚至采用“假單證、假印章、假簽名”等“三假”手段,從事走私勾當(dāng),將保稅進(jìn)口的貨物在國(guó)內(nèi)倒賣(mài)。1997年開(kāi)展嚴(yán)打走私運(yùn)動(dòng)以來(lái),連續(xù)幾年破獲了大量以加工貿(mào)易之名進(jìn)行的走私犯罪活動(dòng)。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì),1997年查獲30萬(wàn)元以上的加工貿(mào)易走私大要案401起,合計(jì)案值33.3億元,分別占全國(guó)海關(guān)查獲大要案總數(shù)的36%和總案值的54%。1999年查獲加工貿(mào)易走私大要案47起,合計(jì)案值28.7億元,分別占全國(guó)查獲走私案總數(shù)的39.5%和總案值的53%（邵祥林、王玉梁、任曉薇：《未來(lái)國(guó)際貿(mào)易的主流》），第82頁(yè)，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2001年）。2000年全國(guó)海關(guān)共查獲加工貿(mào)易渠道走私案件752起,案值25.4億元,雖然案件數(shù)只占全部走私案件數(shù)的7%,但案值比例高達(dá)42%。2001年上半年,海關(guān)調(diào)查部門(mén)立案的走私案件,涉及加工貿(mào)易的案值,仍達(dá)到總案值的42.7%;海關(guān)緝私警察立案的走私案件,加工貿(mào)易的案件呈明顯上升勢(shì)頭,共立案148起,增長(zhǎng)48%,案值12.5億元,增長(zhǎng)76%,擅自倒賣(mài)保稅料件、成品、甚至減免稅設(shè)備是走私的主要形式。
從海關(guān)查獲的走私案件看,利用加工貿(mào)易走私案占較高的比例。但是,能否據(jù)此認(rèn)為加工貿(mào)易就是走私最重要的渠道呢?答案是不確定的。據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn),查獲的走私案值,一般約為實(shí)際走私案的10%,甚至更低。在查獲的走私案件中,不同方式的走私,被查獲的難度不同,因此,不能簡(jiǎn)單地從已查獲的走私案件中的比例,來(lái)推算不同方式在全部走私案件中的比重。加工貿(mào)易走私,由于必然在海關(guān)留下有關(guān)單據(jù),因此,與那些“闖關(guān)”走私案相比,以加工貿(mào)易之名走私的案件,事后仍然可能查獲,所以,當(dāng)大規(guī)模開(kāi)展打擊“走私”活動(dòng)時(shí),對(duì)以往的案件,加工貿(mào)易走私更易被查獲。因此,我們尚不能從近幾年海關(guān)查獲走私案中加工貿(mào)易走私所占的比重來(lái)推論其在全部走私渠道中的比重。也許所查獲的以加工貿(mào)易方式走私金額占較高比重,只是說(shuō)明這種走私更易被查獲。
走私活動(dòng)的猖獗,不是因?yàn)閷?shí)行加工貿(mào)易政策,而是由于過(guò)高的關(guān)稅和增值稅造成的巨大利益的刺激,以及監(jiān)管手段的落后和官員的腐敗。只要上述誘發(fā)走私的原因存在,不管是否實(shí)行加工貿(mào)易政策,走私都是不可避免的。
開(kāi)展打擊走私活動(dòng)以來(lái),海關(guān)加強(qiáng)了對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)口的監(jiān)管,同時(shí),通過(guò)保證金臺(tái)賬“實(shí)轉(zhuǎn)”等方式,試圖防范加工貿(mào)易走私,取得了明顯的成效。但是,也應(yīng)該看到,現(xiàn)行的監(jiān)管手段降低了通關(guān)效率,對(duì)正常的加工貿(mào)易活動(dòng),特別是交貨期很短的高端產(chǎn)品的加工貿(mào)易活動(dòng)產(chǎn)生了一些負(fù)面影響。這說(shuō)明，沿襲這種傳統(tǒng)的方法加強(qiáng)監(jiān)管,成本與收益是不對(duì)稱(chēng)的,必須探索新的監(jiān)管思路與監(jiān)管方法,在提高監(jiān)管效率的同時(shí),更加方便加工貿(mào)易進(jìn)出。
二、關(guān)于加工貿(mào)易出口與貿(mào)易磨擦問(wèn)題
加工貿(mào)易的快速發(fā)展,使我國(guó)與貿(mào)易伙伴之間的貿(mào)易關(guān)系出現(xiàn)了新的變化。有觀點(diǎn)認(rèn)為,加工貿(mào)易出口快速發(fā)展,引發(fā)出兩個(gè)問(wèn)題,一是與有關(guān)國(guó)家之間的貿(mào)易不平衡問(wèn)題,二是所謂的貿(mào)易磨擦問(wèn)題。
中國(guó)加工貿(mào)易的快速發(fā)展,得益于東亞新興經(jīng)濟(jì)體對(duì)我國(guó)轉(zhuǎn)移出口導(dǎo)向型的制造業(yè)。日本和亞洲“四小龍”都大幅度向中國(guó)轉(zhuǎn)移了生產(chǎn)制造能力,這些企業(yè)原本就是以美國(guó)市場(chǎng)為主要出口市場(chǎng)的,移到中國(guó)后,由于充分利用了我國(guó)生產(chǎn)要素低廉的優(yōu)勢(shì),很多企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)一步增強(qiáng),因此,對(duì)美出口進(jìn)一步增加。中國(guó)加工貿(mào)易的發(fā)展,在東亞新興經(jīng)濟(jì)體、中國(guó)和美國(guó)之間形成了獨(dú)特的“三角貿(mào)易”關(guān)系:中國(guó)從日本和“四小龍”進(jìn)口料件,在華組裝后出口到美國(guó)市場(chǎng)。因此,在很短的時(shí)間內(nèi)使中美之間貿(mào)易不平衡問(wèn)題突顯出來(lái)。按照美方統(tǒng)計(jì),2000年中國(guó)已經(jīng)取代日本成為美國(guó)貿(mào)易逆差最大來(lái)源國(guó)。深入分析中美貿(mào)易不平衡問(wèn)題,有幾個(gè)問(wèn)題需要指出。第一,中國(guó)對(duì)美貿(mào)易出口的大幅度增長(zhǎng),實(shí)際上是取代了以往東亞其他經(jīng)濟(jì)體在美國(guó)的市場(chǎng)份額,并沒(méi)有直接威脅美國(guó)本土的企業(yè)。例如,1986～1988年間,美國(guó)鞋類(lèi)進(jìn)口的60%來(lái)自中國(guó)臺(tái)灣和韓國(guó),中國(guó)大陸只占2%。到1999年,這兩類(lèi)產(chǎn)品進(jìn)口國(guó)的位次完全顛倒過(guò)來(lái),美國(guó)從中國(guó)臺(tái)灣和韓國(guó)進(jìn)口的鞋類(lèi)僅占2%,而從中國(guó)大陸進(jìn)口的鞋類(lèi)所占份額上升至60%。玩具和體育用品的情形也相類(lèi)似。1985年,美國(guó)從中國(guó)香港、臺(tái)灣和韓國(guó)對(duì)該類(lèi)產(chǎn)品的進(jìn)口占60%以上,中國(guó)大陸僅占6%,到90年代末,所占份額數(shù)剛好相反,中國(guó)大陸占60%,香港、韓國(guó)和中國(guó)臺(tái)灣減少至6%。（N."Lardy,IntegratingChinaintoglobalEconomy",Chpt.5,TheBrookPress,2002)。第二,由于香港的轉(zhuǎn)口貿(mào)易,中美兩國(guó)對(duì)雙邊貿(mào)易的統(tǒng)計(jì)都出現(xiàn)了誤差。在美國(guó)的統(tǒng)計(jì)中,經(jīng)香港對(duì)大陸的出口,被統(tǒng)計(jì)為對(duì)香港出口,而非對(duì)中國(guó)大陸出口;而中國(guó)經(jīng)香港對(duì)美出口的產(chǎn)品,按原產(chǎn)地原則,仍然被統(tǒng)計(jì)為自中國(guó)的進(jìn)口。中國(guó)的統(tǒng)計(jì)恰好相反。因此,美國(guó)統(tǒng)計(jì)的雙邊貿(mào)易逆差夸大了實(shí)際情況,而中國(guó)的統(tǒng)計(jì)則低估了貿(mào)易不平衡狀況。有關(guān)研究表明,中美貿(mào)易逆差應(yīng)介乎兩國(guó)統(tǒng)計(jì)之間。第三,中美貿(mào)易不平衡,并非中國(guó)保護(hù)市場(chǎng)造成的,實(shí)際上,近10年來(lái),中國(guó)市場(chǎng)是美國(guó)出口增長(zhǎng)最快的市場(chǎng)之一。1990～2000年間,美國(guó)對(duì)中國(guó)的出口幾乎增長(zhǎng)了四倍，1990～2000年,美國(guó)企業(yè)對(duì)中國(guó)出口的增長(zhǎng)速度大大超過(guò)了其他出口市場(chǎng),到2000年,中國(guó)成為美國(guó)在全球的第出口市場(chǎng)。
但是,不管原因何在,中美貿(mào)易不平衡使我國(guó)在對(duì)美談判中處于不利地位。特別是,一些美國(guó)政客出于政治動(dòng)機(jī),夸大中美貿(mào)易不平衡問(wèn)題,以期在對(duì)華交往中取得主動(dòng)地位。中美貿(mào)易不平衡的主要影響,并不是像一些論者所宣稱(chēng)的,影響了一般貿(mào)易的對(duì)美出口,實(shí)際上,美國(guó)借中美貿(mào)易不平衡對(duì)中國(guó)出口產(chǎn)品直接采取的限制措施并不多,除少數(shù)紡織品受配額限制外,絕大
多數(shù)產(chǎn)品并沒(méi)有直接受到限制措施,主要原因就在于,加工貿(mào)易出口快速增長(zhǎng)導(dǎo)致的貿(mào)易不平衡,只是轉(zhuǎn)移了其他東亞經(jīng)濟(jì)體對(duì)美貿(mào)易的順差,并沒(méi)有直接威脅美國(guó)本土企業(yè)。而且,很多中國(guó)加工貿(mào)易企業(yè)對(duì)美的出口,本來(lái)就是美國(guó)在華投資的企業(yè),或者美國(guó)企業(yè)在華的“代工”企業(yè)的產(chǎn)品。這種貿(mào)易不平衡的主要影響,主要體現(xiàn)在美國(guó)在雙邊貿(mào)易談判中,以貿(mào)易不平衡為武器,要求中國(guó)加大開(kāi)放市場(chǎng)、保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的力度,加速了我國(guó)市場(chǎng)開(kāi)放,對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)形成了一定的競(jìng)爭(zhēng)壓力。但是,從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看,市場(chǎng)開(kāi)放對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)效率的提高、競(jìng)爭(zhēng)力的增強(qiáng)是利大于弊的。
第二方面的問(wèn)題則是貿(mào)易磨擦問(wèn)題,或貿(mào)易伙伴針對(duì)中國(guó)產(chǎn)品采取的不正當(dāng)保護(hù)措施。最為突出的是中國(guó)出口產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)遇到的反傾銷(xiāo)問(wèn)題。目前,針對(duì)中國(guó)產(chǎn)品的反傾銷(xiāo)訴訟已經(jīng)超過(guò)500起,中國(guó)已經(jīng)成為全世界被反傾銷(xiāo)最多的國(guó)家。不少?lài)?guó)家將反傾銷(xiāo)作為貿(mào)易保護(hù)主義的手段,對(duì)中國(guó)出口產(chǎn)品濫用反傾銷(xiāo)措施,使我國(guó)出口形勢(shì)空前嚴(yán)峻。不少學(xué)者與官員認(rèn)為,之所以出現(xiàn)這么多對(duì)華反傾銷(xiāo),是因?yàn)榧庸べQ(mào)易出口增長(zhǎng)太快造成的。但是,國(guó)家經(jīng)貿(mào)委委托國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心對(duì)外經(jīng)濟(jì)研究部最近完成的一項(xiàng)反傾銷(xiāo)研究課題的調(diào)查表明,我國(guó)被反傾銷(xiāo)的產(chǎn)品絕大部分是由一般貿(mào)易出口引起的,針對(duì)我國(guó)加工貿(mào)易出口的反傾銷(xiāo)案例不到全部對(duì)華反傾銷(xiāo)案例的5～10%。加工貿(mào)易出口之所以不易被反傾銷(xiāo),基本原因在于,加工貿(mào)易出口大多仍利用了外方原有的出口渠道,出口量、價(jià)格均由外方控制,不會(huì)出現(xiàn)一般貿(mào)易出現(xiàn)的亂打價(jià)格戰(zhàn)的情形。這一研究成果顯示,以往對(duì)加工貿(mào)易的評(píng)價(jià),夸大了其導(dǎo)致貿(mào)易磨擦的負(fù)面作用,實(shí)際情形并非如此。
三、關(guān)于加工貿(mào)易與一般貿(mào)易的關(guān)系問(wèn)題
有觀點(diǎn)認(rèn)為,加工貿(mào)易的發(fā)展擠壓了一般貿(mào)易發(fā)展。在進(jìn)口方面,對(duì)加工貿(mào)易設(shè)備與中間投入品進(jìn)口實(shí)行保稅政策,使我國(guó)進(jìn)口納稅產(chǎn)品比重很低;在出口方面,加工貿(mào)易擠占了一般貿(mào)易出口市場(chǎng)份額。這種觀點(diǎn)是值得商榷的。
(一)關(guān)于加工貿(mào)易與進(jìn)口關(guān)稅收入的關(guān)系,以下幾點(diǎn)需要明確
第一,對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)口免征關(guān)稅,是合理的。加工貿(mào)易進(jìn)口最終會(huì)包含在出口產(chǎn)品之中,如果對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)口征收關(guān)稅,就會(huì)扭曲進(jìn)口投入品的價(jià)格,使我國(guó)出口產(chǎn)品國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力下降。
第二,關(guān)稅對(duì)總稅收貢獻(xiàn)的下降主要是由降低關(guān)稅水平引起的。我國(guó)算術(shù)平均關(guān)稅水平從1985年的44.3%（N."Lardy,IntegratingChinaintoglobalEconomy",Chpt.5,TheBrookPress,2002)下降到2001年的15.3%,降幅為66%,但同期關(guān)稅占全部稅收的比重只從10%下降到5.5%。
第三,關(guān)稅比重降低的原因還在于其他方面的減免稅。我國(guó)有四大類(lèi)產(chǎn)品不納關(guān)稅,一類(lèi)是加工貿(mào)易進(jìn)口,二類(lèi)是外資企業(yè)設(shè)備進(jìn)口,三類(lèi)是技術(shù)改造等進(jìn)口減免稅,四類(lèi)是外國(guó)政府與國(guó)際組織的饋贈(zèng)。1998年我國(guó)進(jìn)口應(yīng)稅品比重只有19%,加工貿(mào)易進(jìn)口占總進(jìn)口比重為48.9%,外資企業(yè)投資項(xiàng)下進(jìn)口占10.3%,二者合計(jì)為59.2%,通常饋贈(zèng)進(jìn)口不到1%,因此,技術(shù)改造等免稅進(jìn)口占到20%。也就是說(shuō),在應(yīng)該繳納關(guān)稅的一般貿(mào)易進(jìn)口中,政策性免稅進(jìn)口額達(dá)到一半以上。關(guān)稅收入比重的降低,這類(lèi)政策性減免也是一個(gè)重要原因。
(二)加工貿(mào)易擠占一般貿(mào)易出口市場(chǎng)的觀點(diǎn),是難以成立的
第一,加工貿(mào)易出口市場(chǎng)是一個(gè)開(kāi)放的競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng),即使中國(guó)不發(fā)展加工貿(mào)易,這部分市場(chǎng)也不會(huì)自動(dòng)地留給一般貿(mào)易出口。從事加工貿(mào)易的外國(guó)投資者可以在其他國(guó)家,如東盟國(guó)家加工出口。因此,中國(guó)發(fā)展加工貿(mào)易并沒(méi)擠占一般貿(mào)易市場(chǎng),只是擠占了其他發(fā)展中國(guó)家在第三國(guó)的市場(chǎng)。從過(guò)去10多年來(lái)中國(guó)和東亞其他經(jīng)濟(jì)體的不少勞動(dòng)密集型產(chǎn)品在美國(guó)市場(chǎng)份額的增減,可以看得很清楚。
關(guān)鍵詞：進(jìn)口貿(mào)易差異；消費(fèi)者異質(zhì)性；地區(qū)發(fā)展
DOI：10.13956/j.ss.1001-8409.2016.12.06
中圖分類(lèi)號(hào)：F75201 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-8409（2016）12-0024-05
Provincial Differences of Import Trade， Consumer Heterogeneity and Regional Development
GAO Xin
（School of International Business Administration， Shanghai University of Finance and Economics， Shanghai 200439）
Abstract： Based on the provincial level consumer heterogeneity， this paper studies provincial import trade and the regional development by including consumer heterogeneity in theory model. On the basis of panel data analysis about 14 provinces with multiple trade partners from 2000 to 2013， it finds that the difference of provincial import trade is not only positive correlation with both GDP and consumer heterogeneity significantly， and negatively related to the distance and trade cost， at the same time， also related to the regional development difference， such as GDP value， regional development and peoples livelihood index and the regional difference and import the structural differences.
Key words： provincial differences of the import trade； consumer heterogeneity； regional development
新常態(tài)下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展本質(zhì)和經(jīng)濟(jì)貿(mào)易格局的轉(zhuǎn)變成為主要方面：前者的焦點(diǎn)是質(zhì)量，主要體現(xiàn)在民生、環(huán)境等與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的融合；后者指的是中國(guó)由經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大國(guó)向強(qiáng)國(guó)的轉(zhuǎn)變，關(guān)鍵在于進(jìn)口貿(mào)易是否是以消費(fèi)者為核心的內(nèi)需驅(qū)動(dòng)①模式。對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而言，1978年開(kāi)始，中國(guó)GDP年平均增長(zhǎng)10%左右，2012～2013年，年均增長(zhǎng)77%， 2014年下降為74%；對(duì)于進(jìn)口貿(mào)易發(fā)展而言，1995～2014年貿(mào)易總額從132084億美元以年均約18%的增長(zhǎng)速度增長(zhǎng)為43030億美元，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率從1814%增長(zhǎng)到1891%。進(jìn)口貿(mào)易的重要性越發(fā)得到認(rèn)可，但快速發(fā)展不足以表明可持續(xù)發(fā)展，需關(guān)注經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)價(jià)值和民生的結(jié)合。同時(shí)，省際進(jìn)口貿(mào)易呈現(xiàn)出不平衡的態(tài)勢(shì)，以2013年為例：廣東省進(jìn)口總額約為45517億美元、增速約為11%，進(jìn)口地區(qū)主要集中在香港、美國(guó)、歐盟、日本和韓國(guó)等；新疆進(jìn)口貿(mào)易總額為529億美元、增速為-91%，進(jìn)口地區(qū)主要集中在哈薩克斯坦、烏茲別克斯坦、蒙古、美國(guó)、德國(guó)、印度等。
由于各省份進(jìn)口需求存在著差異性，如果將各地區(qū)作為一個(gè)消費(fèi)者，即可說(shuō)明消費(fèi)者差異性。2000年開(kāi)始，根據(jù)《地區(qū)發(fā)展與民生指數(shù)②編制方案》，有關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)各地區(qū)發(fā)展與民生指數(shù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，說(shuō)明了各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，也更加科學(xué)、全面地反映了民生改善情況，為本文選取此指標(biāo)作為各省份的消費(fèi)者異質(zhì)性③提供了依據(jù)。
因此，進(jìn)口貿(mào)易、消費(fèi)者需求以及民生問(wèn)題都是中國(guó)發(fā)展不可忽視的。本文研究省際層面消費(fèi)者異質(zhì)性對(duì)省際進(jìn)口貿(mào)易差異的影響，并且與民生問(wèn)題相結(jié)合，這不僅符合新常態(tài)的發(fā)展思路，也有一定的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。
1文獻(xiàn)綜述
傳統(tǒng)貿(mào)易理論認(rèn)為進(jìn)口貿(mào)易“抑制經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”的觀點(diǎn)已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)變：Coe和Helpman等認(rèn)為進(jìn)口貿(mào)易的發(fā)展會(huì)產(chǎn)生技術(shù)溢出效應(yīng)，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展[1]；李俊和蔡彤娟、裴長(zhǎng)洪指出進(jìn)口貿(mào)易間接或直接為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供了動(dòng)力[2，3]。雖然章安平基于江浙兩省的比較得出貿(mào)易方式的轉(zhuǎn)變對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響有所差異[4]，但是對(duì)于省際層面的研究還很少，特別是進(jìn)口結(jié)構(gòu)差異方面。文洋和張振華指出產(chǎn)品層面的進(jìn)口貿(mào)易主要取決于收入分配的影響[5]；陳玉明基于1987～2009年相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)面板分析，結(jié)果表明進(jìn)口貿(mào)易的影響分為正向和反向兩類(lèi)[6]；于燕認(rèn)為雙邊貿(mào)易成本降低以及產(chǎn)出和工資成本的提高促進(jìn)進(jìn)口貿(mào)易發(fā)展[7]。這類(lèi)研究關(guān)注進(jìn)口貿(mào)易的影響因素，但忽略了民生問(wèn)題，相應(yīng)研究處于概念定義階段。鮮祖德、李曉西等認(rèn)為GDP對(duì)經(jīng)濟(jì)質(zhì)量和進(jìn)出口貿(mào)易的實(shí)際貢獻(xiàn)測(cè)度不能完全體現(xiàn)[8，9]，這便突出了GDP含金量的重要性和合理性。省際層面，DLI不僅考慮到GDP的作用，還基于民生改善、社會(huì)發(fā)展等多方面對(duì)地區(qū)發(fā)展進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。
目前，多數(shù)貿(mào)易學(xué)者重生產(chǎn)方面輕消費(fèi)方面，比如Melitz用企業(yè)生產(chǎn)效率方面的差異來(lái)詮釋企業(yè)異質(zhì)性[10]，但并不能解釋所有貿(mào)易現(xiàn)象，極可能是消費(fèi)者同質(zhì)性的假設(shè)忽略了消費(fèi)者的作用。雖然，Comite等基于MO的模型對(duì)消費(fèi)者偏好不對(duì)稱(chēng)性進(jìn)行擴(kuò)展，并分析了出口貿(mào)易的數(shù)量以及出口價(jià)格[11，12]；高新基于MO的消費(fèi)者異質(zhì)性擴(kuò)展對(duì)出口貿(mào)易總額進(jìn)行分析[13，12]；高新指出中國(guó)國(guó)家層面的消費(fèi)者異質(zhì)性對(duì)進(jìn)口貿(mào)易有正向影響[14]，但是省際層面進(jìn)口貿(mào)易的研究還有所欠缺。
GDP含金量和DLI反映了地區(qū)經(jīng)濟(jì)消費(fèi)能力，在一定程度上說(shuō)明了省際層面的消費(fèi)者異質(zhì)性。因此，本文選取GDP含金量和DLI作為省際層面消費(fèi)者異質(zhì)性的衡量指標(biāo)對(duì)省際進(jìn)口貿(mào)易差異進(jìn)行研究。
4實(shí)證檢驗(yàn)與結(jié)果分析
41基礎(chǔ)性檢驗(yàn)
（1）單位根檢驗(yàn)。本文選擇LLC檢驗(yàn)方法進(jìn)行單位根檢驗(yàn)，如表1（b）所示：除了LHETh之外，對(duì)數(shù)序列均為平穩(wěn)序列，可以直接進(jìn)入計(jì)量方程進(jìn)行估計(jì)。
（2）基礎(chǔ)性檢驗(yàn)。Hausman檢驗(yàn)如表2（a）所示，故采用固定效應(yīng)模型：模型（1）表明省際進(jìn)口貿(mào)易與中國(guó)和貿(mào)易伙伴經(jīng)濟(jì)總量顯著正相關(guān)、與距離顯著負(fù)相關(guān)，這與傳統(tǒng)結(jié)論相一致；模型（2）表明雙方的貿(mào)易成本與進(jìn)口貿(mào)易額顯著負(fù)相關(guān)，多邊貿(mào)易阻力為負(fù)相關(guān)、但不顯著，結(jié)論與Novy 等、錢(qián)學(xué)峰以及馬濤和劉仕國(guó)的結(jié)論基本一致；模型（3）說(shuō)明在不違背傳統(tǒng)引力模型的基礎(chǔ)上，消費(fèi)者異質(zhì)性（DLI）有顯著促進(jìn)作用，這是本文核心的部分；模型（4）則驗(yàn)證了本文的理論結(jié)果，雙方經(jīng)濟(jì)總量和進(jìn)口方的消費(fèi)者異質(zhì)性對(duì)進(jìn)口貿(mào)易有顯著促進(jìn)作用，地理距離、貿(mào)易成本則有抑制作用。
省際進(jìn)口貿(mào)易差異體現(xiàn)為省份差異、區(qū)域差異和進(jìn)口地區(qū)結(jié)構(gòu)差異，因此本文還進(jìn)行了差異性檢驗(yàn)：將進(jìn)口地區(qū)結(jié)構(gòu)分為亞洲、非洲、歐洲、拉美、北美和大洋洲，將大洋洲視為參考組，dumasia、dumafrica、dumeurope、dumla和dumna分別設(shè)為0和1的虛擬變量，而LHEThdumasia、LHEThdumafrica、LHEThdumeurope、LHEThdumla和LHEThdumna分別為消費(fèi)者異質(zhì)性與進(jìn)口地區(qū)結(jié)構(gòu)虛擬變量的交叉項(xiàng)；將各地區(qū)所處區(qū)域分為東、中、西部，將東部地區(qū)設(shè)為參考組，并取dumcenter、dumwest為中部和西部的虛擬變量，而LHEThdumcenter、LHEThdumwest則為消費(fèi)者異質(zhì)性與區(qū)域特性的交叉效應(yīng)，同理假設(shè)江蘇為參考組，其他13個(gè)省份可取為虛擬變量以及消費(fèi)者異質(zhì)性與省際差異的交叉項(xiàng)。結(jié)果表明不同的交叉效應(yīng)對(duì)進(jìn)口貿(mào)易的影響有很明顯的差別。由表3可知，區(qū)域特性的交叉效應(yīng)使得DLI引起進(jìn)口貿(mào)易變化的彈性從大到小分別為東部（5646）、西部（55765）、中部（5441）；進(jìn)口省份差異的交叉效應(yīng)使得DLI引起進(jìn)口貿(mào)易變化的彈性從大到小依次為江蘇（4398）、上海（4153）、浙江（4147）、福建（3938）、河南（3899）、天津（3734）、廣西（3699）、陜西（3662）、云南（3621）、安徽（3596）、山西（3591）、江西（3523）、黑龍江（3379）和新疆（3276），基本與區(qū)域特叉彈性一致；僅考慮進(jìn)口地區(qū)結(jié)構(gòu)差異，其彈性從大到小分別為拉丁美洲（69635）、大洋洲（6926）、北美洲（6767）、非洲（6716）、歐洲（6664）和亞洲（6575）?？紤]到兩種交叉效應(yīng)相結(jié)合，比如東部、中部、西部區(qū)域特性和進(jìn)口地區(qū)結(jié)構(gòu)差異相結(jié)合的交叉效應(yīng)，彈性從大到小分別為拉丁美洲（東部59515、中部57435、西部58834）、大洋洲（5897、5689、58289）、北美洲（5739、5531、56709）、非洲（5697、5489、56289）、歐洲（5636、5428、55679）和亞洲（5557、5349、54889）；進(jìn)口省份差異和進(jìn)口地區(qū)結(jié)構(gòu)差異相結(jié)合的交叉效應(yīng)則更為復(fù)雜，具體見(jiàn)表3。
42穩(wěn)健性檢驗(yàn)
收入能力體現(xiàn)了購(gòu)買(mǎi)能力，因此，就省際層面而言，本文將選取GDP含金量指標(biāo)進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)（如表2（b）所示）：省際進(jìn)口貿(mào)易與雙方經(jīng)濟(jì)總量和消費(fèi)者異質(zhì)性顯著正相關(guān)；與雙邊貿(mào)易成本顯著負(fù)相關(guān)、與多邊貿(mào)易阻力負(fù)相關(guān)但不顯著，結(jié)論與基礎(chǔ)性檢驗(yàn)基本一致。
5結(jié)論與建議
基于消費(fèi)者異質(zhì)性視角分析省際進(jìn)口貿(mào)易，理論和實(shí)證部分得到較為一致的結(jié)論：省際進(jìn)口貿(mào)易與貿(mào)易雙方的生產(chǎn)總值和消費(fèi)者異質(zhì)性顯著正相關(guān)；與雙邊貿(mào)易成本以及多邊貿(mào)易阻力負(fù)相關(guān)。這不僅為新常態(tài)下省際進(jìn)口貿(mào)易可持續(xù)發(fā)展提供了新視角，也為平衡發(fā)展提供了一些思路：
首先，出口貿(mào)易推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)缺乏足夠動(dòng)力，進(jìn)口方面就顯得非常重要，即需要從“國(guó)內(nèi)資源+國(guó)際市場(chǎng)”向“國(guó)際資源+國(guó)內(nèi)市場(chǎng)”改變，這是向貿(mào)易強(qiáng)國(guó)轉(zhuǎn)變的核心。當(dāng)然，進(jìn)口發(fā)展的主要目的是平衡貿(mào)易，并不能意味著忽視出口貿(mào)易的發(fā)展，對(duì)于出口貿(mào)易而言也同樣需要注重?cái)?shù)量和質(zhì)量相結(jié)合。
其次，正視GDP的作用，經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國(guó)的內(nèi)涵是追求國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量，因此，環(huán)境保護(hù)、社會(huì)民生等方面均應(yīng)得到重視，注重可持續(xù)發(fā)展，本文選取DLI地區(qū)發(fā)展與民生指數(shù)和GDP含金量來(lái)衡量消費(fèi)者異質(zhì)性符合中國(guó)可持續(xù)發(fā)展的理念，對(duì)于進(jìn)口貿(mào)易而言更應(yīng)從經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、民生等多方面進(jìn)行考慮。
再者，在平衡各省進(jìn)口貿(mào)易發(fā)展的同時(shí)還應(yīng)注意質(zhì)量方面的平衡，充分利用消費(fèi)者異質(zhì)性對(duì)進(jìn)口貿(mào)易發(fā)展的促進(jìn)作用，這也為區(qū)域差異分析提供了一個(gè)新的分析角度，為了克服區(qū)域發(fā)展不平衡，不僅需兼顧供給側(cè)和需求側(cè)，還需兼顧消費(fèi)者和生產(chǎn)者的利益。
當(dāng)然，本文僅限于省際層面的消費(fèi)者異質(zhì)性對(duì)省際進(jìn)口貿(mào)易的影響，省際出口貿(mào)易方面以及微觀層面的拓展將是下一步研究的重點(diǎn)方向。
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[關(guān)鍵詞] 平行進(jìn)口；知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)；知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代
[中圖分類(lèi)號(hào)] F752.62[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] B[文章編號(hào)]
改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)際貿(mào)易在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中有著舉足輕重的作用。由國(guó)際貿(mào)易所產(chǎn)生的凈出口額是國(guó)民生產(chǎn)總值的重要組成部分。隨著我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展，國(guó)內(nèi)由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)所引起的平行進(jìn)口現(xiàn)象日漸增多。這也進(jìn)一步加劇了平行進(jìn)口與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)之間的矛盾 。自我國(guó)加入世界貿(mào)易組織以來(lái)，與其他國(guó)家之間的貿(mào)易摩擦也隨之層出不窮。處于知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的大潮中，如何正確理解知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)至關(guān)重要。因此，為了保護(hù)我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)人的利益，減少貿(mào)易摩擦，在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代全面到來(lái)的背景下，如何協(xié)調(diào)平行進(jìn)口問(wèn)題值得思考與進(jìn)一步研究。
一、知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)
知識(shí)經(jīng)濟(jì)是相對(duì)于工業(yè)經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)而言的新經(jīng)濟(jì)形態(tài)，它是以現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)為核心，建立在知識(shí)和信息的生產(chǎn)、存儲(chǔ)、使用、消費(fèi)之上的經(jīng)濟(jì)。先前的一些研究表明，知識(shí)能以很低的成本復(fù)制，知識(shí)的投入打破了一直以來(lái)所遵循的效益遞減規(guī)律，而顯現(xiàn)的是效益遞增現(xiàn)象?？萍贾R(shí)是知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代最為人們所推崇的知識(shí)。而真正的知識(shí)并不只是單一的科技知識(shí)，還包括人文社會(huì)科學(xué)知識(shí)、商業(yè)活動(dòng)、工作中的經(jīng)驗(yàn)知識(shí)和人們獲取、運(yùn)用、創(chuàng)造知識(shí)的知識(shí)等。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)是指人類(lèi)智力勞動(dòng)產(chǎn)生的智力勞動(dòng)成果所有權(quán)，它是依照各國(guó)法律賦予符合條件的著作者、發(fā)明者或成果擁有者在一定期限內(nèi)享有的獨(dú)占權(quán)利，一般認(rèn)為它包括版權(quán)和工業(yè)產(chǎn)權(quán)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)是科技、經(jīng)濟(jì)和法律相結(jié)合的產(chǎn)物，在實(shí)質(zhì)上體現(xiàn)了“知識(shí)”作為資源的歸屬問(wèn)題，是一種激勵(lì)和調(diào)節(jié)的利益機(jī)制，對(duì)知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的發(fā)展有著特別重要的意義。深入探究發(fā)現(xiàn)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)也是包含在知識(shí)經(jīng)濟(jì)內(nèi)的一個(gè)重要的內(nèi)容和特征，知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代也可以理解為知識(shí)產(chǎn)權(quán)時(shí)代。知識(shí)產(chǎn)權(quán)是知識(shí)投入人就特定的知識(shí)產(chǎn)品根據(jù)現(xiàn)有相關(guān)法律所取得的專(zhuān)有權(quán)，是特定的知識(shí)產(chǎn)品與法定權(quán)利的結(jié)合在一起的產(chǎn)物。沒(méi)有特定的知識(shí)產(chǎn)品，知識(shí)產(chǎn)權(quán)定然無(wú)從談起，但特定的知識(shí)產(chǎn)品若不能依法取得知識(shí)產(chǎn)權(quán)，其中包括專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等，不能得到相應(yīng)的法律保護(hù)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)所體現(xiàn)的激勵(lì)和調(diào)節(jié)機(jī)制也就不能發(fā)揮作用。知識(shí)產(chǎn)權(quán)是由相應(yīng)的法律，即知識(shí)產(chǎn)權(quán)法來(lái)確認(rèn)和保護(hù)的，沒(méi)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)法就不可能存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)法雖然不是在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代才產(chǎn)生的，但知識(shí)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)與知識(shí)經(jīng)濟(jì)的特殊聯(lián)系使得知識(shí)產(chǎn)權(quán)法在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代具有更為重要的作用。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律保護(hù)按照經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的解釋是知識(shí)經(jīng)濟(jì)的核心法律問(wèn)題。知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，旨在鼓勵(lì)發(fā)明、維護(hù)公平有序競(jìng)爭(zhēng)的科學(xué)機(jī)制，可以促進(jìn)一個(gè)國(guó)家的科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，并在增強(qiáng)國(guó)家綜合競(jìng)爭(zhēng)力方面，發(fā)揮著日益重要的作用。知識(shí)產(chǎn)權(quán)法正是通過(guò)對(duì)特定的知識(shí)產(chǎn)品擁有者的專(zhuān)有權(quán)的確認(rèn)和保護(hù)來(lái)鼓勵(lì)知識(shí)的生產(chǎn)、傳播和利用，從而最大化知識(shí)產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)效益。知識(shí)產(chǎn)權(quán)法為知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)提供了強(qiáng)有力的工具，為知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的知識(shí)進(jìn)步創(chuàng)造了良好的保障。
總之，知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新和知識(shí)的擴(kuò)散所產(chǎn)生的知識(shí)、技術(shù)以及信息是一種無(wú)形資本。如果不給予知識(shí)投入人以產(chǎn)權(quán)保護(hù)，知識(shí)就會(huì)被無(wú)償使用甚至濫用，如此，創(chuàng)造的積極性必然受到重創(chuàng)，而且極有價(jià)值的無(wú)形資本就難以形成，依賴(lài)知識(shí)的知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代也就失去了基礎(chǔ)和活力。換言之，知識(shí)產(chǎn)權(quán)失去了保護(hù)，就等于知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代丟失了前進(jìn)的車(chē)輪。
二、平行進(jìn)口問(wèn)題與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)之間關(guān)系探究
知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，國(guó)際貿(mào)易作為國(guó)家間的交易行為，一直是最為活躍的一份子。知識(shí)產(chǎn)權(quán)與國(guó)際貿(mào)易之間更為密切的關(guān)系也出現(xiàn)在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，這就必然導(dǎo)致在國(guó)際貿(mào)易和知識(shí)產(chǎn)權(quán)國(guó)際保護(hù)交叉領(lǐng)域中產(chǎn)生許多復(fù)雜的問(wèn)題。平行進(jìn)口就是一個(gè)典型的因知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)而引起的國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題。所謂平行進(jìn)口，一般是指知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人或獨(dú)占被許可人有無(wú)權(quán)利禁止合法生產(chǎn)的產(chǎn)品從國(guó)外進(jìn)口的問(wèn)題，即在國(guó)際貿(mào)易中，合法持有知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品的一方未經(jīng)進(jìn)口國(guó)相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人同意，將該產(chǎn)品經(jīng)由合法途徑進(jìn)口至該知識(shí)產(chǎn)權(quán)受保護(hù)的國(guó)家并銷(xiāo)售的行為。平行進(jìn)口問(wèn)題在本質(zhì)上集中反映了知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易與貨物貿(mào)易之間的沖突，以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與國(guó)際貿(mào)易自由化之間的矛盾，是知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代一個(gè)備受關(guān)注和爭(zhēng)議的熱點(diǎn)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和加入世界貿(mào)易組織，國(guó)際貿(mào)易中的平行進(jìn)口糾紛也不斷增多，.但我國(guó)現(xiàn)行法律并沒(méi)有給出平行進(jìn)口是與非的明確規(guī)定。平行進(jìn)口是與知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題，其合法性問(wèn)題產(chǎn)生的理論根源在于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的“地域性原則”和“權(quán)利用盡原則”。
1．地域性原則
即知識(shí)產(chǎn)權(quán)只能根據(jù)一國(guó)法律在其地域內(nèi)受到法律保護(hù)，權(quán)利取得方式、權(quán)利范圍、保護(hù)時(shí)間長(zhǎng)短都依該國(guó)法律而定，權(quán)利窮盡與否也依該國(guó)法律而定。受地域限制，一國(guó)法律規(guī)定知識(shí)產(chǎn)權(quán)人的權(quán)利因銷(xiāo)售而窮盡的效力僅發(fā)生在本國(guó)，不能施及全球。該理論認(rèn)為，各國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法在保護(hù)的期限、范圍和方式等內(nèi)容上存在很大差異，知識(shí)產(chǎn)權(quán)僅是一個(gè)國(guó)家法律的產(chǎn)物，因此，依不同法律產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)應(yīng)是相互獨(dú)立的。按照這一理論，平行進(jìn)口構(gòu)成對(duì)某一特定國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)的侵犯，不具有合法性，應(yīng)予禁止。
2．權(quán)利用盡原則
又叫權(quán)利窮竭原則，其含義是知識(shí)產(chǎn)權(quán)人或其授權(quán)人的許可而產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品，在首次投放市場(chǎng)后，權(quán)利人即喪失了對(duì)它的控制權(quán)，其權(quán)利被認(rèn)為用盡。凡合法地取得該產(chǎn)品的人，只要不將其用于侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)人的專(zhuān)用權(quán)即可以自由使用、轉(zhuǎn)賣(mài)、處置該知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品。“默示許可”理論和“自由貿(mào)易”理論為權(quán)利用盡原則提供理論支撐。根據(jù)這種理論，只要商品的首次銷(xiāo)售得到了知識(shí)產(chǎn)權(quán)人的許可，則以后任何轉(zhuǎn)售不再構(gòu)成侵犯其知識(shí)產(chǎn)權(quán)。權(quán)利用盡原則是為了平衡知識(shí)產(chǎn)權(quán)人專(zhuān)有權(quán)所產(chǎn)生的負(fù)效應(yīng)而設(shè)置的，其主旨是對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)人的權(quán)利加以必要的限制，以免產(chǎn)生過(guò)度壟斷，阻礙產(chǎn)品的自由流通。這在商標(biāo)權(quán)和專(zhuān)利權(quán)領(lǐng)域得到廣泛認(rèn)可，在著作權(quán)領(lǐng)域也有所體現(xiàn)。
作為平行進(jìn)口問(wèn)題的上述兩種互相對(duì)立觀點(diǎn)，權(quán)利用盡原則和地域性原則兩種理論基礎(chǔ)在不同時(shí)期受到了不同的推崇。過(guò)去的幾十年，由于技術(shù)相對(duì)落后，知識(shí)擴(kuò)散緩慢，地域性原則占據(jù)了主導(dǎo)地位。但隨著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，其技術(shù)因素的增長(zhǎng)導(dǎo)致一些問(wèn)題并不能通過(guò)地域性原則得以解決，權(quán)利用盡原則登上了處理平行進(jìn)口案件的舞臺(tái)，并起著越來(lái)越重要的作用。
三、協(xié)調(diào)平行進(jìn)口問(wèn)題的相關(guān)建議
由以上探討可知，平行進(jìn)口問(wèn)題絕不單純的只是知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題，更多涉及的是貿(mào)易問(wèn)題，確切的說(shuō)是一個(gè)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的貿(mào)易問(wèn)題。平行進(jìn)口問(wèn)題，并不能單一的通過(guò)權(quán)力用盡原則或者地域性原則進(jìn)行協(xié)調(diào)。根據(jù)平行進(jìn)口問(wèn)題的特質(zhì)性，應(yīng)綜合各個(gè)方面進(jìn)行協(xié)調(diào)方法的設(shè)計(jì)?；诖耍P者提出了協(xié)調(diào)平行進(jìn)口問(wèn)題的相關(guān)建議。
1．合理協(xié)調(diào)專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等平行進(jìn)口問(wèn)題
首先，專(zhuān)利權(quán)窮竭具有地域性。因此，專(zhuān)利權(quán)的平行進(jìn)口是一種侵權(quán)行為，侵犯了專(zhuān)利權(quán)人的進(jìn)口權(quán)。根據(jù)目前我國(guó)發(fā)展現(xiàn)狀，要鼓勵(lì)、保護(hù)和利用發(fā)明，以達(dá)到促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的目的，同時(shí)，還要繼續(xù)引進(jìn)國(guó)外的技術(shù)，提高產(chǎn)品質(zhì)量。隨著國(guó)際貿(mào)易往來(lái)的進(jìn)一步頻繁，為了實(shí)現(xiàn)發(fā)展中所需要達(dá)到的種種目標(biāo)，應(yīng)該禁止專(zhuān)利領(lǐng)域的平行進(jìn)口。其次，對(duì)商標(biāo)領(lǐng)域的平行進(jìn)口是中國(guó)貿(mào)易領(lǐng)域和法律界的一個(gè)新問(wèn)題。在商標(biāo)領(lǐng)域，應(yīng)當(dāng)采用權(quán)利用盡原則，允許平行進(jìn)口。商標(biāo)權(quán)用盡原則的核心在于，一旦某種商標(biāo)商品由商標(biāo)所有人自己或經(jīng)其同意合法投入市場(chǎng)，商標(biāo)權(quán)人在該產(chǎn)品上的權(quán)利即不復(fù)存在。有利于防止商標(biāo)權(quán)人濫用自己的權(quán)利，促進(jìn)國(guó)際自由貿(mào)易，打破貿(mào)易壁壘，從而更好地維護(hù)各國(guó)消費(fèi)者的合法權(quán)益。再次，著作權(quán)應(yīng)當(dāng)禁止平行進(jìn)口。禁止著作權(quán)的平行進(jìn)口，有利于保護(hù)國(guó)內(nèi)版權(quán)人或被許可人的利益，既能鼓勵(lì)創(chuàng)作又能鼓勵(lì)作品的傳播，在打擊遏制非法盜版行為和走私行為時(shí)發(fā)揮著極其重要的作用。只有保護(hù)了作者和權(quán)利人（包括被許可人）的利益，才能激發(fā)作者的創(chuàng)作熱情，從而保護(hù)了創(chuàng)作源泉，最終能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)消費(fèi)者利益的保護(hù)。
2．完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法律體系
首先，在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的條件下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛越來(lái)越多、專(zhuān)業(yè)性越來(lái)越強(qiáng)，而行政機(jī)關(guān)具有追求效率和比較專(zhuān)業(yè)化的特點(diǎn)，要適應(yīng)客觀要求，制定相關(guān)的法律體系。其次，所制定的法律條款應(yīng)要做到既利于鼓勵(lì)知識(shí)的生產(chǎn)又要能促進(jìn)知識(shí)的傳播。知識(shí)經(jīng)濟(jì)既要求知識(shí)的大量生產(chǎn)，又要求知識(shí)的快速傳播。知識(shí)產(chǎn)權(quán)法應(yīng)當(dāng)從兼顧個(gè)人利益和社會(huì)利益出發(fā)，實(shí)現(xiàn)它們的平衡來(lái)解決這對(duì)矛盾。再次，在處理知識(shí)產(chǎn)權(quán)的平行進(jìn)口問(wèn)題上，要做到既保護(hù)其合理性又防止其濫用。在完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的同時(shí)，應(yīng)建立一套相應(yīng)的機(jī)制，使法律既能保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的合理壟斷性，又能防止其濫用。最后，要處理好知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的全球化、國(guó)際化與適當(dāng)保護(hù)本國(guó)利益之間的關(guān)系。知識(shí)產(chǎn)權(quán)法在國(guó)際化的同時(shí)，要擁有相關(guān)的法律對(duì)策，來(lái)防止因過(guò)分保護(hù)發(fā)達(dá)國(guó)家的知識(shí)產(chǎn)權(quán)而給本國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)帶來(lái)困境，從而對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和技術(shù)的發(fā)展造成阻礙。
四、結(jié)語(yǔ)
知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代全面來(lái)臨的今天，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要性在國(guó)際貿(mào)易中更為凸顯。為了在競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)主動(dòng)地位，越來(lái)越多的國(guó)家都已經(jīng)制定和實(shí)施了知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略。面對(duì)國(guó)際上知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的發(fā)展新趨勢(shì)和中國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)面臨的知識(shí)產(chǎn)權(quán)新形勢(shì)，中國(guó)必須加緊制定和實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，保護(hù)國(guó)家的技術(shù)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)，促進(jìn)國(guó)內(nèi)自主創(chuàng)新能力的提高和限制跨國(guó)公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)濫用?？傊?，要緊跟時(shí)代的步伐，切實(shí)加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，為在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
[參考文獻(xiàn)]
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Alicia Garcia-Herrero,時(shí)任國(guó)際清算銀行高級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)家。作者用實(shí)證的方法對(duì)人民幣匯率和亞洲貿(mào)易進(jìn)行了研究,結(jié)果表明中國(guó)的貿(mào)易平衡對(duì)人民幣實(shí)際有效匯率的波動(dòng)敏感。目前中國(guó)的貿(mào)易盈余已如此龐大,匯率政策本身不足以改變貿(mào)易收支的失衡狀況。通過(guò)人民幣升值使貿(mào)易盈余縮減的潛力有限,因?yàn)橹袊?guó)的進(jìn)口對(duì)人民幣升值的反應(yīng)并不如預(yù)期――進(jìn)口有下降趨勢(shì)而非如預(yù)期上升。作者通過(guò)中國(guó)與其主要貿(mào)易伙伴雙邊進(jìn)口模型,發(fā)現(xiàn)進(jìn)口對(duì)升值的反應(yīng)在中國(guó)與東南亞國(guó)家的貿(mào)易中得到進(jìn)一步的確認(rèn)。該結(jié)果可能源于亞洲的垂直一體化,因?yàn)橹袊?guó)從東南亞進(jìn)口中的相當(dāng)一部分將再次出口。此外,研究發(fā)現(xiàn)許多亞洲國(guó)家的出口總量因人民幣升值而下降,說(shuō)明亞洲國(guó)家的出口依賴(lài)于中國(guó)的出口。
本刊征得作者同意,將此文翻譯并予以發(fā)表,以期為國(guó)內(nèi)讀者提供有益的借鑒。作者對(duì)本刊的譯文給予逐字逐句認(rèn)真校正,其敬業(yè)精神讓我們頗為感動(dòng),謹(jǐn)向Alicia Garcia-Herrero 女士表示衷心的感謝。
關(guān)鍵詞: 國(guó)際經(jīng)濟(jì) 貿(mào)易平衡 匯率政策 人民幣匯率
中圖分類(lèi)號(hào): F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼: A文章編號(hào): 1006-1770(2009)09-09-06
Alicia Garcia-Herrero,作者時(shí)任國(guó)際清算銀行亞太地區(qū)經(jīng)濟(jì)學(xué)家。
曾任歐洲中央銀行執(zhí)行委員會(huì)顧問(wèn)團(tuán)顧問(wèn),為該團(tuán)五名成員之一?，F(xiàn)為西班牙對(duì)外銀行駐香港新興市場(chǎng)首席經(jīng)濟(jì)師,重點(diǎn)研究新興市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況。
一、介紹
中國(guó)在世界貿(mào)易中所占份額在過(guò)去幾年中增長(zhǎng)迅速,已經(jīng)成為與德國(guó)和美國(guó)相媲美的世界上最大的出口國(guó)。根據(jù)中國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì),中國(guó)的貿(mào)易盈余在2004年僅為320億美元(GDP的1.7%),從2005年起大幅攀升,2006年達(dá)到1800億美元(GDP的7%),2007年進(jìn)一步增長(zhǎng),超過(guò)GDP的10%,見(jiàn)圖1。
一方面,中國(guó)的政策制訂者希望人民幣匯率能夠人為地保持較低水平,以便利用外部需求,使經(jīng)濟(jì)得到較高的增長(zhǎng)率。另一方面,價(jià)格在中國(guó)的轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)中對(duì)供需的影響有限,對(duì)于提高匯率是否能夠減少貿(mào)易盈余存在爭(zhēng)議。
與第一個(gè)問(wèn)題有關(guān)的事實(shí)是中國(guó)正面臨來(lái)自工業(yè)化國(guó)家要求人民幣升值的強(qiáng)大壓力。人民幣實(shí)際有效匯率(REER)在1994年到1997年末間呈現(xiàn)直線上升態(tài)勢(shì),在此之后開(kāi)始下降,并持續(xù)至2005年7月中國(guó)宣布實(shí)施更為靈活的人民幣匯率制度。問(wèn)題是,貿(mào)易盈余的快速上升是否、以及在多大程度上是因?yàn)槿嗣駧艆R率貶值而產(chǎn)生的。
中國(guó)的貿(mào)易盈余數(shù)量如此龐大,從而使這個(gè)問(wèn)題不僅成為中國(guó)的重要問(wèn)題,而且成為關(guān)系全球其他地區(qū)的重要問(wèn)題。現(xiàn)有的研究并沒(méi)有給出定論,因?yàn)槿狈m合的數(shù)據(jù)和足夠長(zhǎng)的時(shí)間跨度,人民幣匯率和人民幣貿(mào)易之間關(guān)系的研究受到制約。2003年夏起,大家普遍開(kāi)始關(guān)注人民幣匯率低估問(wèn)題,對(duì)人民幣匯率政策的研究大量涌現(xiàn),但大部分集中于預(yù)測(cè)人民幣的長(zhǎng)期均衡匯率值,以及探討什么樣的匯率政策適合中國(guó)經(jīng)濟(jì)。這兩組問(wèn)題顯然是相關(guān)的,最需要解決的問(wèn)題是――考慮到全球經(jīng)濟(jì)的不平衡――中國(guó)是否應(yīng)讓人民幣升值以減少其巨額貿(mào)易盈余。
本文運(yùn)用協(xié)整分析法來(lái)研究這個(gè)問(wèn)題。我們的研究結(jié)果表明,人民幣升值從長(zhǎng)期來(lái)看有利于減少中國(guó)貿(mào)易盈余,但效果有限。本文發(fā)現(xiàn)的中國(guó)進(jìn)口彈性的特殊性可以解釋這種現(xiàn)象:人民幣實(shí)際匯率的升值對(duì)中國(guó)進(jìn)口額有負(fù)面影響。通過(guò)分析雙邊進(jìn)口模型,我們發(fā)現(xiàn)來(lái)自亞洲國(guó)家進(jìn)口額趨于下降,但其它國(guó)家的并不下降。這一明顯反?，F(xiàn)象可以由亞洲國(guó)家的貿(mào)易垂直一體化來(lái)解釋:中國(guó)來(lái)自東南亞國(guó)家的進(jìn)口中相當(dāng)一部分將再次出口。此外,我們發(fā)現(xiàn)東南亞國(guó)家難以通過(guò)增加對(duì)其它國(guó)家的出口彌補(bǔ)對(duì)中國(guó)出口的減少,這些國(guó)家的總出口因?yàn)槿嗣駧派刀陆?。換句話(huà)說(shuō),東南亞國(guó)家的出口是中國(guó)出口的補(bǔ)充而不是替代。
本文第二部分解釋分析方法和數(shù)據(jù),第三部分顯示中國(guó)出口和進(jìn)口如何應(yīng)對(duì)匯率和需求的變化,第四部分深入分析中國(guó)進(jìn)口為何不會(huì)因人民幣升值而大幅增長(zhǎng),為此我們分析了中國(guó)主要貿(mào)易伙伴的雙邊貿(mào)易模型并分析了有關(guān)亞洲國(guó)家的出口模型。第五部分得出結(jié)論。
二、研究方法和數(shù)據(jù)
為了評(píng)估中國(guó)進(jìn)出口對(duì)人民幣實(shí)際匯率的敏感性,我們建立標(biāo)準(zhǔn)的進(jìn)出口模型,運(yùn)用協(xié)整方法是因?yàn)槲覀儗?duì)長(zhǎng)期的關(guān)系更感興趣。此外,我們使用進(jìn)出口縮減式模型(Reduced-form),可以獨(dú)立估算供給和需求,以避免聯(lián)立方程偏差。為了避免因忽略變量而出現(xiàn)潛在問(wèn)題,我們?cè)诳s減式模型中引入了供需因子。
兩個(gè)估計(jì)模型如下:
模型中Xt是中國(guó)的出口量, Mt是中國(guó)的進(jìn)口量, REERt是人民幣實(shí)際有效匯率,Yt*是國(guó)外需求,Yt是中國(guó)國(guó)內(nèi)需求,估計(jì)參數(shù)如下:α1出口匯率彈性,α2出口收入彈性,β1進(jìn)口匯率彈性,β2進(jìn)口收入彈性。
考慮到加工貿(mào)易在中國(guó)經(jīng)濟(jì)中的重要性,我們將加工貿(mào)易出口和一般貿(mào)易出口,以及加工貿(mào)易進(jìn)口和一般貿(mào)易進(jìn)口分別開(kāi)進(jìn)行研究。
在處理中國(guó)的貿(mào)易數(shù)據(jù)時(shí),因?yàn)槿狈M(jìn)出口價(jià)格總指數(shù),價(jià)值和數(shù)量不容易分開(kāi)。因而我們使用了價(jià)格指數(shù)的替代品,中國(guó)的CPI,我們用此的一個(gè)原因是因?yàn)橹袊?guó)整體的銷(xiāo)售價(jià)格指數(shù)不存在。對(duì)于進(jìn)口價(jià)格我們計(jì)算了中國(guó)25個(gè)最重要貿(mào)易伙伴的出口加權(quán)價(jià)格指數(shù),并用該指數(shù)對(duì)中國(guó)進(jìn)口進(jìn)行調(diào)整。作為穩(wěn)健性檢驗(yàn),我們將出口香港的價(jià)格替代中國(guó)出口價(jià)格,得到的結(jié)果相同。
REER來(lái)自IMF的國(guó)際金融統(tǒng)計(jì),由以下公式表示:
公式中,N是指數(shù)中的貨幣數(shù)量,wi是貨幣ith的權(quán)重,rerit是中國(guó)與每個(gè)貿(mào)易伙伴的雙邊實(shí)際匯率,我們也用BIS構(gòu)成的REER作穩(wěn)健性檢驗(yàn),結(jié)果一致。
我們預(yù)期出口的匯率彈性為負(fù),因?yàn)橹袊?guó)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上存在競(jìng)爭(zhēng)。預(yù)期進(jìn)口匯率的彈性并不明顯。如果人民幣升值增加的購(gòu)買(mǎi)力強(qiáng)于因出口下降而減少的需求,匯率升值會(huì)刺激進(jìn)口。進(jìn)口對(duì)升值如何反應(yīng)將依賴(lài)于其結(jié)構(gòu),如果進(jìn)口產(chǎn)品作為國(guó)內(nèi)產(chǎn)品的替代,價(jià)格彈性將是正的,即升值會(huì)增加進(jìn)口。如果進(jìn)口產(chǎn)品主要是出口加工部門(mén)的原料和設(shè)備等――這部分在中國(guó)份額很大,升值對(duì)進(jìn)口的影響將是負(fù)的。
國(guó)外對(duì)中國(guó)出口的需求由世界進(jìn)口(除中國(guó)進(jìn)口)來(lái)計(jì)量,并用全球進(jìn)口價(jià)格指數(shù)來(lái)調(diào)整。實(shí)際上也可以使用一些基于生產(chǎn)的衡量辦法,但是缺少月度數(shù)據(jù)。更重要的是,該種數(shù)據(jù)難以體現(xiàn)過(guò)去幾年世界貿(mào)易快速增長(zhǎng)的特性――明顯快于GDP增長(zhǎng)――源于新興經(jīng)濟(jì)體的開(kāi)放。
對(duì)于中國(guó)國(guó)內(nèi)一般貿(mào)易進(jìn)口需求,我們使用工業(yè)生產(chǎn)量。GDP是經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出的更寬泛的衡量,但2005年中國(guó)統(tǒng)計(jì)改革以來(lái),中國(guó)尚未公布1994-2005年的GDP季度數(shù)據(jù)。對(duì)于加工貿(mào)易進(jìn)口,我們使用加工出口量作為長(zhǎng)期的需求因素。進(jìn)出口的收入彈性預(yù)期同樣為正。
考慮到貿(mào)易理論中提到的相關(guān)變量及中國(guó)特定因素,進(jìn)出口模型中也引入一些額外的控制變量。對(duì)于出口,我們測(cè)試增值稅(VAT)退稅的作用,該稅種在中國(guó)作為一種政策工具,取決于經(jīng)濟(jì)周期,對(duì)出口起到鼓勵(lì)或限制作用。VAT退稅的預(yù)期影響明顯正相關(guān)。在縮減式模型中引入供給因素,我們使用產(chǎn)能利用率指標(biāo)。經(jīng)驗(yàn)來(lái)看,高的產(chǎn)能利用率會(huì)限制潛在的供給,從而阻礙出口增長(zhǎng)。產(chǎn)能利用率由工業(yè)生產(chǎn)與其趨勢(shì)的差異而決定,后者使用HP濾波方法加以計(jì)算。
出口模型中最后的控制變量是國(guó)外直接投資(FDI)存量。貿(mào)易和出口的關(guān)系在有關(guān)研究中已經(jīng)很清楚,由于進(jìn)入中國(guó)的FDI大量流入出口部門(mén),中國(guó)對(duì)其相關(guān)性需加以考慮。盡管通常人們期望FDI存量增長(zhǎng)會(huì)刺激中國(guó)出口,復(fù)雜的生產(chǎn)鏈結(jié)構(gòu),即在構(gòu)成要素和未完工產(chǎn)品到達(dá)最后市場(chǎng)之前,可能通過(guò)多個(gè)國(guó)家周轉(zhuǎn),這會(huì)使經(jīng)驗(yàn)結(jié)果變得復(fù)雜。
在進(jìn)口模型中,進(jìn)口關(guān)稅需加以考慮,因?yàn)樵谥袊?guó)加入WTO以后進(jìn)口關(guān)稅得到大幅削減。第二個(gè)控制變量同樣是FDI存量。我們特別期望獲得FDI存量的正的相關(guān)系數(shù),因?yàn)閲?guó)外公司比中國(guó)公司在生產(chǎn)中更可能使用進(jìn)口機(jī)器、組件和零件。但由于外國(guó)公司在調(diào)整中國(guó)的生產(chǎn)鏈,進(jìn)口會(huì)隨著FDI存量的增加而減少。
最后,當(dāng)統(tǒng)計(jì)顯著時(shí),決定性趨勢(shì)變量會(huì)被納入出口和進(jìn)口模型。趨勢(shì)變量有助于反映生產(chǎn)率的改進(jìn)和中國(guó)經(jīng)濟(jì)中正在進(jìn)行的改革,這些因素難以用其它方法衡量。
所有變量取對(duì)數(shù),VAT優(yōu)惠和進(jìn)口關(guān)稅除外,兩者以占進(jìn)出口價(jià)值的比重加以衡量。因?yàn)橹袊?guó)的數(shù)據(jù)不合乎季節(jié)形式,我們更愿意使用未經(jīng)調(diào)整的系列,新年和12月份采用虛擬變量。
我們用1994年-2005年的數(shù)度數(shù)據(jù),因?yàn)橹袊?guó)市場(chǎng)改革在1994年取得突破,之前的數(shù)據(jù)意義不大。一些改革與我們研究的問(wèn)題特別相關(guān),兩種匯率系統(tǒng)得到統(tǒng)一,進(jìn)口計(jì)劃消除,許可和配額減少。價(jià)格改革也得到推動(dòng),人民幣在經(jīng)常項(xiàng)目中可兌換,私人部門(mén)受益于新公司法,得到快速發(fā)展。
三、中國(guó)進(jìn)出口模型的顯示結(jié)果
第一步,我們測(cè)試分析變量單整的階數(shù),使用ADF作為單根檢驗(yàn)。近乎所有變量都是不平穩(wěn)的,但是一階差分都是平穩(wěn)的。之后我們用Johansen方法測(cè)試協(xié)整變量是否存在。結(jié)果發(fā)現(xiàn)每個(gè)變量集中都至少存在一個(gè)協(xié)整變量。正如Phillips和Loretan提議,協(xié)整的存在使我們能夠?qū)笞兞考捌洳罘钟梅蔷€性最小方差法進(jìn)行回歸預(yù)測(cè)。該方法會(huì)產(chǎn)出無(wú)偏和穩(wěn)定的短期和長(zhǎng)期預(yù)測(cè)參數(shù)。
對(duì)于在全樣本中對(duì)出口和進(jìn)口模型的回歸(1994-2005),我們也采用較小時(shí)期,加入WTO以后時(shí)期(2000-2005),進(jìn)行回歸分析。在兩種情況下,區(qū)分加工貿(mào)易和一般貿(mào)易很重要,因此,在進(jìn)出口中分別進(jìn)行分析。引入模型中的短期時(shí)滯最多有3個(gè),我們最終只選入統(tǒng)計(jì)上顯著的。
出口模型的檢驗(yàn)結(jié)果可見(jiàn)調(diào)整后的表1。正如所預(yù)期的,中國(guó)出口的長(zhǎng)期匯率彈性――加工貿(mào)易和一般貿(mào)易――都是負(fù)的,在加入WTO以后為顯著。兩個(gè)階段中加工貿(mào)易出口的預(yù)期長(zhǎng)期實(shí)際匯率的影響在-1.3,一般貿(mào)易出口從-2.3跌至-1.6。我們的結(jié)果非常接近于使用協(xié)整分析的其它文獻(xiàn)的結(jié)果。(總出口1.5, Lau et al,2004;1.3, Shu and Yip ,2006),對(duì)于主要工業(yè)國(guó)家來(lái)說(shuō)同樣相似(美國(guó)和英國(guó)分別為1.5、1.6,Hooper et al ,1998)
對(duì)于一般貿(mào)易和加工貿(mào)易出口,在全樣本中,世界需求對(duì)中國(guó)出口的長(zhǎng)期正效應(yīng)非常小而且統(tǒng)計(jì)上不顯著,但是在加入WTO以后的時(shí)期確實(shí)變得顯著。該結(jié)果與中國(guó)在加入WTO以前面臨相當(dāng)大的壁壘以從其它國(guó)家的增長(zhǎng)中獲益的事情相吻合。另外,對(duì)于近期例子,正如所預(yù)期的,中國(guó)出口的收入彈性非常接近于1。
至于控制變量,產(chǎn)能利用率對(duì)于出口在暫時(shí)或在滯后1個(gè)月中有顯著影響,產(chǎn)能利用率的符號(hào)為負(fù),與高增長(zhǎng)時(shí)期國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的生產(chǎn)占更大份額的事實(shí)一致。VAT退稅在統(tǒng)計(jì)上不顯著,因而將它們從最后的估計(jì)中排除出去,因?yàn)閷⑵淇紤]在內(nèi)會(huì)因數(shù)據(jù)限制而縮短估計(jì)期。正如上文提及,FDI存量數(shù)據(jù)從1997年開(kāi)始有,存量作為解釋變量是在更近時(shí)期才被引入。令人奇怪的是,FDI存量對(duì)中國(guó)出口的影響統(tǒng)計(jì)上不顯著。對(duì)于所有模型來(lái)說(shuō)趨勢(shì)變量都是正的且顯著,出口在新年下降和12月增加。如果我們將趨勢(shì)從估計(jì)中排除,世界需求和FDI存量的系數(shù)都是顯著為正,而且重要。不過(guò),我們對(duì)于匯率彈性的研究結(jié)果保持未變。
需求因素在解釋過(guò)去進(jìn)口時(shí)起到一個(gè)相對(duì)中性的角式。在較近的子樣本中,加工貿(mào)易進(jìn)口確實(shí)對(duì)外部需求有正向的反應(yīng),以加工貿(mào)易出口來(lái)衡量。同時(shí),國(guó)內(nèi)工業(yè)產(chǎn)出上升也增加了一般貿(mào)易進(jìn)口,與預(yù)期一致。
正如人們預(yù)期的,FDI存量在長(zhǎng)期對(duì)于一般貿(mào)易進(jìn)口和加工貿(mào)易進(jìn)口都有正向影響。最后,進(jìn)口關(guān)稅下調(diào)在長(zhǎng)期會(huì)刺激進(jìn)口。至于出口,在大部分檢驗(yàn)中新年和12月份的虛擬變量顯著。
最后,進(jìn)口匯率彈性經(jīng)常是負(fù)的且通常顯著。唯一的例外是較近時(shí)期內(nèi)的加工貿(mào)易進(jìn)口,匯率的負(fù)系數(shù)僅在15%的水平上顯著。匯率對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)口不僅有直接聯(lián)系,而且通過(guò)加工貿(mào)易出口有間接聯(lián)系。換句話(huà)說(shuō),人民幣實(shí)際匯率升值傾向于減少進(jìn)口而非增加進(jìn)口。盡管初看下來(lái)有些矛盾,這個(gè)負(fù)的彈性在最近的文獻(xiàn)中被提及,如Marquez 和Schindler (2006)。結(jié)果表明進(jìn)口――即使是一般貿(mào)易進(jìn)口――對(duì)于人民幣升值而導(dǎo)致的出口下降比購(gòu)買(mǎi)力的增加更為敏感。
四、探尋負(fù)匯率彈性背后的原因
人民幣升值對(duì)進(jìn)口影響為負(fù)這個(gè)結(jié)果需加以認(rèn)真分析,特別是因其會(huì)涉及到人民幣升值對(duì)貿(mào)易盈余的影響。我們先驗(yàn)的假設(shè)是這一結(jié)論與中國(guó)貿(mào)易的特殊性有關(guān),正如中國(guó)與不同國(guó)家的雙邊貿(mào)易中所顯示的巨大差異。
中國(guó)從亞洲其它國(guó)家進(jìn)口大量中間商品供加工和再出口。因此,亞洲出口國(guó)家的高度垂直一體化使其對(duì)中國(guó)的進(jìn)口更多的是對(duì)中國(guó)商品的補(bǔ)償而非替代。這意味著人民幣實(shí)際匯率的升值不僅會(huì)導(dǎo)致中國(guó)出口下降,也會(huì)導(dǎo)致中國(guó)的進(jìn)口下降。
垂直一體化更適用于加工部門(mén),但多數(shù)一般貿(mào)易進(jìn)口,如投資品和原材料,也是出口部門(mén)的投入?？傮w來(lái)看,中國(guó)進(jìn)口中低質(zhì)量消費(fèi)品的份額相對(duì)較小,因而僅有一小部分進(jìn)口產(chǎn)品與中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)形成競(jìng)爭(zhēng)。一些進(jìn)口產(chǎn)品僅跟隨外國(guó)直接投資。
用數(shù)據(jù)對(duì)該問(wèn)題作進(jìn)一步的探究,我們對(duì)中國(guó)10個(gè)最大的貿(mào)易伙伴進(jìn)行回歸分析,評(píng)估人民幣實(shí)際匯率升值對(duì)這些伙伴的影響是否不同。我們的先驗(yàn)結(jié)論是來(lái)自東南亞國(guó)家的進(jìn)口,主要是供中國(guó)組裝和再出口的中間產(chǎn)品,應(yīng)該對(duì)人民幣升值有負(fù)反應(yīng)。依次的,來(lái)自其它國(guó)家的進(jìn)口有望對(duì)人民幣升值有不同反應(yīng),這依賴(lài)于這些國(guó)家的出口結(jié)構(gòu)。估計(jì)雙邊模型如下所示:
中國(guó)的出口和進(jìn)口國(guó)為J國(guó)(分別由Xtj和Mtj表示),雙邊實(shí)際匯率解釋為(RERjt),外部和國(guó)內(nèi)需求(Ytj* 和Yt),包括其它控制變量。因?yàn)槿狈τ嘘P(guān)數(shù)據(jù),我們不能將進(jìn)出口的一般貿(mào)易和加工貿(mào)易產(chǎn)品分開(kāi)。如前一致,CPI作為中國(guó)出口的縮減因子,進(jìn)口數(shù)量經(jīng)每個(gè)貿(mào)易伙伴的出口價(jià)格指數(shù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換。人民幣和中國(guó)每個(gè)進(jìn)出口伙伴國(guó)貨幣的雙邊實(shí)際匯率用CPI衡量。對(duì)中國(guó)出口的需求由每個(gè)出口伙伴國(guó)的實(shí)際GDP取代,中國(guó)國(guó)內(nèi)需求由工業(yè)生產(chǎn)表示。我們?cè)谶M(jìn)出口模型中同樣引入雙邊FDI存量。與以前相同,我們?cè)谥袊?guó)出口模型中引入產(chǎn)能利用率。最后,當(dāng)統(tǒng)計(jì)顯著時(shí)趨勢(shì)變量被引入。
我們?nèi)?000年-2005年作為估計(jì)的雙邊出口模型時(shí)間段,因?yàn)橐恍﹪?guó)家缺乏整個(gè)時(shí)間階段的數(shù)據(jù)。這樣不僅讓我們能在國(guó)家之間進(jìn)行結(jié)果比較,也可以對(duì)總的進(jìn)出口模型的結(jié)果進(jìn)行比較。與前面的程序相同,我們對(duì)所有雙邊變量構(gòu)建單根檢驗(yàn)。所有都是I(1),而且每個(gè)雙邊進(jìn)出口模型中至少有一個(gè)協(xié)整向量。
雙邊出口模型的結(jié)果與我們總評(píng)估的結(jié)果非常相似,在不同國(guó)家間也類(lèi)似。人民幣對(duì)貿(mào)易伙伴國(guó)貨幣的升值將減少中國(guó)出口,盡管對(duì)美國(guó)和中國(guó)臺(tái)北的相關(guān)性不顯著。唯一的例外是中國(guó)香港,系數(shù)是正的但統(tǒng)計(jì)上不顯著。考慮到香港與大陸之間貿(mào)易數(shù)據(jù)較難解釋,香港的結(jié)果并不令人吃驚。對(duì)新加坡的出口匯率彈性是最高的,對(duì)美國(guó)出口不顯著,見(jiàn)表2。
我們也發(fā)現(xiàn)中國(guó)貿(mào)易伙伴國(guó)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)會(huì)增加中國(guó)出口,與預(yù)期一致。雙邊收入彈性除德國(guó)以外都高度顯著。對(duì)于一些國(guó)家,特別是歐洲和美國(guó),這種彈性非常大?？赡茉蚴侵袊?guó)加入WTO以后較短的時(shí)間,使得世界貿(mào)易結(jié)構(gòu)出現(xiàn)標(biāo)志性變化。另外,較大的彈性說(shuō)明了需求因素對(duì)于解釋中美以及中歐間的巨大貿(mào)易不平衡具有重要性。
在一些案例中,我們對(duì)改進(jìn)生產(chǎn)率、趨勢(shì)變量的衡量,為正且顯著。對(duì)于韓國(guó)和中國(guó)臺(tái)北,趨勢(shì)變量為負(fù)。至于FDI,韓國(guó)或中國(guó)臺(tái)北對(duì)中國(guó)FDI的上升,增加了中國(guó)對(duì)這些國(guó)家和地區(qū)的出口,但是對(duì)于德國(guó)和意大利,這種影響是相反的。影響不同是因?yàn)閬喼藓蜌W洲各國(guó)在與中國(guó)交易中行為方式不同。如上文所示,負(fù)的相關(guān)性可以反映生產(chǎn)過(guò)程向中國(guó)轉(zhuǎn)移的情況。例如,過(guò)去一些半成品可能先從中國(guó)出口到德國(guó)然后加工后裝運(yùn)到最終目的地,但現(xiàn)在生產(chǎn)過(guò)程移至中國(guó),不再需要將產(chǎn)品裝至德國(guó)。當(dāng)然這個(gè)結(jié)果仍需進(jìn)一步的驗(yàn)證。
雙邊進(jìn)口模型的結(jié)果不很一致,首先,我們預(yù)測(cè)長(zhǎng)期價(jià)格彈性顯示人民幣實(shí)際匯率的升值減少中國(guó)從所有亞洲國(guó)家的進(jìn)口。韓國(guó)和泰國(guó)的系數(shù)顯著。對(duì)于高收入國(guó)家――美國(guó)、德國(guó)和日本――系數(shù)是負(fù),但是在統(tǒng)計(jì)上不顯著。只有俄羅斯和澳大利亞的系數(shù)是正,但統(tǒng)計(jì)上不顯著。
至于收入彈性,通常是正的,盡管很低,統(tǒng)計(jì)上經(jīng)常不顯著。中國(guó)從日本、臺(tái)北、德國(guó)、俄羅斯、馬來(lái)西亞和泰國(guó)的進(jìn)口隨來(lái)自這些國(guó)家FDI的增加而增加。韓國(guó)有些例外,FDI長(zhǎng)期系數(shù)是負(fù)的且顯著。表2匯總了中國(guó)雙邊出口和進(jìn)口模型中的長(zhǎng)期價(jià)格彈性和收入彈性。
為了更好地理解中國(guó)與不同國(guó)家進(jìn)口匯率彈性中存在的不同結(jié)果,我們檢驗(yàn)了中國(guó)與其主要貿(mào)易伙伴國(guó)的進(jìn)口構(gòu)成。澳大利亞和俄羅斯對(duì)中國(guó)主要是出口能源和原材料,這也許可以解釋中國(guó)從這些國(guó)家的進(jìn)口對(duì)匯率反應(yīng)較弱的原因。有些奇怪的是,中國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的增加對(duì)于從俄羅斯的進(jìn)口并沒(méi)有顯著的正的影響(實(shí)際上,其關(guān)系是負(fù)的,但統(tǒng)計(jì)上不顯著)。缺少聯(lián)系可能是因?yàn)槎砹_斯和中國(guó)之間交通聯(lián)系不發(fā)達(dá):如果鐵路滿(mǎn)負(fù)荷,需求增加不會(huì)令更多的石油可以運(yùn)入中國(guó)。相反,來(lái)自澳大利亞的進(jìn)口確實(shí)隨中國(guó)工業(yè)增加值的增加而增加。
在結(jié)果中可以清晰加以區(qū)分的第二批國(guó)家是那些高收入國(guó)家。德國(guó)、日本和美國(guó)的出口對(duì)于雙邊實(shí)際匯率的變化不敏感。德國(guó)和日本對(duì)中國(guó)的出口主要由FDI驅(qū)動(dòng),但美國(guó)對(duì)中國(guó)的出口受益于中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。考慮到從這些國(guó)家的出口結(jié)構(gòu),這些結(jié)果很自然。德國(guó)和日本出口到中國(guó)的商品一半為機(jī)械與電子,用于出口導(dǎo)向企業(yè)(主要是外資企業(yè))。來(lái)自美國(guó)的進(jìn)口,種類(lèi)更多,包括大豆、飛機(jī)和高技術(shù)芯片。美國(guó)的大部分產(chǎn)品直接用于中國(guó)的國(guó)內(nèi)部門(mén),沒(méi)有中國(guó)的替代品與其競(jìng)爭(zhēng),這可以解釋低的甚至是負(fù)的匯率彈性。
第三類(lèi)國(guó)家包括亞洲新興國(guó)家,對(duì)中國(guó)的出口受人民幣升值出現(xiàn)負(fù)影響。主要對(duì)中國(guó)的出口部門(mén)出口產(chǎn)品、部件和零件,因而他們對(duì)中國(guó)的出口與人民幣升值負(fù)相關(guān)。
自從1992年我國(guó)決定建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)后，我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易朝著更加自由化和市場(chǎng)更加開(kāi)放的方向發(fā)展。1992～1997年，短短的五年中，我國(guó)關(guān)稅總水平從43.2％降至17％。關(guān)稅所降幅度，無(wú)論是從我國(guó)作為發(fā)展中國(guó)家的角度，還是從我國(guó)目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的承受能力的角度來(lái)看，都是很大的。關(guān)稅下降的結(jié)果是進(jìn)口貿(mào)易量的擴(kuò)大，從上海市近兩年商品進(jìn)口的情況看，關(guān)稅稅率大幅度下調(diào)，降低了企業(yè)進(jìn)口成本，刺激了進(jìn)口商品貿(mào)易量的增加。從上海海關(guān)的統(tǒng)計(jì)數(shù)字反映，1996年上?？诎哆M(jìn)口貨物總值達(dá)256.6億美元，比1995年增加31.3億美元，增長(zhǎng)了13.9％。同時(shí)上海口岸進(jìn)口貨物總值在全國(guó)進(jìn)口貨物總值中所占比重也在逐年增加，1994年為15％，1995年為17％，1996年為18.5％。在進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)中，不僅低稅率商品的進(jìn)口貿(mào)易量在擴(kuò)大，而且高稅率商品也在陸續(xù)增加，但低稅率商品進(jìn)口貿(mào)易量比高稅率商品增長(zhǎng)的幅度相對(duì)較大。像化工類(lèi)產(chǎn)品，由于關(guān)稅稅率下降的幅度比其他商品大，近幾年的進(jìn)口貿(mào)易量呈強(qiáng)勢(shì)增長(zhǎng)，這表明稅率的高低仍然是決定進(jìn)口商品成本大小的主要因素，它對(duì)商品的進(jìn)口貿(mào)易量產(chǎn)生直接影響。
從另一方面看，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需求狀況也影響著商品進(jìn)口的貿(mào)易量。如果國(guó)內(nèi)市場(chǎng)疲軟，有效需求不足，那么盡管關(guān)稅稅率下調(diào)，商品進(jìn)口的量也是相對(duì)有限的。相反，對(duì)于那些國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求量大的商品，一旦稅率降低，商品進(jìn)口的貿(mào)易量就會(huì)急劇增長(zhǎng)。如葡萄酒的進(jìn)口情況就是如此，據(jù)從上海海關(guān)的統(tǒng)計(jì)反映，由于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)葡萄酒的需求旺盛，1997年第1季度葡萄酒的進(jìn)口總量與1996年同期相比增長(zhǎng)了28倍。
關(guān)稅稅率下降對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)進(jìn)口的企業(yè)和對(duì)國(guó)內(nèi)的生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)生著不同影響。對(duì)于經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口貿(mào)易的公司，關(guān)稅稅率下調(diào)，降低了公司的進(jìn)口成本，公司的進(jìn)口利潤(rùn)增加；對(duì)于那些使用進(jìn)口原料或零部件來(lái)生產(chǎn)出口產(chǎn)品的企業(yè)，關(guān)稅稅率下調(diào)，降低了企業(yè)的生產(chǎn)成本，提高了企業(yè)的出口競(jìng)爭(zhēng)力。但是，對(duì)于其他國(guó)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)，降低關(guān)稅稅率則增加了生產(chǎn)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力，尤其是對(duì)那些生產(chǎn)家用電器、精細(xì)化工產(chǎn)品和一些輕工產(chǎn)品的生產(chǎn)企業(yè)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力更為明顯。從上海市的調(diào)查結(jié)果反映出，隨著我國(guó)關(guān)稅稅率的大幅度降低，進(jìn)口貿(mào)易量擴(kuò)大，已開(kāi)始沖擊部分國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，對(duì)上海市地區(qū)的生產(chǎn)企業(yè)形成了一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力。在被調(diào)查的多數(shù)企業(yè)都認(rèn)為，我國(guó)新的梯形結(jié)構(gòu)關(guān)稅稅率對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)雖然也起到了一定的保護(hù)作用，相對(duì)減緩了進(jìn)口商品對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的沖擊，抑制了進(jìn)口規(guī)模無(wú)限制地?cái)U(kuò)張，但是這種相對(duì)保護(hù)只是暫時(shí)的。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存和發(fā)展，最終還是要靠提高企業(yè)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
二、在新關(guān)稅制度下進(jìn)口貿(mào)易結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出新的變化
我國(guó)新關(guān)稅制度的宗旨是：降低關(guān)稅水平，理順稅率結(jié)構(gòu)；擴(kuò)大征稅稅基，穩(wěn)定進(jìn)口稅收；削減稅率峰值，實(shí)行適度保護(hù)。經(jīng)過(guò)幾年來(lái)的關(guān)稅稅率的不斷調(diào)整和減免稅的清理，使上?？诎兜倪M(jìn)口貿(mào)易格局呈現(xiàn)出新的變化。從大的貿(mào)易格局看，隨著減免稅政策的調(diào)整，減免稅進(jìn)口商品的貿(mào)易量日漸下降。尤其是1996年起，國(guó)家對(duì)貸款、捐贈(zèng)、易貨貿(mào)易等項(xiàng)目的進(jìn)口貨物減免稅的取消，并開(kāi)始對(duì)1996年起新批準(zhǔn)成立的外商投資企業(yè)進(jìn)口物資一律征稅后，上?？诎哆M(jìn)口貿(mào)易結(jié)構(gòu)同1995年以前相比發(fā)生了很大的變化。據(jù)上海海關(guān)統(tǒng)計(jì)，1995年以前，在上海地區(qū)的進(jìn)口貨物中減免稅貨物在進(jìn)口貨物總量中所占的比例分別大于加工貿(mào)易貨物和一般應(yīng)稅貨物在進(jìn)口貨物總量中所占的比例。而到了1996年隨著國(guó)家對(duì)于一些進(jìn)口貨物減免稅的取消后，減免稅進(jìn)口貨物在進(jìn)口貨物總量中的比例開(kāi)始下降，而加工貿(mào)易和一般應(yīng)稅貨物的進(jìn)口量相應(yīng)增加，形成了一種新的貿(mào)易格局。這一新的貿(mào)易格局在1997年仍然保持不變，即加工貿(mào)易貨物領(lǐng)頭，應(yīng)稅貨物隨后，減免稅貨物進(jìn)一步下降。
從進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)看，機(jī)電產(chǎn)品、化工產(chǎn)品、運(yùn)輸工具、金屬制成品及紙制品這五大類(lèi)商品占進(jìn)口稅收總額的絕大部分。機(jī)電產(chǎn)品雖然在進(jìn)口稅源中仍居首位，但其原有的優(yōu)勢(shì)地位在逐漸下跌。隨著稅率的降低，化工類(lèi)商品在稅源結(jié)構(gòu)中的比例逐漸呈上升趨勢(shì)，這主要是由于化工類(lèi)產(chǎn)品的平均關(guān)稅降幅大于總體關(guān)稅的平均降幅。另外，在進(jìn)口商品貿(mào)易量中，低稅率商品進(jìn)口波動(dòng)較大。這說(shuō)明新的關(guān)稅稅制結(jié)構(gòu)和關(guān)稅稅率的調(diào)整，進(jìn)口商品的貿(mào)易結(jié)構(gòu)也相應(yīng)發(fā)生變化。
三、名義關(guān)稅稅率下降，關(guān)稅收入逐年增加
從歷史上看，我國(guó)的關(guān)稅稅制主要有三個(gè)特點(diǎn)：其一，同大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家相似，我國(guó)的實(shí)際關(guān)稅稅率大大低于名義關(guān)稅稅率。據(jù)有關(guān)專(zhuān)家估計(jì)，我國(guó)的實(shí)際關(guān)稅稅率接近于有些發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的關(guān)稅水平。其二，實(shí)行高名義關(guān)稅稅率的結(jié)果，是大量應(yīng)稅商品的走私進(jìn)口，使得大量稅收流失。其三，大量過(guò)濫的減免稅的存在，使得稅基、稅源過(guò)窄。1993年以來(lái)，我國(guó)多次調(diào)整關(guān)稅稅率和關(guān)稅結(jié)構(gòu)，使名義關(guān)稅稅率逐步接近于實(shí)際關(guān)稅稅率，同時(shí)清理過(guò)多、過(guò)濫的減免稅。經(jīng)過(guò)幾年的調(diào)整和清理，在名義稅率大幅度下降的同時(shí)，關(guān)稅稅基和稅源在不斷地?cái)U(kuò)大。海關(guān)稅收并未因我國(guó)名義關(guān)稅稅率的大幅度下調(diào)而減少，相反關(guān)稅收入逐年增加。從上海海關(guān)的統(tǒng)計(jì)， 1995 年上海海關(guān)的關(guān)稅收入比1993年增長(zhǎng)了50％，而1996年又比1993年增長(zhǎng)了1倍以上。 據(jù)上海海關(guān)估計(jì)，由于原定取消的減免稅期限又延長(zhǎng)到1997年，1997年上海海關(guān)的關(guān)稅收入同1996年相比，不會(huì)有大的增長(zhǎng)。但隨著1998年減免稅政策取消，及浦東新區(qū)減免稅收比例的逐年遞減，上海海關(guān)的關(guān)稅收入還將會(huì)進(jìn)一步增加。
四、新關(guān)稅制度下稅源結(jié)構(gòu)趨于合理
1992年以來(lái)我國(guó)關(guān)稅稅率逐年下調(diào)，1996年、1997年，國(guó)家又連續(xù)大幅度調(diào)低名義關(guān)稅稅率，使我國(guó)的關(guān)稅算術(shù)平均水平從35.3％降至17％，涉及稅目總數(shù)接近80％。名義關(guān)稅稅率下調(diào)的幅度雖然比較大，但從上海海關(guān)的統(tǒng)計(jì)結(jié)果來(lái)看，上海口岸的進(jìn)口應(yīng)稅商品的實(shí)際關(guān)稅水平基本保持平穩(wěn)，而且應(yīng)稅商品也在不斷增加。
據(jù)上海海關(guān)的統(tǒng)計(jì)，在名義關(guān)稅水平逐漸接近實(shí)際關(guān)稅水平的情況下，上?？诎稇?yīng)稅貨物實(shí)際關(guān)稅水平1994～1996年這三年中基本保持平穩(wěn)。這表明通過(guò)降低關(guān)稅理順關(guān)稅結(jié)構(gòu)，即形成按原材料、半成品、制成品稅率逐步上升的梯形結(jié)構(gòu)，改變了稅源結(jié)構(gòu)，達(dá)到充分利用國(guó)內(nèi)外兩種資源，有效保護(hù)與促進(jìn)民族工業(yè)的目的，新關(guān)稅制度的這一目標(biāo)初見(jiàn)成效。
在上海海關(guān)的稅源結(jié)構(gòu)中，除機(jī)電大類(lèi)商品進(jìn)口量比較穩(wěn)定，平均負(fù)稅水平同上海海關(guān)總體稅收水平接近外，在低稅率應(yīng)稅進(jìn)口商品中，如化工產(chǎn)品、金屬材料、運(yùn)輸工具、機(jī)電產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、紙制品等商品的進(jìn)口貿(mào)易量的波動(dòng)比較大，而這些低稅率進(jìn)口商品的關(guān)稅收入在上海海關(guān)關(guān)稅總收入中占了很大的比例。這種低稅率進(jìn)口商品貿(mào)易量的波動(dòng)就成了影響上海海關(guān)關(guān)稅收入波動(dòng)的主要因素，也為上海海關(guān)準(zhǔn)確預(yù)測(cè)上?？诎蛾P(guān)稅稅源帶來(lái)了一定難度。
五、關(guān)稅稅收的嚴(yán)格征管制度已基本建立起來(lái)
從1993年開(kāi)始實(shí)行計(jì)劃征收任務(wù)起，關(guān)稅稅收的嚴(yán)格征管制度也相應(yīng)逐步地建立起來(lái)。其一，是審價(jià)補(bǔ)稅。主要是針對(duì)一些企業(yè)，尤其是減免稅政策調(diào)整后三資企業(yè)在進(jìn)口商品中的低價(jià)高報(bào)或高價(jià)低報(bào)偷逃國(guó)家稅款的不法行為，以保護(hù)守法經(jīng)營(yíng)者，維持良好的外貿(mào)經(jīng)營(yíng)秩序，以及保證國(guó)家應(yīng)征稅款。目前我國(guó)海關(guān)系統(tǒng)已基本建立起以三級(jí)參考價(jià)格為依據(jù)的海關(guān)審價(jià)補(bǔ)稅制度，實(shí)踐證明這一制度對(duì)進(jìn)口商品的審價(jià)補(bǔ)稅管理取得了明顯的成效。據(jù)上海海關(guān)反映，在國(guó)家海關(guān)審價(jià)補(bǔ)稅制度的基礎(chǔ)上，上海海關(guān)還建立起同三級(jí)參考價(jià)格相配套的審價(jià)補(bǔ)稅措施，主要包括加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口機(jī)器設(shè)備的審價(jià)分析；引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口企業(yè)的分類(lèi)審價(jià)管理；加強(qiáng)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)商品的價(jià)格調(diào)研等。從新的審價(jià)補(bǔ)稅制度和審價(jià)補(bǔ)稅措施的實(shí)行結(jié)果看，這一制度有效地堵住了進(jìn)口中的逃稅、漏稅的不正當(dāng)行為。其二，是嚴(yán)格緝查走私，組織輯查人員嚴(yán)格輯查各種走私違法案件，對(duì)于走私違法案件給與了嚴(yán)厲打擊。從調(diào)查中反映，上?？诎兜膫尾m價(jià)格逃稅案件和走私案件低于全國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì)的平均水平，表明上海海關(guān)已建立起高效運(yùn)轉(zhuǎn)的關(guān)稅征管制度，使偽瞞價(jià)格逃稅案件和走私案件大大減少。其三，是推出新的通關(guān)制度，即以改進(jìn)作業(yè)流程，簡(jiǎn)化海關(guān)手續(xù)，改變報(bào)關(guān)方式，運(yùn)用edi技術(shù)，方便企業(yè)報(bào)關(guān)，加快通關(guān)速度為主要內(nèi)容的通關(guān)制度改革新方案1998年開(kāi)始實(shí)施。新的通關(guān)制度正式運(yùn)作后，海關(guān)的征管制度將進(jìn)一步完善，征管效率也將進(jìn)一步提高。
六、新關(guān)稅制度運(yùn)行所遇到的問(wèn)題
1.關(guān)于關(guān)稅征收的理論依據(jù)及其科學(xué)的計(jì)劃征收指標(biāo)體系問(wèn)題。在上海地區(qū)調(diào)研中，其中反映最大的問(wèn)題之一，是海關(guān)關(guān)稅的稅源比較難確定的問(wèn)題。從海關(guān)方面可以把握的相對(duì)穩(wěn)定因素主要有兩個(gè)：一個(gè)是我們國(guó)家的進(jìn)口需求的剛性，決定了只要國(guó)家的對(duì)外開(kāi)放政策不發(fā)生大的變化，就會(huì)有一定規(guī)模的進(jìn)口。另一個(gè)是出口對(duì)關(guān)稅收入影響不大。相對(duì)而言關(guān)稅稅源的不穩(wěn)定因素主要有以下幾個(gè)方面：（1 ）國(guó)家大的宏觀政策的調(diào)整。比如，國(guó)家利用外資政策的規(guī)模、結(jié)構(gòu)的調(diào)整，減免稅政策的延長(zhǎng)或取消，國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的變化，匯率的變動(dòng)等，都會(huì)引起進(jìn)口的貿(mào)易結(jié)構(gòu)、稅源結(jié)構(gòu)和進(jìn)口價(jià)格的變化，從而影響關(guān)稅收入。（2）國(guó)家每年的出口貿(mào)易形勢(shì)，決定了每年的進(jìn)口貿(mào)易規(guī)模的大小和相對(duì)的稅源規(guī)模。近兩年我國(guó)的外貿(mào)出口形勢(shì)不好，外貿(mào)出口后勁不足，對(duì)于地方海關(guān)來(lái)說(shuō)很難準(zhǔn)確預(yù)測(cè)第二年的出口規(guī)模，因而稅源規(guī)模也就相對(duì)難以預(yù)測(cè)準(zhǔn)確。（3 ）貿(mào)易方式和進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)的變化也是稅收難以測(cè)定的一個(gè)因素。應(yīng)稅商品或應(yīng)稅高稅率商品進(jìn)口量大，關(guān)稅收入自然增加；反之則減少。如近兩年上?？诎兜投惵噬唐愤M(jìn)口比例大，而且進(jìn)口貿(mào)易量也不穩(wěn)定，相應(yīng)的稅收收入也就波動(dòng)較大。（4 ）國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求狀況。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)好，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求旺盛，則關(guān)稅稅源有可能增加；相反就會(huì)減少。（5 ）外省區(qū)通過(guò)上?？诎哆M(jìn)口的稅源也是稅源難以測(cè)定的一個(gè)因素。目前我國(guó)海關(guān)征收關(guān)稅主要是國(guó)家海關(guān)總署依據(jù)前一年各海關(guān)的稅收統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)作基數(shù)，分塊下達(dá)各地區(qū)海關(guān)關(guān)稅征收任務(wù)，缺少一個(gè)更為科學(xué)的關(guān)稅征收預(yù)測(cè)指標(biāo)體系。在存在諸多稅源不穩(wěn)定因素的情況下，僅以前一年歷史數(shù)據(jù)作為依據(jù)制定來(lái)年的稅收征收任務(wù)，很難確定當(dāng)年稅收、稅源的實(shí)際情況。因而需要建立一個(gè)科學(xué)的關(guān)稅征收預(yù)測(cè)指標(biāo)體系模型，對(duì)于不穩(wěn)定稅源因素給出一個(gè)相對(duì)準(zhǔn)確的量的測(cè)定，這樣海關(guān)總署下達(dá)的關(guān)稅計(jì)劃征收任務(wù)可能會(huì)更接近各地區(qū)海關(guān)每年的關(guān)稅稅源和稅收實(shí)際。
2.關(guān)于加工貿(mào)易中進(jìn)料加工和來(lái)料加工中的公平稅負(fù)問(wèn)題。在調(diào)查中一些企業(yè)反映，經(jīng)過(guò)幾年的關(guān)稅稅率的調(diào)整和減免稅的清理，就總體而言關(guān)稅稅收的稅負(fù)問(wèn)題日趨合理。但是，在加工貿(mào)易中仍存在著稅負(fù)不公平問(wèn)題。比如，同屬于加工貿(mào)易，但來(lái)料加工可以免征關(guān)稅，而進(jìn)料加工卻征進(jìn)口關(guān)稅。歷史上遺留下來(lái)的這一做法，主要是為了防范進(jìn)料加工中的飛料走私問(wèn)題。從多年的實(shí)踐證明，進(jìn)料加工中的飛料走私問(wèn)題可以通過(guò)各種措施堵住漏洞，這一問(wèn)題已基本解決。在加工貿(mào)易中對(duì)于來(lái)料加工和進(jìn)料加工實(shí)行不同的關(guān)稅稅收政策，這種做法對(duì)于進(jìn)料加工比例大的地區(qū)的企業(yè)明顯存在著不公平稅負(fù)問(wèn)題。稅負(fù)公平與否，關(guān)系到企業(yè)間是否在同一個(gè)起跑線上公平競(jìng)爭(zhēng)。這對(duì)于建立統(tǒng)一、規(guī)范、公平的進(jìn)口稅收政策是十分重要的。建議今后在調(diào)整關(guān)稅稅收政策時(shí)，對(duì)來(lái)料加工和加工實(shí)行統(tǒng)一的關(guān)稅稅收政策。
3.關(guān)于關(guān)稅征收計(jì)劃任務(wù)與地區(qū)之間爭(zhēng)稅源問(wèn)題。 我國(guó)從1993 年開(kāi)始實(shí)行關(guān)稅計(jì)劃征收任務(wù)制度。通過(guò)四年來(lái)的實(shí)踐證明，這一制度對(duì)于加強(qiáng)海關(guān)關(guān)稅的嚴(yán)格征管和保障國(guó)家關(guān)稅收入發(fā)揮了積極有效的作用。但同時(shí)也帶來(lái)了一定的負(fù)面效應(yīng)，導(dǎo)致有些地區(qū)采用包稅制來(lái)代替海關(guān)關(guān)稅征收制度，同時(shí)還出現(xiàn)了地區(qū)之間為完成關(guān)稅征收任務(wù)而相互爭(zhēng)搶稅源的現(xiàn)象。另外，這一制度還造成海關(guān)監(jiān)管人員在執(zhí)行進(jìn)口貨物監(jiān)管時(shí)，監(jiān)管尺度寬嚴(yán)不一。當(dāng)年度關(guān)稅征收計(jì)劃任務(wù)提前完成時(shí)，海關(guān)監(jiān)管人員的監(jiān)管尺度則相對(duì)松一些。但當(dāng)年度關(guān)稅征收任務(wù)重時(shí)，海關(guān)監(jiān)管人員的監(jiān)管尺度則又過(guò)于嚴(yán)格。這種監(jiān)管尺度寬嚴(yán)不一，也給企業(yè)把握國(guó)家關(guān)稅政策的標(biāo)準(zhǔn)增加了難度。
4.關(guān)于技術(shù)改造項(xiàng)目進(jìn)口先進(jìn)技術(shù)設(shè)備稅率高問(wèn)題。上海寶鋼集團(tuán)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易總公司和上海貝爾電話(huà)設(shè)備制造有限公司都反映了關(guān)于進(jìn)口關(guān)稅稅率與啟動(dòng)民族工業(yè)的問(wèn)題。寶鋼集團(tuán)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易總公司主要反映了企業(yè)為進(jìn)行技術(shù)改造以生產(chǎn)高技術(shù)附加值產(chǎn)品而引進(jìn)先技術(shù)設(shè)備的進(jìn)口，進(jìn)口增值稅太高，對(duì)企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，進(jìn)行企業(yè)技術(shù)設(shè)備的革新改造不利。上海貝爾電話(huà)設(shè)備制造有限公司自1984年和1985年起，就開(kāi)始著手抓國(guó)產(chǎn)化，到目前為止國(guó)產(chǎn)化理論值已接近70％，硬件50—60％左右已實(shí)現(xiàn)國(guó)產(chǎn)化。公司還準(zhǔn)備搞本地高科技科研開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，但這類(lèi)設(shè)備成套進(jìn)口關(guān)稅高，企業(yè)進(jìn)口成本大，影響加快國(guó)產(chǎn)化進(jìn)程。他們希望能對(duì)那些有利于促進(jìn)國(guó)產(chǎn)化進(jìn)程的國(guó)外先技術(shù)設(shè)備的進(jìn)口給以更多的優(yōu)惠政策。
5.關(guān)于選擇品種保護(hù)問(wèn)題。自1992年起，我國(guó)經(jīng)過(guò)幾次大的調(diào)整，關(guān)稅結(jié)構(gòu)開(kāi)始逐漸形成按資源類(lèi)產(chǎn)品—原材料—零部件—半制成品—制成品由低至高的梯形稅率結(jié)構(gòu)。1997年10月1 日起再次在梯形關(guān)稅結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上進(jìn)一步理順稅率結(jié)構(gòu)。新的稅率結(jié)構(gòu)對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)已經(jīng)初步形成了梯形結(jié)構(gòu)保護(hù)。但從對(duì)上海地區(qū)企業(yè)的調(diào)查中反映，目前這種梯形稅率結(jié)構(gòu)保護(hù)只是一種粗的框架。對(duì)于一些具體需要保護(hù)的品種，有必要實(shí)行選擇品種保護(hù)稅率。比如象通訊設(shè)備行業(yè)，對(duì)于較為通用性的進(jìn)口商品，稅率可高一些。而對(duì)于專(zhuān)用性的商品進(jìn)口關(guān)稅稅率可以低一些。對(duì)于那些國(guó)內(nèi)已能夠生產(chǎn)的而且具有一定的競(jìng)爭(zhēng)力的商品，進(jìn)口關(guān)稅稅率可低一些。這就需要對(duì)行業(yè)和企業(yè)以及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的產(chǎn)品進(jìn)行跟蹤調(diào)研，并在此基礎(chǔ)上制定出選擇品種保護(hù)關(guān)稅稅率，這樣會(huì)更有利于民族產(chǎn)業(yè)的成長(zhǎng)。
6.我國(guó)海關(guān)稅則歸類(lèi)有待進(jìn)一步完善。1992年1月1日起，我國(guó)以《商品分類(lèi)及編碼協(xié)調(diào)制度》為基礎(chǔ)重新編排并實(shí)施了新的《海關(guān)進(jìn)出口稅則》，基本上實(shí)現(xiàn)了我國(guó)稅則的現(xiàn)代化。但由于對(duì)hs（國(guó)際商品分類(lèi)及編碼協(xié)調(diào)制度）的追蹤研究沒(méi)有跟上，稅目設(shè)置不能適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展的需要，同時(shí)還由于沒(méi)有形成全國(guó)統(tǒng)一的稅則歸類(lèi)中心，缺乏對(duì)各口岸歸類(lèi)工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)的技術(shù)和手段，因歸類(lèi)引起的納稅爭(zhēng)議和因歸類(lèi)錯(cuò)誤而使國(guó)家稅收流失的現(xiàn)象仍然存在。在上海調(diào)研中時(shí)，有的企業(yè)反映比如榨菜罐頭應(yīng)該被編在罐頭產(chǎn)品類(lèi)，但卻被編排在榨菜類(lèi)產(chǎn)品中。由于這兩類(lèi)產(chǎn)品的納稅標(biāo)準(zhǔn)不一樣，引起企業(yè)同海關(guān)工作人員在納稅標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題上的爭(zhēng)議。這表明目前我國(guó)海關(guān)稅則在有些產(chǎn)品的稅則歸類(lèi)上還有待完善。海關(guān)需要進(jìn)一步加強(qiáng)同貿(mào)易界、產(chǎn)業(yè)界的合作，加強(qiáng)對(duì)國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)的追蹤研究，建立起既符合國(guó)際慣例又適合我國(guó)國(guó)情的稅則分類(lèi)制度。
七、幾點(diǎn)結(jié)論
1.同社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)并與國(guó)際結(jié)合接軌的新關(guān)稅制度已初步建立起來(lái)，而且運(yùn)行平穩(wěn)。1992～1997年，在短短的五年時(shí)間里，我國(guó)已初步建立起低稅率、寬稅基、硬稅制、嚴(yán)征管的關(guān)稅制度。從幾年來(lái)的實(shí)踐結(jié)果看，新的關(guān)稅制度運(yùn)行基本平穩(wěn)，沒(méi)有出現(xiàn)大的偏差，國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)中沒(méi)有出現(xiàn)大的波動(dòng)，實(shí)踐證明新的關(guān)稅制度是成功的。
2.我國(guó)決定推出新關(guān)稅制度的時(shí)機(jī)適時(shí)。進(jìn)入90年代，我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的綜合國(guó)力有了很大提高，1992年中央決定建立并發(fā)展有中國(guó)特色的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，繼續(xù)深化改革和繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放，加快與國(guó)際經(jīng)濟(jì)接軌的進(jìn)程。其一，中國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)，一直在致力于加入世界貿(mào)易組織，大幅度下調(diào)關(guān)稅稅率，表明中國(guó)正在以積極的態(tài)度走向世界貿(mào)易組織；其二，經(jīng)過(guò)10多年的改革開(kāi)放，我國(guó)一些民族工業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)；其三，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)近幾年一方面供大于求，出現(xiàn)買(mǎi)方市場(chǎng)局面，另一方面國(guó)內(nèi)消費(fèi)者的購(gòu)買(mǎi)力增幅趨緩。因而盡管關(guān)稅總水平下調(diào)的幅度很大，給國(guó)內(nèi)市場(chǎng)帶來(lái)一定的沖擊，但只是使名義關(guān)稅水平更接近實(shí)際關(guān)稅水平，因而對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)沖擊的力度比預(yù)計(jì)的要小得多。
3.我國(guó)關(guān)稅的梯形稅率結(jié)構(gòu)已基本形成，而稅率結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步優(yōu)化將會(huì)更有利于加強(qiáng)對(duì)民族工業(yè)的有效保護(hù)。今后應(yīng)當(dāng)在已有的梯形關(guān)稅結(jié)構(gòu)稅制基礎(chǔ)上，進(jìn)一步針對(duì)具體的商品品種制定稅率，可以先制定試行暫定稅率，試行一段后，如果可行再轉(zhuǎn)換成法定稅率。因?yàn)槿绻话刺菪味惵式Y(jié)構(gòu)，原材料、半成品、制成品，不能實(shí)現(xiàn)相對(duì)有效保護(hù)，有些該保護(hù)的品種不能得到保護(hù)。對(duì)有些國(guó)內(nèi)能生產(chǎn)并且已經(jīng)可以代替國(guó)外同類(lèi)產(chǎn)品的商品，關(guān)稅稅率就應(yīng)當(dāng)定得相對(duì)高些，對(duì)于這類(lèi)產(chǎn)品如果關(guān)稅稅率定得過(guò)低，則國(guó)內(nèi)產(chǎn)品就有可能會(huì)受到進(jìn)口產(chǎn)品的沖擊。
4.隨著我國(guó)關(guān)稅稅率的大幅度下調(diào)，市場(chǎng)更加開(kāi)放，國(guó)內(nèi)的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)都面臨著來(lái)自國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)，必須加快調(diào)整和改革的步伐。在上海市的調(diào)研中，企業(yè)普遍反映關(guān)稅下降后，企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力增大。如果沒(méi)有關(guān)稅的適度保護(hù)，如果不加快國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和國(guó)內(nèi)企業(yè)改革的步伐，未來(lái)的中國(guó)企業(yè)面臨的是生存競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)。從另一方面講，關(guān)稅下調(diào)也降低了國(guó)內(nèi)企業(yè)的進(jìn)口成本，從而有利于國(guó)內(nèi)企業(yè)引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，促進(jìn)企業(yè)產(chǎn)品的更新?lián)Q代，提高企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。
論文摘要:風(fēng)電行業(yè)是一個(gè)新能源行業(yè)，發(fā)展還未成型，資金積累也不夠，拓寬融資方式顯得特別重要.分析了我國(guó)風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的現(xiàn)狀，研究了融資的戰(zhàn)略及存在的問(wèn)題，并提出了解決對(duì)策，從而為風(fēng)電行業(yè)的發(fā)展提供更有力的保障。
1.風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的必要性
我國(guó)的并網(wǎng)型風(fēng)力發(fā)電機(jī)組從20世紀(jì)80年代中期開(kāi)始發(fā)展，至今已走完20多年的歷程.“十五”期間，風(fēng)電發(fā)展非常迅速，累計(jì)總裝機(jī)容量從2000年的3.44x105kW增長(zhǎng)到2008年的1.2153x10’kW，位居世界第4名，僅次于美國(guó)、德國(guó)和西班牙.我國(guó)歷年風(fēng)電機(jī)組累計(jì)裝機(jī)容量如圖1所示。
雖然我國(guó)風(fēng)電機(jī)組裝機(jī)容量發(fā)展迅速，但面對(duì)如此龐大的市場(chǎng)，我國(guó)風(fēng)電設(shè)備卻始終依賴(lài)進(jìn)口，尤其是高端的技術(shù)設(shè)備.據(jù)統(tǒng)計(jì)，在2007年中國(guó)風(fēng)電設(shè)備新增市場(chǎng)份額中，國(guó)產(chǎn)設(shè)備(包括合資)占57%，進(jìn)口產(chǎn)品占43%;2008年我國(guó)風(fēng)電設(shè)備市場(chǎng)40%需求仍由進(jìn)口產(chǎn)品滿(mǎn)足。
根據(jù)海關(guān)總署的統(tǒng)計(jì)，2009年上半年我國(guó)共進(jìn)口風(fēng)力發(fā)電機(jī)組976臺(tái)，金額超過(guò)了9853萬(wàn)美元.現(xiàn)在世界幾大風(fēng)機(jī)制造巨頭訂單已經(jīng)排到兩年以后，主要訂貨商都是中國(guó)的公司.這些設(shè)備價(jià)格昂貴，生產(chǎn)周期長(zhǎng)，因此占用了大量生產(chǎn)發(fā)展所需的資金，影響了風(fēng)電企業(yè)發(fā)展甚至日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
我國(guó)的風(fēng)電企業(yè)在設(shè)備制造技術(shù)上要與國(guó)際大廠商競(jìng)爭(zhēng)還為時(shí)過(guò)早，在較長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)，只能通過(guò)進(jìn)口來(lái)彌補(bǔ)技術(shù)上的不足.因此，我國(guó)風(fēng)電行業(yè)必須從進(jìn)口方面入手，以獲得最大限度的貿(mào)易融資，解決我國(guó)風(fēng)電行業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中的資金問(wèn)題。
2.風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方式
2.1短期國(guó)際貿(mào)易融資方式
融資期限在一年內(nèi)的屬于短期融資.傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易融資方式以短期融資為主.需要進(jìn)口風(fēng)電機(jī)組的企業(yè)可以選擇以下短期國(guó)際貿(mào)易方式。
2.1.1進(jìn)口發(fā)票融資
對(duì)于一般性的單筆金額不大、生產(chǎn)周期不長(zhǎng)、付款期限也不長(zhǎng)的經(jīng)常性貿(mào)易，應(yīng)該選擇進(jìn)口發(fā)票融資，又稱(chēng)進(jìn)口匯出匯款融資.它是在進(jìn)口商收到進(jìn)口貨物，進(jìn)口貨物銷(xiāo)售貨款回籠之前，向進(jìn)口地銀行申請(qǐng)資金融通用以對(duì)外支付進(jìn)口貨款的業(yè)務(wù).這一融資方式不需要冗長(zhǎng)的審核，只要有票據(jù)就可以進(jìn)行融資，而且效率高、風(fēng)險(xiǎn)小。因此，采用此種融資方式可以減少風(fēng)電企業(yè)在進(jìn)口設(shè)備時(shí)資金占?jí)?，并可?yōu)化資金管理.有了銀行的信貸支持，可以更好地把握市場(chǎng)機(jī)會(huì).但由于銀行需要控制風(fēng)險(xiǎn)，并不會(huì)對(duì)所有的發(fā)票都進(jìn)行貼現(xiàn)，因此這種方式也有較大的局限性。
2。1.2進(jìn)口押匯
進(jìn)口押匯是銀行為幫助進(jìn)口商解決資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題而向其提供的一種資金融通.根據(jù)所使用結(jié)算工具的不同，可分為進(jìn)口信用證押匯和進(jìn)口托收押匯，前者是開(kāi)證行在收到與信用證相符的單據(jù)后即先行付款，進(jìn)口商憑信托收據(jù)取得單據(jù)并將貨物銷(xiāo)售后，再償還銀行先行墊付的進(jìn)口貨款本息.對(duì)進(jìn)口商而言，進(jìn)口信用證押匯是以信托收據(jù)為抵押品，利用銀行信用和銀行資金完成其商品的進(jìn)口貿(mào)易和國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售的融資方式.進(jìn)口托收押匯是銀行給予進(jìn)口商憑信托收據(jù)提貨的一種融通資金方式.在付款交單條件下，進(jìn)口商為了不占用資金或減少占用資金的時(shí)間，而提前付款贖單又有困難，希望能在匯票到期前、或在付款以前先行提貨，就可以要求銀行進(jìn)行進(jìn)口托收押匯.實(shí)際上，這是一種對(duì)進(jìn)口商較為有利的短期融資方式。
2。1。3假遠(yuǎn)期信用證
在假遠(yuǎn)期信用證下，買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成的是即期交易，但規(guī)定受益人出具遠(yuǎn)期匯票，待提供單據(jù)后可即期收匯.這種操作方式對(duì)出口商來(lái)說(shuō)是即期收款，對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)要等到匯票到期日才對(duì)外付款.這實(shí)際上是出口方銀行對(duì)進(jìn)口商提供的融資，是進(jìn)口商通過(guò)兌現(xiàn)它所持有的銀行遠(yuǎn)期承兌匯票而實(shí)現(xiàn)的融資，因此付款銀行的貼息及承兌費(fèi)均由進(jìn)口商承擔(dān).對(duì)于進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，借助銀行資金既實(shí)現(xiàn)了對(duì)出口商即期付款的承諾，又減緩了自身暫時(shí)的資金短缺.這樣，不僅可以即期取貨銷(xiāo)售，還可以即期付款為條件，要求出口商對(duì)商品價(jià)格和數(shù)量給予一定的優(yōu)惠，從而降低進(jìn)口成本。
2。2中長(zhǎng)期國(guó)際貿(mào)易融資方式
我國(guó)風(fēng)電企業(yè)針對(duì)付款期較長(zhǎng)、金額較大的交易可以采用中長(zhǎng)期國(guó)際貿(mào)易融資，期限一般在1一5年或5年以上.中長(zhǎng)期國(guó)際貿(mào)易融資較多應(yīng)用于大型機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品的出口或進(jìn)口融資。
2。2。1福費(fèi)廷
福費(fèi)廷是一種以無(wú)追索權(quán)形式為出口商貼現(xiàn)大額遠(yuǎn)期票據(jù)提供融資，并能防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的金融服務(wù).主要適合對(duì)大型成套設(shè)備提供出口融資.福費(fèi)廷是包買(mǎi)票據(jù)(Forfeiting)的音譯，是指包買(mǎi)商從出口商那里無(wú)追索地購(gòu)買(mǎi)已經(jīng)承兌的、并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù).福費(fèi)廷屬于批發(fā)性融資業(yè)務(wù)，適合于100萬(wàn)美元以上的中型合同，對(duì)于金額較小的項(xiàng)目而言，由于收費(fèi)較高，優(yōu)越性并不明顯。
2。2。2出口信貸
相對(duì)大型的風(fēng)電企業(yè)可以選擇出口信貸形式，其貸款金額大、融資期限長(zhǎng)，有些甚至可以長(zhǎng)達(dá)10年.出口信貸是出口國(guó)銀行通過(guò)向本國(guó)出口商或國(guó)外進(jìn)口商提供優(yōu)惠貸款，從而使國(guó)外進(jìn)口商獲得融資便利，增加購(gòu)買(mǎi)本國(guó)出口產(chǎn)品的能力，以達(dá)到鼓勵(lì)本國(guó)產(chǎn)品出口的目的.出口信貸作為一種支持本國(guó)出口貿(mào)易的政策性金融工具，受到了各國(guó)政府的推廣.出口信貸可分為賣(mài)方信貸和買(mǎi)方信貸兩種。
我國(guó)風(fēng)電企業(yè)主要通過(guò)買(mǎi)方信貸進(jìn)行中長(zhǎng)期融資.買(mǎi)方信貸是進(jìn)口商在進(jìn)口貨物運(yùn)到至該貨物銷(xiāo)售出去取得貨款期間，從銀行獲得的資金融通，一般由出口商所在的國(guó)家銀行在出口信貸機(jī)構(gòu)的擔(dān)保下直接向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供貸款，用于支付進(jìn)口所需貸款.買(mǎi)方信貸對(duì)進(jìn)出口雙方都有利.對(duì)于我國(guó)風(fēng)電企業(yè)而言，買(mǎi)方信貸可以使機(jī)組或者零件采用現(xiàn)匯報(bào)價(jià)，以便企業(yè)對(duì)商品貨價(jià)、費(fèi)用了解得比較清楚，而且也便于和其他國(guó)家企業(yè)的同類(lèi)產(chǎn)品進(jìn)行比較.另一方面，出口商則可以及時(shí)收到貨款，從而避免向出口方銀行申請(qǐng)貸款，支付不必要的費(fèi)用。
3.風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資常見(jiàn)問(wèn)題
當(dāng)前，在我國(guó)風(fēng)電行業(yè)充分利用國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行融資的過(guò)程中，也存在轉(zhuǎn)多問(wèn)題。
3.1缺乏完備的信用管理體系
當(dāng)今國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變，很多從事進(jìn)出口貿(mào)易的風(fēng)電企業(yè)沒(méi)有完善的信用管理制度做后盾，一旦遇上風(fēng)險(xiǎn)便束手無(wú)策.究其原因是企業(yè)對(duì)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不夠深刻，易忽視對(duì)對(duì)方資信的調(diào)查一旦沒(méi)有及時(shí)收到零配件和機(jī)組，就沒(méi)有足夠的收益，不僅企業(yè)難以歸還銀行的貸款，讓自己的資信受到牽累，而且連國(guó)家也會(huì)受到巨大的損失。
因此，我國(guó)風(fēng)電企業(yè)必須建立完備的信用管理體系，才能最大限度地規(guī)避貿(mào)易欺詐行為，同時(shí)圓滿(mǎn)地完成國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。
淺談我國(guó)風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方式分析
在進(jìn)行貿(mào)易業(yè)務(wù)前，可以通過(guò)信用管理體系的全球信息網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)行客戶(hù)資信調(diào)查，從資金實(shí)力、信用程度等多方面了解客戶(hù)的信息并對(duì)其作出全面的評(píng)估，幫助企業(yè)防患于未然.在交易過(guò)程中，可以通過(guò)信用管理體系即時(shí)跟蹤國(guó)外客戶(hù)的動(dòng)態(tài)變化，適時(shí)評(píng)估客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，并提示企業(yè)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn).如果企業(yè)自身規(guī)模較小，設(shè)立這樣專(zhuān)門(mén)的信用管理體系會(huì)大大增加管理成本，也可考慮直接將客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作“外包”給信用管理咨詢(xún)公司，同樣可以達(dá)到規(guī)避貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的目的。
3。2對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資相關(guān)業(yè)務(wù)不夠熟悉
由于企業(yè)內(nèi)缺乏高素質(zhì)的相關(guān)人才，對(duì)國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)不熟悉，從而不能熟練地運(yùn)用新的金融工具.現(xiàn)在越來(lái)越多樣化的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)要求操作人員要有更高的技能和經(jīng)驗(yàn)，而大多數(shù)的風(fēng)電企業(yè)都不能很好地結(jié)合本企業(yè)的具體情況，選擇合適的融資工具.因此，風(fēng)電企業(yè)應(yīng)該加大國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人才的培養(yǎng)力度，對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易、金融、法律等相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)，使工作人員了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品。
另外，企業(yè)可以根據(jù)貿(mào)易條件和自身財(cái)務(wù)狀況，選擇國(guó)際貿(mào)易中的組合融資工具，達(dá)到最佳融資效果.單一的國(guó)際貿(mào)易融資方式必定有其特殊性和不足，可通過(guò)與其他貿(mào)易融資相結(jié)合的方式來(lái)填補(bǔ)缺陷.我國(guó)風(fēng)電企業(yè)大多進(jìn)口金額大的成套風(fēng)機(jī)設(shè)備，融資期限較長(zhǎng)，更需要根據(jù)國(guó)際貿(mào)易的特殊要求，創(chuàng)造性地利用傳統(tǒng)貿(mào)易融資方式與現(xiàn)代融資方式，將整個(gè)貿(mào)易流程作為融資對(duì)象，通過(guò)組合搭配各種融資方式和風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)，設(shè)計(jì)專(zhuān)門(mén)的融資方案，以實(shí)現(xiàn)充分融資的目的。
3。3擔(dān)保條件難以達(dá)到銀行要求
銀行為防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，通常都會(huì)要求借款人提供擔(dān)保一方面，企業(yè)在尋找第3方擔(dān)保時(shí)，會(huì)顧慮對(duì)方將來(lái)會(huì)要求自己提供擔(dān)保，進(jìn)而產(chǎn)生其難以控制的風(fēng)險(xiǎn);另一方面，風(fēng)電企業(yè)進(jìn)口的風(fēng)機(jī)設(shè)備是用于進(jìn)一步投資風(fēng)電場(chǎng)項(xiàng)目，而且投資風(fēng)險(xiǎn)較大、期限較長(zhǎng)，缺乏銀行認(rèn)可的擔(dān)保條件，如廠房、土地等固定資產(chǎn).機(jī)器設(shè)備雖然能用于抵押，但是抵押率低，而且還有費(fèi)用高、手續(xù)繁瑣、時(shí)效性差等缺陷.在擔(dān)保不能落實(shí)的情況下，銀行不可能為沒(méi)有實(shí)力和擔(dān)保能力的企業(yè)提供較大的融資額度。
針對(duì)上述問(wèn)題，企業(yè)本身要努力提高實(shí)力，提升自身的擔(dān)保能力.只有在提升自身能力，增加資金積累、資信度和業(yè)務(wù)量的情況下，使銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)隨之減小，自然就會(huì)愿意提高企業(yè)的資信額度，為企業(yè)提供更多的貿(mào)易融資.當(dāng)然，當(dāng)前我國(guó)的風(fēng)電產(chǎn)業(yè)還處于成長(zhǎng)階段，政府應(yīng)該出面為風(fēng)電行業(yè)的貿(mào)易融資提供擔(dān)保，這可作為政府扶持綠色能源產(chǎn)業(yè)的一項(xiàng)措施.從世界各國(guó)風(fēng)電產(chǎn)業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，政府的政策扶持顯得非常重要。
此外，風(fēng)電企業(yè)和銀行之間還應(yīng)該建立密切的聯(lián)系.國(guó)際貿(mào)易融資同時(shí)涉及企業(yè)和銀行兩方面的業(yè)務(wù)，需要雙方的協(xié)同合作才能達(dá)到最佳效果.如果企業(yè)和銀行間能夠建立比較穩(wěn)固、相互依存的關(guān)系，那么銀行可以掌握企業(yè)的基本信息，從企業(yè)的銀行存款、外匯交易或者融資等業(yè)務(wù)中獲得利益，同時(shí)也就愿意為企業(yè)提供更多的貸款，這是一種共生共利的關(guān)系.企業(yè)和銀行之間建立親密關(guān)系，還可以使國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)變得相對(duì)快捷和方便，將整個(gè)業(yè)務(wù)所花費(fèi)的時(shí)間和成本降到最低。
關(guān)鍵詞：匯率因素 國(guó)際貿(mào)易 相關(guān)性
匯率也被稱(chēng)之為“匯價(jià)”，是指一國(guó)貨幣兌換另一國(guó)貨幣之間的比率，成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)中重要的價(jià)格體現(xiàn)之一。由于每個(gè)國(guó)家的貨幣名稱(chēng)與幣值都不統(tǒng)一，因此，一個(gè)國(guó)家的貨幣對(duì)其他國(guó)家的貨幣需要規(guī)定相應(yīng)的兌換率。匯率強(qiáng)化了國(guó)際價(jià)格與國(guó)內(nèi)價(jià)格之間的相關(guān)性，在最大程度上決定了國(guó)際貿(mào)易貨物與勞務(wù)的相對(duì)價(jià)格。我國(guó)不斷深入建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，不斷拓展對(duì)外貿(mào)易，因此探討匯率因素與國(guó)際貿(mào)易的關(guān)系，具有重要的社會(huì)意義。
一、匯率下降與國(guó)際貿(mào)易的關(guān)系
（一）匯率下降對(duì)進(jìn)口貿(mào)易的影響
外國(guó)生產(chǎn)的產(chǎn)品都屬于進(jìn)口商品，其外幣價(jià)格一般不會(huì)受到其它國(guó)家匯率的影響。隨著國(guó)家匯率的降低，會(huì)造成國(guó)內(nèi)的貨幣對(duì)外幣貶值。外幣價(jià)格折算成國(guó)內(nèi)貨幣，會(huì)提升國(guó)內(nèi)貨幣價(jià)值，減少進(jìn)口量。比如：一臺(tái)進(jìn)口空調(diào)的外幣價(jià)格為700美元，當(dāng)匯率為1 美元等于8元人民幣的情況下，這臺(tái)空調(diào)在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的售出價(jià)格為5600元人民幣。假如人民幣匯率降低25%，當(dāng)匯率為1 美元等于10元人民幣的情況下，這臺(tái)空調(diào)在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的售出價(jià)格為7000元人民幣。這將在最大程度上降低了這臺(tái)空調(diào)在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力，不斷減少進(jìn)口量。
（二）匯率下降對(duì)出口貿(mào)易的影響
出口產(chǎn)品指的是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品用于國(guó)際貿(mào)易，其原材料的選取會(huì)直接影響到生產(chǎn)的成本。不同的條件，匯率下降對(duì)出口商品的貨幣價(jià)格影響也不同[3]。出口商品使用本國(guó)原材料：如本幣升值，本國(guó)原材料價(jià)格會(huì)隨之降低，節(jié)省更多的生產(chǎn)成本，降低本幣價(jià)格。匯率下降導(dǎo)致本幣對(duì)外幣貶值，降低外幣價(jià)格，增加出口量；如本幣保持穩(wěn)定，本國(guó)原材料價(jià)格以及生產(chǎn)成本無(wú)變化，出口商品的本幣價(jià)格也會(huì)保持平穩(wěn)，將本幣價(jià)格折算成外幣，增加出口量；如本幣國(guó)內(nèi)貶值，會(huì)提高本國(guó)原材料價(jià)格與生產(chǎn)成本，從而增加出口商品的本幣價(jià)格，但是會(huì)降低匯率，將本幣價(jià)格折算成外幣。因此，本幣國(guó)內(nèi)貶值將會(huì)提升出口商品本幣價(jià)格，匯率出現(xiàn)下降， 使本幣對(duì)外幣貶值的幅度會(huì)在最大程度上決定了外幣價(jià)格的下跌幅度。比如：一臺(tái)出口的國(guó)產(chǎn)冰箱為3200人民幣，在匯率為l 美元等于 8 元人民幣的情況下，在出口折算成美元的外幣價(jià)格為4000美元。如果人民幣匯率降低為25 % ，當(dāng)匯率為1 美元等于10元人民幣的情況下。此時(shí)，國(guó)內(nèi)出現(xiàn)通貨膨脹，人民幣貶值，造成物價(jià)上漲，這電冰箱的售出價(jià)格也會(huì)隨之上升。假如本幣價(jià)格上漲幅度大于匯率下降幅度的50%，這臺(tái)電冰箱本幣價(jià)格會(huì)上升到4800元，按下降的匯率折算成美元外幣價(jià)格為480元，相對(duì)上升的價(jià)格，將會(huì)減少出口。如本幣價(jià)格上漲的幅度也是降低的幅度25 %，一臺(tái)電冰箱的本幣價(jià)格上升到4000元，按降低的匯率折算成美元的外幣價(jià)格一樣是400元，價(jià)格保持穩(wěn)定，對(duì)出口無(wú)影響。加入本幣價(jià)格上漲幅度低于匯率下降的幅度，僅10%，這臺(tái)電冰箱的本幣價(jià)格就會(huì)上漲到3520元，按降低的匯率折算成美元的外幣價(jià)格為352元，價(jià)格降低，會(huì)增加出口量。
二、匯率上升與國(guó)際貿(mào)易的關(guān)系
通過(guò)以上分析匯率下降與國(guó)際貿(mào)易的關(guān)系，匯率下降會(huì)減少進(jìn)口，增加出口，其中基本調(diào)節(jié)機(jī)制主要是受到進(jìn)出口價(jià)格變化的影響。相同的道理，采取出口價(jià)格的變化機(jī)制進(jìn)行探討匯率上升與國(guó)際貿(mào)易的相關(guān)性，可得出以下的研究表明。
（一）匯率上升對(duì)進(jìn)口貿(mào)易的影響
國(guó)外匯率的變動(dòng)不會(huì)直接影響到進(jìn)口商品的外幣價(jià)格，因此，進(jìn)口商品的本幣價(jià)格會(huì)隨著匯率的上漲而降低，進(jìn)口量會(huì)增加。
（二）匯率上升對(duì)出口貿(mào)易的影響
出口商品指的是國(guó)內(nèi)的生產(chǎn)產(chǎn)品，生產(chǎn)成本在一定程度上取決于原材料來(lái)源，幣國(guó)內(nèi)價(jià)值與本幣價(jià)格呈現(xiàn)正相關(guān)的關(guān)系，主要體現(xiàn)如下。生產(chǎn)出口商品為本國(guó)原材料：如果幣國(guó)內(nèi)貶值，匯率上升，將會(huì)提升出口商品的外幣價(jià)格，減少出口；國(guó)內(nèi)幣值保持穩(wěn)定，外幣價(jià)格會(huì)隨著匯率的上升而提高，減少出口；如本幣國(guó)內(nèi)增值，降低出口商品本幣價(jià)格，匯率上升帶動(dòng)外幣升值，在最大程度上決定了出口商品的外幣價(jià)格的上漲幅度。
三、分析“時(shí)滯”問(wèn)題與“彈性”問(wèn)題
（一）“時(shí)滯”問(wèn)題
“時(shí)滯”現(xiàn)象是指，在匯率下降的情況下，通過(guò)一段時(shí)間后出現(xiàn)大量的出口，不斷減少進(jìn)口。但實(shí)際情況是，匯率不斷降低，出口商品的外幣價(jià)格下降后，外國(guó)對(duì)其出口商品的需求不會(huì)在第一時(shí)間就會(huì)大量增加，就算是需要立即就訂貨，但是訂貨與交貨之間還隔著一段相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間。因此，國(guó)內(nèi)的出口量并不會(huì)立即就出現(xiàn)擴(kuò)大現(xiàn)象，其進(jìn)口量也不會(huì)立即就減少，因?yàn)樵谠缙谝呀?jīng)簽訂了進(jìn)口合同。貶值對(duì)進(jìn)口的影響需要過(guò)一段時(shí)間才能發(fā)生作用，因此，在匯率剛下降的時(shí)期，不會(huì)立即增加出口，進(jìn)口也不會(huì)那是減少，需要過(guò)一段時(shí)間后，才能增加出口，減少進(jìn)口。
（二）“彈性”問(wèn)題
匯率降低后，將會(huì)增加出口，供求的彈性會(huì)減少進(jìn)口。簡(jiǎn)而言之，就是本國(guó)出口商品的供給彈性與外國(guó)對(duì)本國(guó)出口商品的需求彈性，會(huì)在最大程度上決定了出口的增加程度。假如這兩種彈性比較高，匯率降低后，將會(huì)引起大量的出口。相反，如果這兩種彈性比較低，匯率降低后，將會(huì)影響到出口的增長(zhǎng)。相同的道理，本國(guó)對(duì)外國(guó)進(jìn)口商品的需求彈性會(huì)影響到進(jìn)口的減少，進(jìn)口需求彈性的升高，匯率降低后，進(jìn)口將會(huì)出現(xiàn)大幅度的減少情況。目前，大部分國(guó)家都是利用降低匯率的方法，以增加出口量，減少進(jìn)口，來(lái)改變貿(mào)易逆差現(xiàn)象，保證良好的國(guó)際收支情況。最具有效益的結(jié)果表現(xiàn)為：出口量隨著出口價(jià)格降低幅度的減少而增多；進(jìn)口價(jià)格上漲的幅度較小，進(jìn)口量減少幅度大，在不斷增加出口總額的同時(shí)減少進(jìn)口總額，有利于改變國(guó)際收支情況。因此，在改變國(guó)際收支中最關(guān)鍵的是彈性問(wèn)題，匯率的降低，將會(huì)影響到國(guó)際收支的改善程度。
四、結(jié)束語(yǔ)
綜上所述，在探討匯率因素與國(guó)際貿(mào)易關(guān)系的過(guò)程中，沒(méi)有綜合考慮進(jìn)出口補(bǔ)貼、進(jìn)出口關(guān)稅等因素產(chǎn)生的影響。以上研究中的相關(guān)因素，會(huì)隨著我國(guó)外貿(mào)體制改革的進(jìn)程，關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約國(guó)地位的提高將會(huì)發(fā)生變化。其實(shí)，匯率的變動(dòng)除了需要考慮國(guó)際貿(mào)易的影響，還需要綜合考慮到國(guó)際收支、通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、貨幣供應(yīng)量、銀行利率、信息資源、心理情況等多項(xiàng)因素。匯率變動(dòng)起到的作用是多方面、多領(lǐng)域的，主要體現(xiàn)在每個(gè)國(guó)家的生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，改善國(guó)際收支，保持國(guó)家經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)，拉動(dòng)消費(fèi)水平等方面?？偠灾?，在分析匯率因素與國(guó)際貿(mào)易關(guān)系時(shí)，需要全面考慮各方面的因素的影響，確定合理的匯率，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。
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